Raport.

SKOTAN SA Raport okresowy kwartalny skonsolidowany 3/2017 QSr

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. z? w tys. EUR 3 kwarta?(y) narastaj?co / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 3 kwarta?(y) narastaj?co / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 3 kwarta?(y) narastaj?co / 2017 okres od 2017-01-01 do 2017-09-30 3 kwarta?(y) narastaj?co / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-09-30 dane dotycz?ce skr?conego jednostkowego sprawozdania finansowego Przychody netto ze sprzeda?y produkt?w, towar?w i materia??w 1 311 918 308 210 Zysk (strata) z dzia?alno?ci operacyjnej -3 232 -5 667 -759 -1 297 Zysk (strata) brutto -3 528 -6 272 -829 -1 436 Zysk (strata) netto -3 528 -6 272 -829 -1 436 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci operacyjnej -3 193 -4 568 -750 -1 046 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci inwestycyjnej -139 866 -33 198 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci finansowej 3 356 3 493 788 800 Przep?ywy pieni??ne netto, razem 24 -209 6 -48 Aktywa, razem 7 541* 7 761** 1 750* 1 754** Zobowi?zania i rezerwy na zobowi?zania 10 326* 7 019** 2 396* 1 587** Zobowi?zania d?ugoterminowe 1 000* 0** 232* 0** Zobowi?zania kr?tkoterminowe 7 208* 4 487** 1 673* 1 014** Kapita? w?asny -2 786* 742** -647 168** Kapita? zak?adowy 65 880* 65 880** 15 289* 14 892** Liczba akcji (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000 Zysk (strata) na jedn? akcj? zwyk?? (w z?/ EUR) -0,07 -0,12 -0,02 -0,03 Rozwodniony zysk (strata) na jedn? akcj? zwyk?? (w z?/EUR) -0,07 -0,12 -0,02 -0,03 Warto?? ksi?gowa na jedn? akcj? (w z?/EUR) -0,05 0,01 -0,01 0,00 Rozwodniona warto?? ksi?gowa na jedn? akcj? (w z?/EUR) -0,05 0,01 -0,01 0,00 Zadeklarowana lub wyp?acona dywidenda na jedn? akcj? (w z?/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00 dane dotycz?ce skr?conego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody netto ze sprzeda?y produkt?w, towar?w i materia??w 1 311 918 308 210 Zysk (strata) z dzia?alno?ci operacyjnej -3 356 -5 847 -788 -1 338 Zysk (strata) brutto -3 532 -5 783 -830 -1 324 Zysk (strata) netto -3 461 -5 895 -813 -1 349 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci operacyjnej -3 318 -4 687) -779 -1 073 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci inwestycyjnej -7 995 -2 228 Przep?ywy pieni??ne netto z dzia?alno?ci finansowej 3 356 3 491 788 799 Przep?ywy pieni??ne netto, razem 31 -201 7 -46 Aktywa, razem 7 580* 7 783 ** 1 759* 1 759** Zobowi?zania i rezerwy na zobowi?zania 10 351* 7 093** 2 402* 1 603** Zobowi?zania d?ugoterminowe 1 000* 0** 232* 0** Zobowi?zania kr?tkoterminowe 7 233* 4 489** 1 679* 1 015** Kapita? w?asny -2 771* 689** -643* 156** Kapita? zak?adowy 65 880* 65 880** 15 289* 14 892** Liczba akcji (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000 Zysk (strata) na jedn? akcj? zwyk?? (w z?/ EUR) -0,06 -0,11 -0,02 -0,03 Rozwodniony zysk (strata) na jedn? akcj? zwyk?? (w z?/EUR) -0,06 -0,11 -0,02 -0,03 Warto?? ksi?gowa na jedn? akcj? (w z?/EUR) -0,05 0,01 -0,01 0,00 Rozwodniona warto?? ksi?gowa na jedn? akcj? (w z?/EUR) -0,05 0,01 -0,01 0,00 Zadeklarowana lub wyp?acona dywidenda na jedn? akcj? (w z?/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik

    G RUPA KAPITAŁOWA SKOTAN
    41 -506 CHORZÓW
    UL. DYREKCYJNA 6
    Rozszerzony skonsolidowany raport za I II kwartał 201 7 r.
    zawierający skrócone sprawozdania finansowe oraz informacje dotyczące
    działalności SKOTAN S.A. oraz Grupy Kapitałowej SKOTAN
    za okres od 1 stycz nia 201 7 r. do 30 września 201 7 r.
    13 listopad 201 7 r.



    QSr III/2017
    2
    Spis treści
    Wprowadzenie ................................ ................................ ............................... 4
    1. Wybrane dane finansowe ................................ ................................ .......... 5
    1.1. Wybrane dane finansowe SKOTAN S.A. ................................ ................................ ............................... 5
    1.2. Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej SKOTAN ................................ ................................ ......... 6
    2. Informacja dodatkowa ................................ ................................ .............. 7
    2.1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
    finansowego ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 7
    2.2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania finansowego ................................ ....... 8
    2.3. Nowe i zmienione regulacje MSSF ................................ ................................ ................................ ....... 8
    2.4. Forma prezentacji skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ................................ ......... 8
    2.5. Zastosowane kursy walut ................................ ................................ ................................ ................... 9
    2.6. Rodzaj oraz kwoty po zycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto, lub
    przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub
    częstotliwość ................................ ................................ ................................ ................................ .... 9
    2.7. Rodzaj o raz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich
    okresach bieżącego roku obrotowego lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w
    poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na bieżący okres ............................. 10
    2.8. Sezonowość lub cykliczność działalności Emitenta w prezentowanym okresie śródrocznym ..................... 10
    2.9. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spła ty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ............. 10
    2.10. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy ................................ ........................ 11
    2.11. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne
    sprawozdanie finansowe ................................ ................................ ................................ .................. 12
    2.12. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
    od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. ................................ ................................ ............ 13
    2.13. Informacja dotycząca przychodów i wyników przypadających na segmenty działalności ......................... 13
    2.14. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej w trakcie III kwartału 2017 roku ................................ ............. 13
    3. Pozostałe informacje ................................ ................................ ............... 14
    3.1. Działalność Grupy Kapitałowej w okresie III kwartału 2017 roku oraz czynniki i zdarzenia, w tym o
    nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe .......................... 14
    3.2. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji ......... 15
    3.3. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych pr ognoz wyników
    na dany rok ................................ ................................ ................................ ................................ .... 16
    3.4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co
    najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta ................................ ................ 16
    3.5. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i
    nadzorujące Emitenta ................................ ................................ ................................ ...................... 16
    3.6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
    arbitrażowego lub organem administracji publicznej ................................ ................................ ........... 17
    3.7. Transakcje z podmiotami powiązanymi ................................ ................................ .............................. 18
    3.8. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
    pożyczki lub udzieleniu gwarancji ................................ ................................ ................................ ...... 19
    3.9. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej,
    finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
    realizacji zobowiązań przez Emitenta ................................ ................................ ................................ . 19
    3.10. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
    w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ................................ ................................ ................. 20
    4. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe .............................. 22



    QSr III/2017
    3
    4.1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej ................................ ................................ ........... 23
    4.2. Skon solidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów ................................ ................................ ...... 25
    4.3. Skonsolidowane zestawienie całkowitych dochodów ................................ ................................ .......... 26
    4.4. Skonsolidowane sp rawozdanie ze zmian w kapitale własnym ................................ ............................... 27
    4.5. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych ................................ ................................ ... 30
    4.6. Skonsolidowane pozyc je pozabilansowe ................................ ................................ ............................ 32
    4.7. Noty objaśniające ................................ ................................ ................................ ............................ 32
    5. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe SKOTAN S.A. wg
    PSR ................................ ................................ ................................ ........... 42
    5.1. Bilans ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 43
    5.2. Rachunek zysków i strat ................................ ................................ ................................ .................. 46
    5.3. Zestawienie całkowitych dochodów ................................ ................................ ................................ .. 47
    5.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym ................................ ................................ ............................. 48
    5.5. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych ................................ ................................ ........................... 51
    5.6. Pozycje pozabilansowe ................................ ................................ ................................ .................... 53




    QSr III/2017
    4
    Wprowadzenie
    Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Spółki Akcyjnej SK OTAN (SKOTAN, Spółka) za III
    kwartał 201 7 r. zawiera:
     Skrócone skonsolidowa ne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SKOTAN za I II kwartał
    201 7 r., zawierające dane porównawcze za okres od 01.01. 201 6 roku do 30.09 .201 6 roku oraz
    na dzień 31.12. 201 6 roku w tym: sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie
    z całkowitych dochodów, zestawienie całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale
    własnym , sprawozdanie z przepływów pieniężnych.
     Informację dodatkową do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
    Kapitałowej SKOTAN zawi erającą również informacj ę o zasadach przyjętych przy sporządzeniu
    raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz
    informacj ę o istotnych zmianach wielkości szacunkowyc h w odniesieniu do danych
    jednostkowych
     Pozostałe informacje, o których mowa w przepisach rozporządzenia Ministra Finansów z dnia
    19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
    emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
    wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim
    (Rozporządzenie),
     Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki SKOTAN S.A. za I II kwartał 201 7 r.
    zawierające dane porównawcze za okres od 01.01. 201 6 roku do 30.09 .201 6 roku, oraz na dzień
    31.12. 201 6 roku w tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym
    oraz rachunek przepływów pieniężnych.
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I II kwartał 201 7 r.
    sporządzone zostało według Międzynarodowych S tandardów Sprawozdawczości Finansowej.
    Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 201 7 r. sporządzone
    zostało według Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.
    Działając na podstawie § 83 ust. 1 Rozporządzenia SKOTAN S.A. nie przekazuje oddzielnego
    kwartalnego raportu jednostkowego. Kwartalna informacja finansowa przekazywana jest jako
    uzupełnienie raportu skonsolidowanego.




    QSr III/2017
    5
    1. Wybrane dane finansowe
    1.1. Wybrane dane finansowe SKOTAN S.A.
    Wybrane dane finansowe
    01.01.20 17 r. 01.01.2016 r. 01.01.201 7 r. 01.01.2016 r.
    30.09.201 7 r. 30.09.2016 r. 30.09.201 7 r. 30.09.2016 r.
    w tys. PLN w tys. EUR
    dane dotyczące skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego
    Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 311 918 308 210
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej (3 232) (5 667) (759) (1 297)
    Zysk (strata) brutto (3 528) (6 272) (829) (1 436)
    Zysk (strata) netto (3 528) (6 272) (829) (1 436)
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacy jnej (3 193 ) (4 568) (750) (1 046 )
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (139) 866 (33) 198
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 3 356 3 493 788 800
    Przepływy pieniężne netto, razem 24 (209) 6 (48)
    Aktywa, razem 7 541 * 7 761 ** 1 750 * 1 754 **
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 326 * 7 019 ** 2 396 * 1 587**
    Zobowiązania długoterminowe 1 00 0* 0** 232 * 0**
    Zobowiązania krótkoterminowe 7 208 * 4 487 ** 1 673 * 1 014 **
    Kapitał własny (2 786 )* 742 ** (647 ) 168 **
    Kapitał za kładowy 65 880 * 65 880** 15 289 * 14 892 **
    Liczba akcji (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000
    Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) (0,07) (0,12) (0,02) (0,03 )
    Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) (0,07) (0,12) (0,02) (0,03 )
    Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (0,05 ) 0,0 1 (0,01) 0,00
    Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (0,05 ) 0,0 1 (0,01) 0,00
    Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00
    * da ne na dzień 30.09 .201 7r.
    ** dane na dzień 31.12. 201 6 r.




    QSr III/2017
    6
    1.2. Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej SKOTAN
    Wybrane dane finansowe
    01.01.201 7 r. 01.01.2016 r. 01.01.201 7 r. 01.01.2016 r.
    30.09.201 7 r. 30.09.2016 r. 30.09.201 7 r. 30.09.2016 r.
    w t ys. PLN w tys. EUR
    dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 311 918 308 210
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej (3 356) (5 8 47) (78 8) (1 33 8)
    Zysk (strata) brutto (3 53 2) (5 7 83) (830) (1 32 4)
    Zysk (strata) netto (3 461) (5 8 95) (813) (1 34 9)
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (3 318) (4 687 ) (779) (1 073 )
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (7) 995 (2) 228
    Przepływy p ieniężne netto z działalności finansowej 3 356 3 491 788 799
    Przepływy pieniężne netto, razem 31 (201 ) 7 (46)
    Aktywa, razem 7 580 * 7 783 ** 1 759 * 1 759 **
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 351 * 7 093 ** 2 402 * 1 603 **
    Zobowiązania długoterminowe 1 00 0* 0** 232 * 0**
    Zobowiązania krótkoterminowe 7 233 * 4 489 ** 1 679 * 1 015 **
    Kapitał własny (2 771 )* 689 ** (643 )* 156 **
    Kapitał zakładowy 65 880* 65 880** 15 289 * 14 892 **
    Liczba akcji (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000
    Zysk (stra ta) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) (0,06) (0,11 ) (0,02) (0,03 )
    Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) (0,06) (0,11 ) (0,02 ) (0,03 )
    Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (0,05 ) 0,0 1 (0,01) 0,0 0
    Rozwodniona wartość księgowa na j edną akcję (w zł/EUR) (0,05 ) 0,0 1 (0,01) 0,0 0
    Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00
    * dane na dzień 30.09 .201 7 r.
    ** dane na dzień 31.12. 2016 r.




    QSr III/2017
    7
    2. Informacja dodatkowa
    2.1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kw artalnego skróconego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki SKOTAN S.A. z siedzibą w
    Chorzowie zostało sporządzone zgodnie z wymogami Międzynarodowych Standardów
    Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską („UE”),
    a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 19
    lipca 2016 roku o rachunkowości (Dz.U. 2016 poz. 1047) i wydanych na jej podstawie
    przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami określonymi w Rozporządzeniu Ministra
    Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
    przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
    równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
    członkowskim (Dz.U. 2014 nr 0 poz. 133 ).
    Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z
    Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który określa zakres śródrocznego
    skrócone go sprawozdania finansowego a także z innymi Międzynarodowymi Standardami
    Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie
    Rozporządzeń Komisji Europejskiej w zakresie wymaganym dla skróconego sprawozdania
    finansowego .
    W kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad
    (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim pół rocznym skonsolidowanym
    sprawozd aniu finansowym. W I II kwartale 201 7 r. nie nastąpiły zmiany w stosowan ych
    zasadach (polityce) rachunkowości.
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy
    zachowaniu zasady kontynuacji działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej
    w okresie co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Działając na podstawie artykułu 397
    KSH Zwyczajne Walne Zgromadzenie Skotan S.A. w dniu 24 maja 2017 roku podjęło uchwałę o
    dalszym kontynuowaniu działalności przez jednostkę dominującą .
    W ocenie Zarządu dane finansowe wskazują, na istotne ryzyko utraty płynności finansowej
    (suma zobowiązań i rezerw przekracza wartość aktywów) – co przekłada się na poważne
    zagrożenie kontynuacji dalszej działalności Spółki i Grupy Kapi tałowej. Kapitał własny Grupy
    Kapitałowej jest ujemny , a Spółka i Grupa fina nsuje swoją bieżącą działalność emitując
    krótkoterminowe obligacje zabezpieczone na majątku Spółki, jednak zdolność do kolejnych
    emisji obligacji i pokrywania kosztów obsługi długu powoli się wyczerpuje. W przypadku utraty
    ww. zdolności, Zarząd jednostki d ominującej ponownie przedstawi akcjonariuszom koncepcję
    emisji akcji i/lub obligacji zamiennych na akcje. Dłuższa niemożność skutecznego
    przeprowadzenia emisji akcji/obligacji zamiennych lub alternatywnie pozyskania finansowania z
    innych źr ódeł spowoduje, że Zarząd jednostki dominującej będzie zmuszony do złożenia
    wniosku o ogłoszenie upadłości jednostki dominującej .
    Szczegółowe wskaźniki opisujące sytuację finansową i płynność Spółki oraz Grupy Kapitałowej
    Zarząd przedstawił w pkt 3. 10.




    QSr III/2017
    8
    2.2. Zasady przyjęte p rzy sporządzaniu jednostkowego
    sprawozdania finansowego
    Jednostkowe skrócone sprawozdanie finansowe SKOTAN S.A za III kwartał 2017 r. sporządzone
    zostało zgodnie z Polskimi Zasadami Rachunkowości na podstawie ksiąg rachunkowych
    prowadzonych zgodnie z zasad ami obowiązującymi jednostki prowadzące działalność
    gospodarczą, w szczególności wymaganymi przez Ustawę z dnia 19 lipca 2016 r. o
    rachunkowości (Dz.U. 2016 poz. 1047) oraz przepisy podatkowe. Zasada ciągłości wymagana
    przez Ustawę o rachunkowości została zachowana.
    W kwartalnym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad
    (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim półrocznym jednostkowym
    sprawozd aniu finansowym. W III kwartale 201 7 r. nie nastąpiły zmiany w stos owanych
    zasadach (politykach) rachunkowości. W I II kwartale 201 7 r. nie nastąpiły istotne zmiany
    wielkości szacunkowych.
    Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy zachowaniu zasady
    kontynuacji działalności w okresie co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Działając na
    podstawie artykułu 397 KSH Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 24 maja
    2017 roku podjęło uchwałę o dalszym kontynuowaniu działalności przez „Skotan” S.A.
    W ocenie Zarządu dane finansowe wskazują, na istotne ryzyko utraty płynności finansowej
    (suma zobowiązań i rezerw przekracza wartość aktywów) – co przekłada się na poważne
    zagrożenie kontynuacji dalszej działalności Spółki i Grupy Kapitałowej. Kapitał własny Emitenta
    jest ujemny a Spółka i Grupa fin ansuje swoją bieżącą działalność emitując krótkoterminowe
    obligacje zabezpieczone na majątku Spółki, jednak zdolność do kolejnych emisji obligacji i
    pokrywania kosztów obsługi długu powoli się wyczerpuje. W przypadku utraty ww. zdolności,
    Zarząd ponownie p rzedstawi akcjonariuszom koncepcję emisji akcji i/lub obligacji zamiennych
    na akcje. Dłuższa niemożność skutecznego przeprowadzenia emisji akcji/obligacji zamiennych
    lub alternatywnie pozyskania finansowania z innych źródeł spowoduje, że Zarząd Spółki będz ie
    zmuszony do złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości Spółki Dominującej.
    Szczegółowe wskaźniki opisujące sytuację finansową i płynność Spółki oraz Grupy Kapitałowej
    Zarząd przedstawił w pkt 3.1 0.
    2.3. Nowe i zmienione regulacje MSSF
    W porównaniu z opublikowan ymi informacjami w ostatnim pół rocznym sprawozdaniu
    finansowym nie zostały opublikowane żadne nowe standardy ani zmiany do istniejących
    standardów, a których wprowadzenie miało by wpływ na sprawozdanie finansowe za okres od 1
    stycznia do 30 września 201 7 roku.
    2.4. Forma prezentacji skróconego skonsolidowanego sprawozdania
    finansowego
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych,
    z zaokrągleniem do pełnych tysięcy („tys. zł”), w oparciu o zasadę kosztu h istorycznego.
    Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków
    i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Większość
    szacunków oparta jest na analizach i jak najlepszej wi edzy Zarządu. Jakkolwiek przyjęte
    założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań
    i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych.



    QSr III/2017
    9
    2.5. Zastosowane kursy walut
    Wybrane pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
    przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną poniżej metodą przeliczania.
    Dane dotyczące wielkości bilansowych przeliczono według kursu ogłoszonego przez NBP na
    następujące dni:
    - na dzień 30 .09 .201 7 r. - kurs 1 EURO wynosił - 4,3091 zł
    - na dzień 31.12. 201 6 r. - kurs 1 EURO wynosił - 4,4240 zł
    - na dzień 30.09.2016 r. - kurs 1 EURO wynosił - 4,3120 zł
    Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
    przeliczono na EURO według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów
    ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO, obowiązujących na ostatni dzień każdego
    miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
     kurs średni w okresie 01 -09 .2017 r. wynosił 1 EURO = 4,2566 zł
     kurs średni w okresie 01 -09.2016 r. wynosił 1 EURO = 4,3688 zł
    Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi powyżej kursami wymiany przez podzielenie
    wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
    2.6. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających n a aktywa, pasywa,
    kapitał, wynik finansowy netto, lub przepływy środków pieniężnych ,
    które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub
    częstotliwość
    Pozycje wywierające wpływ na niektóre spośród pozycji skonsolidowanego sprawozdania
    finansowego, kt óre są nietypowe ze względu na rodzaj, wielkość lub częstotliwość
    zaprezentowano w tabeli poniżej (w tys.).
    Rodzaj 30.09 .201 7 Miejsce ujęcia
    Rezerwa na odroczony podatek dochodowy, w tym: 21 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy
    wycena majątku finanso wego 0
    Pozostałe r ezerwa , w tym:
    - długoterminowe
    - krótkoterminowe
    2 033
    2 033
    Rezerwa na zobowiązania
    Rezerwa na spór z PARP




    QSr III/2017
    10
    2.7. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które
    były podawane w poprzednich okresach bieżącego roku obro towego
    lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich latach
    obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na bieżący okres
    Rodzaje oraz kwoty zmian wartości szacunkowych prezentuje poniższa tabela.
    Rodzaj stan na miejsce ujęcia
    30 -09 -201 7 30 -09 -201 6
    Wartości aktualizujące krótkoterminowy majątek finansowy – aktualizacja wartości inwestycji 0 0 Przychody finansowe
    Wartości aktualizujące krótkoterminowy majątek finansowy – aktualizacja wartości inwestycji 0 0 Koszty finansowe
    Rezerwa na od roczony podatek dochodowy, w tym: 21 96 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy
    - wycena majątku finansowego 0 0
    Pozostałe rezerwy, w tym: 2 033 2 378 Rezerwa na zobowiązania
    - długoterminowe 0 0
    - krótkoterminowe 2 033 2 378
    Zaległe urlopy
    46 80 Rezerwa na świadczenia pracownicze
    Świadczenia emerytalne 5 6
    Aktywa na odroczony podatek dochodowy, w tym: 21 24
    - należności wątpliwe
    - odpisy na należności
    - strata podatkowa do rozliczenia
    - grunty
    - inne 21 24
    2.8. Sezonowoś ć lub cykliczność działalności Emitenta
    w prezentowanym okresie śródrocznym
    W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym sezonowość lub cykliczność nie wpływała
    na działalność Emitenta z uwagi na fakt, iż działalność Spó łki w III kwartale 2017 roku
    koncentrowała się na poszukiwaniu rynków zbytu na produkty będące efektem zakończonych w
    2015 roku projektów badawczo -rozwojowych . Podstawowym przedmiotem działalności spółki
    jest komercjalizacja wyników badań.
    2.9. Informacje doty czące emisji, wykupu i spłaty dłużnych
    i kapitałowych papierów wartościowych
    W dniu 28 marca 2017 r. Spółka przeprowadziła emisję 5 zabezpieczonych obligacji imiennych
    serii E o wartości nominalnej 100.000 euro każda i łącznej wart ości nominalnej 500.000 euro z
    terminem wykupu przypadającym na dzień 30 czerwca 2017 r. Cena emisyjna obligacji jest
    równa wartości nominalnej. Warunki emisji obligacji serii E nie odbiegają od standardowych



    QSr III/2017
    11
    warunków rynkowych dla tego typu finansowania. Zabezpieczeniem spłaty obligacji serii E jest
    zastaw rejestrowy na instalacji badawczej do produkcji estrów etylowych wyższych kwasów
    tłuszczowych. Wpływy z emisji zostały wykorzystane na spłatę zobowiązań Spółki wynikających
    z prowadzonej bieżącej działal ności operacyjnej.
    W dniu 30 czerwca 2017 r. Spółka zawarła z obligatariuszem porozumienie w sprawie
    przedłużenia terminu wykupu obligacji serii E do dnia 14 lipca 2017 roku.
    W dniu 14 lipca 2017r. Spółka zawarła z ww. obligatariuszem kolejne porozumien ie w sprawie
    przedłużenia terminu wykupu obligacji serii E do dnia 31 grudnia 2017 roku.
    O emisji obligacji serii E oraz zmianach terminu wykupu Emitent informował w raportach
    bieżących nr 5/2017 z dnia 28 marca 2017 roku, 15/2017 z dnia 30 czerwca 2017 r oku oraz
    20/2017 z dnia 14 lipca 2017 roku.
    W dniu 7 sierpnia 2017 r. Spółka podjęła uchwałę w sprawie emisji oraz dokonał a przydziału
    obligacji imiennych serii F. W ramach emisji zostało przydzielonych 5 obligacji imiennych serii F
    o wartości nominalnej 1 00.000 PLN każda i o łącznej wartości nominalnej 500.000 PLN. Cena
    emisyjna obligacji jest równa wartości nominalnej. Data wykupu obligacji to 31 grudnia 2017
    roku. Oprocentowanie obligacji nie odbiega od standardów rynkowych tego typu transakcji i
    płatne będzie przy wykupie obligacji. Obligacje wiążą się jedynie ze świadczeniem pieniężnym.
    Zabezpieczeniem spłaty obligacji jest zastaw rejestrowy na instalacji badawczej do produkcji
    estrów etylowych wyższych kwasów tłuszczowych. Celem emisji obligacji jest s finansowanie
    bieżącej działalności Emitenta. O emisji obligacji serii F Emitent informował w raporcie
    bieżących nr 22/2017 z dnia 07 sierpnia 2017 roku.
    W dniu 21 września 2017 r. Spółka dokonała przydziału obligacji imiennych serii G. W ramach
    emisji zost ało przydzielonych 10 obligacji imiennych serii G o wartości nominalnej 100.000 PLN
    każda i o łącznej wartości nominalnej 1.000.000 PLN. Cena emisyjna obligacji jest równa
    wartości nominalnej. Data wykupu obligacji to 30 września 2019 roku. Oprocentowanie obligacji
    nie odbiega od standardów rynkowych tego typu transakcji i płatne będzie przy wykupie
    obligacji. Obligacje wiążą się jedynie ze świadczeniem pieniężnym. Celem emisji obligacji jest
    sfinansowanie bieżącej działalności Emitenta.
    Zabezpieczeniem sp łaty obligacji jest zastaw rejestrowy na instalacji badawczej do produkcji
    estrów etylowych wyższych kwasów tłuszczowych.
    O emisji obligacji serii G Emitent informował w raporcie bieżących nr 24/2017 z dnia 21
    września 2017 roku.
    W dniu 28 września Spółka zawarła z obligatariuszem porozumienie w sprawie przedłużenia
    terminu wykupu Obligacji serii C do dnia 30 września 2018 roku. Pierwotny termin wykupu był
    ustalony na 30 września 2017 roku.
    O emisji obligacji serii C oraz zmianach terminu wykupu Emitent in formował w raportach
    bieżących nr 20/2016 z dnia 3 września 2016 roku oraz 25/2017 z dnia 2 września 2017 roku.
    2.10. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej
    dywidendy
    W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym nie miały miejsca wypłata bądź d eklaracja
    wypłaty dywidendy.



    QSr III/2017
    12
    2.11. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który
    sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe
    Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 30 września 201 7 r.
    W dniu 2 października 2017 r. Spółka otrzymała z Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości
    postanowienie w sprawie przedłużenia terminu załatwienia sprawy w przedmiocie wniosku o
    udzielenie ulgi w postaci rozłożenia na raty zwrotu środków pochodzących z umowy o
    dofinansowanie projektu "Wyk orzystanie odpadowego wodoru do celów energetycznych". Nowy
    termin załatwienia sprawy został wyznaczony na dzień 15 listopada 2017 roku.
    O otrzymaniu w/w pisma Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 26/2017 z dnia 2
    października 2017 roku.
    W dniu 27 pa ździernika 2017 roku Spółka informowała o otrzymaniu od Naczelnika Urzędu
    Skarbowego w Chorzowie pisma zawierającego postanowienie min. o zwolnieniu wpływów
    ponad kwotę 110 tys. zł na rachunek bankowy Spółki w Banku PKO BP S.A. przedłużające ww.
    zwolnienie wpływów do 31 grudnia 2017 roku. Pierwotny termin zwolnienia wpływów określony
    był do 31 października 2017 roku.
    O otrzymaniu w/w pisma i o przedłużeniu terminu zwolnienia wpływów Spółka informowała w
    raportach bieżących nr 18/2017 z dnia z dnia 10 lipca 2017 roku oraz 27 października 2017
    roku .
    W dniu 31 października 2017 r. Spółka dokonała przydziału obligacji imiennych serii H. W
    ramach emisji zostało przydzielonych 15 obligacji imiennych serii H o wartości nominalnej
    50.000 PLN każda i o łącznej warto ści nominalnej 750.000 PLN. Cena emisyjna obligacji jest
    równa wartości nominalnej. Data wykupu obligacji to 31 grudnia 2018 roku. Oprocentowanie
    obligacji nie odbiega od standardów rynkowych tego typu transakcji i płatne będzie przy
    wykupie obligacji. Obl igacje wiążą się jedynie ze świadczeniem pieniężnym. Celem emisji
    obligacji jest sfinansowanie bieżącej działalności Emitenta.
    Zabezpieczeniem spłaty obligacji będzie zastaw rejestrowy na instalacji badawczej do produkcji
    estrów etylowych wyższych kwasów t łuszczowych oraz instalacji do wykorzystania odpadowego
    wodoru do celów energetycznych.
    O emisji obligacji serii H Emitent informował w raporcie bieżącym nr 28/2017 z dnia 31
    października 2017 roku.
    W październiku br. Spółka wprowadziła do obrotu handlow ego nową linię suplementów diety
    ludzkich ESTROVITA zawierających skoncentrowaną , unikalną mieszankę roślinnych kwasów
    tłuszczowych Omega 3,6,9
    W ramach linii suplementów diety ESTROVITA powstały cztery innowacyjne produkty: EstroVita,
    EstroVita Cardio, EstroVita Skin, EstroVita Kids.
    Spółka dla nowych suplementów diety uruchomiła portal internetowy wraz ze sklepem on -line
    www.estrovita.pl . oraz rozpoczę ła sprzedaż tych produktów również innymi kanałami
    dystrybucj i, w tym poprzez apteki oraz na rynki międzynarodowe.




    QSr III/2017
    13
    2.12. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub
    aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia
    ostatniego roku obrotowego.
    Grupa Kapitałowa SKOTAN ani Spółka SKOTAN S.A. na dzień 30.09 .201 7 r. nie posiadał y
    zobowiązań i aktywów warunkowych.
    2.13. Informacja dotycząca przychodów i wyników przypadających na
    segmenty działalności
    Jednostka Dominująca Grupy w latach 2009 -2015 była spółką badawczo -rozwojową. W 2015
    roku Spółka zakończyła etap realizacji projektów naukowo -badawczych i rozpoczęła
    komercjalizację ich wyników. Ze względu na początkową fazę komercjalizacji Spółka nie
    wyodrębnia segmentów działalności. Na chwilę obecną Spółka buduje rynki zbytu na produkty
    będące efektem zrealizowan ych projektów ponosząc relatywnie stałe koszty prowadzonej
    działalności i nie odnotowując jeszcze istotnych przychodów ze sprzedaży podstawowej.
    2.14. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej w trakcie II I kwartału
    201 7 roku
    W I II kwartale 201 7 r. nie wystąpił y zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej SKOTAN.




    QSr III/2017
    14
    3. Pozostałe informacje
    3.1. Działalność Grupy Kapitałowej w okresie III kwartału 201 7
    roku oraz czynnik i i zdarze nia , w tym o nietypowym charakterze,
    mając e istotny wpływ na skrócone sprawozdan ie finansowe
    W latach poprzednich Spółka dominująca Grupy koncentrowała się przede wszystkim na
    rozwijaniu działalności naukowo -badawczej związanej z projektami realizowanymi w ramach
    otrzymanego wsparcia finansowego z NCBiR oraz PARP na rozwój innowacyjn ej gospodarki.
    Spółka wykorzystała środki z dotacji przyznanych w latach ubiegłych, a prowadzone za ich
    pośrednictwem badania naukowe wpisywały się w obszar podstawowej działalności Spółki.
    W związku z zakończeniem w 2015 r. wszystkich projektów badawcz o – rozwojowych
    realizowanych na przestrzeni ostatnich kilku lat, lata 2016 i 2017 są dla Spółki Dominującej
    pierwszym okresem działalności w ramach standardowej działalności operacyjnej. Od początku
    2016 r. podstawowym priorytetem Spółki stał się rozwój s przedaży produktów powstałych w
    wyniku działalności badawczo – rozwojowej, wdrożenia osiągniętych rezultatów projektów
    badawczych do zastosowań komercyjnych oraz partnerstwo branżowe z silnymi i strategicznymi
    kooperantami.
    Najważniejszą kwestią dla Grupy nadal pozostaje budowa rynku na produkty drożdżowe na
    rynku paszowym. Na przestrzeni ostatnich lat Spółka Dominująca wykorzystała w pełni
    posiadane budżety badawcze na badania żywieniowe potwierdzające unikalność cech
    produkowanych produktów drożdżowych. Spółka nadal prowadzi długookresowe doświadczenia
    żywieniowe, mające na celu przekonanie potencjalnych klientów branżowych o celowości
    zastosowań preparatów opartych o drożdże Yarrowia Lipolytica w zbilansowanym i
    zoptymalizowanym żywieniu przemysłowym.
    Rozwijając działalność handlową w obszarze produktów paszowych Spółka Dominująca stara się
    o dotarcie do rynków wysokiej specjalizacji produktowej, głównie w Europie Zachodniej. Spółka
    podjęła działania w tym zakresie na rynku Niemiec, Szwajcarii i innych k rajach Europy, a także
    za pośrednictwem dystrybutorów na rynku Wielkiej Brytanii i we Francji. Drożdże paszowe
    Yarrowia Lipolytica dzięki procedurze podjętej przez spółkę w latach ubiegłych są dodatkiem
    paszowym uznanym oficjalnie w Katalogu Dodatków Paszo wych Unii Europejskiej.
    W październiku br. Spółka wprowadziła do obrotu handlowego nową linię suplementów diety
    ludzki ej ESTROVITA zawierających skoncentrowaną mieszankę roślinnych kwasów tłuszczowych
    Omega 3,6,9. W ramach linii suplementów diety ESTROVIT A powstały cztery innowacyjne
    produkty: EstroVita, EstroVita Cardio, EstroVita Skin, EstroVita Kids.
    Spółka dla nowych suplementów diety uruchomiła portal internetowy wraz ze sklepem on -line
    www.estrovita.pl . oraz rozpoczę ła sprzedaż tych produktów również innymi kanałami
    dystrybucji, w tym poprzez apteki oraz na rynki międzynarodowe.
    Spółka przywiązuje dużą wagę do udoskonalania stosowanych technologii i obniżki kosztów
    produkcji. Zakład produkcji drożdży Yarrowi a lipolytica w ramach niwelowania ryzyka
    związanego z kosztem zakupu surowców produkcyjnych, zwłaszcza w aspekcie cen gliceryny,
    która podlega notowaniom giełdowym, stale optymalizuje proces produkcyjny. Zmiana sytemu
    produkcji drożdży pozwoliła na zmniej szenie ilości dozowanych surowców oraz rezygnacje z
    użycia niektórych substancji (np. wodorotlenek sodu). Dzięki nowemu systemowi



    QSr III/2017
    15
    produkcyjnemu godzinową produktywność instalacji podniesiono o ok. 112% w stosunku do
    metody bazowej opracowanej w 2014 r), c o realnie wpływa na lepsze wykorzystanie
    wszystkich surowców oraz energii elektrycznej, pary i sprężonego powietrza, które
    wykorzystywane są do funkcjonowania urządzeń i armatury. Na podstawie wykonanego w 2016
    roku audytu energetycznego spółka dokonała mo dernizacji instalacji drożdżowej oraz zmiany
    sposobu zarządzania energią cieplną przez co znacząco obniżyła zużycie pary wysokoprężnej w
    zakładzie. Dzięki temu koszt energii cieplnej w III kwartale 2017 spadł w porównaniu do III
    kwartału 2016 o 26 % przy 12,8 % większej produkcji w roku 2017 . Dodatkowo zakład
    wykorzystuje śluzy stanowiące odpad w produkcji estrów etylowych kwasów tłuszczowych
    Omega -3,6,9 (czyli drugiej kluczowej instalacji spółki). Stale wzrastająca ilość produkowanych
    estrów oraz duże możli wości adaptacyjne do przetwarzania surowca na biomasę drożdżową
    pozwalają na zwiększenie ich udziału w produkcji drożdży, co skutkuje zmniejszeniem ilość
    zakupywanej gliceryny oraz łagodzi skutki wzrostu cen gliceryny na rynku.
    Działania opisane powyżej pozwoliły na wzrost wartości sprzedaży towarów i usług o 43% do
    1.311 tys. zł wobec 918 tys. zł w III kwartale 2016. Jednocześnie istotnie spadły koszty
    operacyjne Grupy Kapitałowej w wyniku czego strata na działalności operacyjnej w
    porównywanych okresa ch zmalała z 5.847 tys. zł po III kwarta łach 2016 do 3.35 6 tys. zł po III
    kwarta łach 2017.
    3.2. Opis organizacji Grupy K apitałowej Emitenta oraz wskazanie
    jednostek podlegających konsolidacji
    W skład Grupy Kapitałowej SKOTAN na dzień 30 września 201 7 r. wchodzi ły Jednostka
    Dominująca SKOTAN S.A. i jednostki zależne Skotan -Ester Sp. z o.o. , Alchemia -Ester Sp. z o.o.
    oraz OMEGA 3 Sp. z o.o.
    Nazwa Siedziba Podstawowy przedmiot działalności
    Kapitał podstawowy
    (zł)
    Rodzaj zależności
    % udział SKOTAN S.A. w kapitale zakładowy m
    Rodzaj konsolidacji / metoda wyceny udziałów
    SKOTAN S.A.
    Chorzów 41 - 506 , ul. Dyrekcyjna 6
    Działalność badawcza oraz wytwarzanie produktów biotechnologiczny ch
    65 880 000 Jednostka
    dominująca Nd Konsolidacja pełna
    Skotan - Ester spółka z o.o.
    Cho rzów 41 - 506, ul. Dyrekcyjna 6
    Wytwarzanie produktu rafinacji ropy naftowej 5 340 160 Jednostka podporządkowana 100% Konsolidacja pełna
    Alchemia-Ester spółka z o.o.
    Chorzów 41 - 506, ul. Dyrekcyjna 6
    Wytwarzanie produktu rafinacji ropy naftowej 50 000 Jed nostka podporządkowana 100%
    Konsolidacja pełna
    OMEGA 3 spółka z o.o.
    Chorzów 41 - 506, ul. Dyrekcyjna 6
    Działalność usługowa wspomagająca chów i hodowlę zwierząt gospodarskich
    5 000
    Jednostka podporządkowana
    100%
    Konsolidacja pełna
    Skotan – Ester Sp. z o.o. z uwagi na zmianę strategii średniookresowej Grupy Kapitałowej
    stanowi w chwili obecnej przedmiot oferty sprzedaży przez SKOTAN S.A. i przeznaczony jest do



    QSr III/2017
    16
    zbycia na rzecz podmiotów zewnętrznych.
    W III kwartale 201 7 r. ni e wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej SKOTAN .
    3.3. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania
    wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok
    Spółka nie publikowała prognoz wyników fin ansowych na rok 201 7.
    3.4. Wskazanie akcjonariuszy posi adających bezpośrednio lub
    pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby
    głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta
    Imię i nazwisko
    Stan na dzień przekazania poprzedniego raportu okresowego - (08.09 .201 7r.)
    Zmiana w liczbie akcji/głosów
    Stan na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego (13.11 .201 7 r.)
    liczba akcji / głosów
    udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ
    liczba akcji / głosów
    udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ
    Roman Krzysztof Karkosik wraz z podmiotami zależnymi
    6 560 000* 12,148%
    0 6 560 000* 12,148%
    *Bezpośrednio Pan Roman Krzysztof Karkosik posiada 6 390 000 akcji, z których przysługuje 6 390 000 głosów, stanowiących odpowiednio 11,83% w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów.
    3.5. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do
    nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta
    Lp Imię i nazwisko Stanowisko
    Liczba akcji na dzień przekazania poprzedniego raportu okresowego E08.0V K20N TF
    Zmi ana
    Liczba akcji na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego ENP.1N K20N Tr.)
    1 Jacek Kostrzewa Prezes Zarządu 1 0 1
    2 Jakub Nadachewicz Przewodniczący Rady Nadzorczej 0 0 0
    3 Karina Wściubiak - Hankó Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
    0
    0
    0
    4 Małgorzata Waldowska Członek Rady Nadzorczej 0 0 0
    5 Agnieszka Zielińska - Dalasińska Członek Rady Nadzorczej 0 0 0
    6 Jarosław Lewandrowski Członek Rady Nadzorczej 0 0 0
    Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają uprawnień do akcji Emitenta, a ni udziałów w jednostkach zależnych.




    QSr III/2017
    17
    3.6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem
    właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
    administracji publicznej
    W dniu 30 maja 2016 r. Jednostka dominująca otrzymała z Polskiej Agencji Rozwoju
    Przedsiębiorczości („PARP”) zawiadomienie o wszczęciu z urzędu postępowania
    administracyjnego w sprawie zwrotu środków pochodzących z umowy o dofinansowanie
    projektu "Wykorzystanie odpadowego wodoru do celów energetycznych" („Projekt”). W ramach
    procedury ro zliczenia Projektu, PARP zakwestionowała część poniesionych przez Spółkę kosztów
    projektowych jako koszty kwalifikujące się do objęcia wsparciem. Uruchomiona procedura
    wyjaśniająca oraz dodatkowe kontrole Projektu przeprowadzone przez PARP w 2015 r. nie
    przyniosły ostatecznych rozstrzygnięć w przedmiotowej sprawie. Zgodnie ze stanowiskiem PARP
    w sprawie ostatecznego rozliczenia kosztów Projektu, zakwestionowane wydatki kwalifikowane
    w części należnej zwrotowi wynoszą 2.084.966,71 zł. Dodatkowo do przedmioto wej kwoty PARP
    doliczył odsetki umowne w kwocie 484.621,08 zł. Postępowanie wstrzymało weryfikację
    złożonego przez Emitenta wniosku o płatność końcową w Projekcie do momentu dokonania
    zwrotu środków lub zakończenia postępowania administracyjnego.
    W dniu 2 7 lipca 2016 r. Skotan otrzymał informację o decyzji PARP z dnia 21 lipca 2016 roku, w
    której zobowiązano Spółkę do dokonania w terminie 14 dni od dnia jej otrzymania zwrotu
    środków przeznaczonych na realizację Projektu w kwocie 2.378.122,17 zł, w tym kwot y
    1.901.544,33 zł z tytułu należności głównej oraz kwoty 476.577,84 zł z tytułu odsetek.
    Uzasadnienie faktyczne oraz prawne przedstawione w otrzymanej decyzji odrzuca
    przedstawione przez Spółkę wyjaśnienia, składane na przestrzeni ostatnich 12 miesięcy w t oku
    postępowania wyjaśniającego dotyczącego żądania przez PARP zwrotu części kosztów Projektu
    uznanych przez PARP za koszty niekwalifikowane. Otrzymana decyzja podtrzymuje stanowisko
    PARP dotyczące ustalenia o nie kwalifikowalności części wydatków projekto wych.
    W ramach przysługujących mu uprawnień Zarząd Spółki złożył za pośrednictwem PARP
    odwołanie od otrzymanej decyzji do Ministra Rozwoju.
    W dniu 22 lutego 2017 r. Skotan otrzymał decyzję Ministra Rozwoju i Finansów jako Instytucji
    Zarządzającej dla Pr ogramu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, która zobowiązuje
    Emitenta do dokonania zwrotu środków przeznaczonych na realizację Projektu w kwocie
    2.425.499,17 zł wraz z odsetkami jak dla zaległości podatkowych naliczonymi od dnia
    przekazania środków dofina nsowania do dnia dokonania zwrotu, przy czym z uwagi na
    dotychczas dokonany przez Emitenta zwrot 523.960,7 zł z należności głównej, Spółka
    zobowiązana jest do zwrotu w terminie 14 dni od dnia otrzymania decyzji pozostałych środków
    w wysokości 1.901.538,47 zł plus odsetki. Powyższa decyzja jest ostateczna. O otrzymaniu
    przedmiotowej decyzji Spółka informowała w raporcie bieżącym 2/2017 z 22 lutego 2017 roku.
    Na przedmiotową decyzję Spółka złożyła skargę do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego.
    Jednoczenie z uwagi na niezależną od skargi konieczność spłaty uznanego zobowiązania oraz
    sytuację finansową Spółki Zarząd Spółki skierował do PARP prośbę o rozłożenie płatności
    przedmiotowej kwoty na 9 rat płatnych co kwartał począwszy od II kwartału 2017 roku. O
    podj ęciu decyzji o złożeniu skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego Emitent
    informował w raporcie bieżącym 4/2017 z 9 marca 2017 roku.
    W dniu 3 lipca 2017 r. Spółka otrzymała z Ministerstwa Finansów pismo informujące o wpisie
    Spółki do Rejestru podmiot ów wykluczonych z możliwości otrzymania środków przeznaczonych
    na realizację programów z udziałem środków europejskich. Wpis do rejestru został



    QSr III/2017
    18
    dokonany w związku ze zgłoszeniem nadesłanym przez Polską Agencję Rozwoju
    Przedsiębiorczości w Warsza wie. Jako przyczynę wykluczenia wskazano art. 207 ust. 4 pkt 3
    Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych w związku z brakiem zwrotu w
    wyznaczonym terminie środków uzyskanych przez Spółkę z Programu Operacyjnego
    Innowacyjna Gospodarka na realizację projektu "Wykorzystanie odpadowego wodoru do
    celów energetycznych". Zgodnie z otrzymanym pismem okres wykluczenia zakończy się z
    upływem 3 lat od dnia dokonania zwrotu ww. środków. Spółka informowała o otrzymaniu ww.
    pisma raporte m bieżącym nr 16/2017 z dnia 3 lipca 2017 roku.
    W dniu 17 lipca 2017 r. Skotan otrzymał z Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości
    postanowienie w sprawie przedłużenia terminu załatwienia sprawy w przedmiocie wniosku o
    udzielenie ulgi w postaci rozłoże nia na raty zwrotu środków pochodzących z umowy o
    dofinansowanie projektu "Wykorzystanie odpadowego wodoru do celów energetycznych". Nowy
    termin załatwienia sprawy został wyznaczony na dzień 30 września 2017 roku. Emitent
    informował o otrzymaniu ww. postan owienia raportem bieżącym nr 21/2017 z 17 lipca 2017
    roku.
    W dniu 2 października 2017 r. Spółka otrzymała z Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości
    postanowienie w sprawie przedłużenia terminu załatwienia sprawy w przedmiocie wniosku o
    udzielenie ulgi w postaci rozłożenia na raty zwrotu środków pochodzących z umowy o
    dofinansowanie projektu "Wykorzystanie odpadowego wodoru do celów energetycznych". Nowy
    termin załatwienia sprawy został wyznaczony na dzień 15 listopada 2017 roku.
    O otrzymaniu w/w pisma Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 26/2017 z dnia 2
    października 2017 roku.
    W dniu 5 lipca 2017 roku Skotan otrzymał od Naczelnika Urzędu Skarbowego w Chorzowie,
    jako organu egzekucyjnego, zawiadomienie o zajęciu wierzytelności pieniężnej przysł ugującej
    PARP od Emitenta, z przywołanej powyżej decyzji do spłaty środków pochodzących z umowy
    zawartej z PARP o dofinansowanie projektu "Wykorzystanie odpadowego wodoru do celów
    energetycznych" sporządzone na podstawie art. 89 par. 1 ustawy o pos tępowaniu
    egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2016 r. poz. 599 z późn. zm.) oraz w związku z tytułami
    wykonawczymi wystawionymi przez PARP w dniu 22 czerwca 2017 r. na podstawie art. 26 ww.
    Ustawy, na łączna kwotę 2 604 726,39 zł. Rachunki bankowe Emite nta zostały obciążone
    tytułem realizacji zajęcia egzekucyjnego przez Urząd Skarbowy w Chorzowie. Emitent
    informował o otrzymaniu ww. zawiadomienia w raporcie bieżącym nr 17/2017 z dnia 5 lipca
    2017 roku.
    W dniu 10 lipca 2017 roku Skotan otrzymał od Naczel nika Urzędu Skarbowego w Chorzowie
    pismo zawierające postanowienie zwolnienia wpływów na rachunek bankowy Spółki w Banku
    PKO BP S.A. - ponad kwotę 250 tys. zł w miesiącu lipcu 2017 r. oraz ponad kwotę 110 tys. zł od
    1 sierpnia 2017 r. do 31 października 20 17 r. W dniu 27 października 2017 roku Skotan
    otrzymał kolejne postanowienie przedłużające ww. zwolnienie wpływów do 31 grudnia 2017
    roku. Nadal zajęte są wpływy na rachunek w Alior Bank S.A. na który wpływają głównie zwroty
    podatku VAT, o ile Spółka je otrzymuje. O otrzymaniu ww. pism Spółka informowała w
    raportach bieżących nr 18/2017 z dnia 10 lipca 2017 roku oraz nr 27/2017 z dnia 27
    października 2017 roku .
    3.7. Transakcje z podmiotami powiązanymi
    Na przestrzeni 9 miesięcy 201 7 r. nie zawierano tr ansakcji z podmiotami powiązanymi na
    warunkach innych niż rynkowe.



    QSr III/2017
    19
    3.8. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od
    niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji
    W III kwartale 201 7r. Spółka ani jej spółki zależne nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki
    ani nie udzielały gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego
    podmiotu, gdzie łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowiłaby równowartość
    co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
    3.9. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny
    jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego
    i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
    realizacji zobowiązań przez Emitenta
    a/ Stan zatrud nienia :
    na dzień 31.12. 201 6r. – 30 osób
    na dzień 30.09 .201 7r. – 31 osób
    b/ sytuacja finansowo -majątkowa :
    Wskaźniki sytuacji finansowo -majątkowej Skotan S.A. na 30.0 9.2017r.:
    Nazwa wskaźnika Formuła obliczeniowa Wartość pożądana 30.0 9.2017 31.12.2016
    Wskaźnik płynności szybkiej
    (inwestycje krótkoterminowe + należności krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe
    0,8 - 1,2 0,1 0,1
    Wskaźnik płynności bieżącej
    (aktywa obrotowe - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe) / zobowiązania krótkotermino we
    1,5 - 2,0 0,1 0,1
    Pokrycie zobowiązań należnościami
    należności handlowe/ zobowiązania handlowe >1 1,1 0,5
    Kapitał obrotowy netto (w tys. zł.) aktywa obrotowe – zobowiązania bieżące - -6 293 tys. zł - 3 930 tys. zł
    Współczynnik zadłużenia kapitał obcy / kapitały ogółem 0,3 - 0,5 1,4 0,9
    Pokrycie zadłużenia kapitałem własnym
    kapitał własny/ zobowiązania wraz z rezerwami >1 -0,3 0,1
    Stopień pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym
    kapitał własny/aktywa trwałe >1 -0,4 0,1
    Trwałość struktury finansow ania kapitał własny/pasywa ogółem max -0,4 0,1




    QSr III/2017
    20
    Wskaźniki sytuacji finansowo -majątkowej Grupy Kapitałowej Skotan na 30.09.2017r.:
    Nazwa wskaźnika Formuła obliczeniowa Wartość pożądana 30.09.2017 31.12.2016
    Wskaźnik płynności szybkiej
    (inwestycje k rótkoterminowe + należności krótkoterminowe) / zobowiązania krótkoterminowe
    0,8 - 1,2 0,1 0,1
    Wskaźnik płynności bieżącej
    (aktywa obrotowe - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe) / zobowiązania krótkoterminowe
    1,5 - 2,0 0,4 0,1
    Pokrycie zobowiązań należnościami
    należności handlowe/ zobowiązania handlowe >1 1,0 0,5
    Kapitał obrotowy netto (w tys. zł.) aktywa obrotowe – zobowiązania bieżące - -5 820 tys. zł - 3 882 tys. zł
    Współczynnik zadłużenia kapitał obcy / kapitały ogółem 0,3 - 0,5 1,4 0,9
    Pokr ycie zadłużenia kapitałem własnym kapitał własny/ zobowiązania wraz z rezerwami >1 -0,3 0,1
    Stopień pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym kapitał własny/aktywa trwałe >1 -0,7 0,1
    Trwałość struktury finansowania kapitał własny/pasywa ogółem max -0,4 0,1
    3.10. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały
    wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej
    kolejnego kwartału
    Aktualna sytuacja finansowa Grupy jest bardzo trudna i w chwili obecnej Grupa identyfikuje
    istotne ryzyko f inansowe i płynnościowe związane z pozycją bilansową Spółki Dominującej ,
    utrudniającą zaciągnięcie krótkoterminowego długu. Fakt ten może stanowić istotne
    ograniczenie możliwości ponoszenia nakładów niezbędnych dla rozwoju działalności Spółki na
    skalę umo żliwiającą jej pozyskiwanie intratnych kontraktów. Zaistniała sytuacja, w której spółka
    osiągnęła określone i jak najbardziej nadające się do komercjalizacji innowacyjne produkty
    kosztem praktycznie całych posiadanych zasobów, nie jest wprawdzie w praktyce gospodarczej
    czymś rzadkim, w szczególności dla spółek prowadzących działalność badawczo -rozwojową, ale
    pociąga za sobą określone ryzyka i zagrożenia. Nie będąc w stanie samodzielnie wprowadzić
    przedmiotowych produktów na rynek, z uwagi na koszty wejścia, brak doświadczeń branżowych
    oraz siły marketingowej, Spółka Dominująca jest skazana na pozyskanie partnerów branżowych
    dla dalszego rozwoju. Niepozyskanie przedmiotowych partnerów przy jednocześnie stale
    rosnącym ryzyku utraty płynności stanowi najpoważni ejsze zagrożenie dalszego funkcjonowania
    Spółki. Alternatywą jest pozyskanie kapitału rozwojowego w ramach nowej emisji akcji spółki
    lub emisji obligacji zamiennych. Niestety, ostatnie Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło
    wprawdzie uchwałę o dalszym i stnieniu Spółki jednak kolejne uchwały dotyczące zgody na
    nową emisję akcji i/lub emisję obligacji zamiennych nie uzyskały poparcia akcjo nariuszy
    obecnych na WZA. Kapitał własny Emitenta jest ujemny, a Spółka finansuje bieżącą działalność
    emitując krótkoterminowe obligacje zabezpieczone, jednak zdolność do kolejnych emisji
    obligacji i pokrywania kosztów obsługi długu powoli się wyczerpuje. W przypadku utraty ww.
    zdolności Zarząd ponownie przedstawi akcjonariuszom koncepcję emisji akcji i/lub obligacji
    zamiennych na akcje. Dłuższa niemożność skutecznego przeprowadzenia emisji akcji/obligacji
    zamiennych lub alternatywnie pozyskania finansowani a z innych źródeł spowoduje, że Zarząd
    Spółki będzie zmuszony do złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości Spółki Dominującej.



    QSr III/2017
    21
    Spółka nadal kontynuuje prace zmierzające do sprzedaży nieruchomości inwestycyjnej w
    Sławkowie (5,5 ha na terenie Katowick iej SSE) lub udziały w spółce Skotan –Ester Sp. z o.o.
    Przedmiotowe niepracujące aktywo jakim jest nieruchomość inwestycyjna może w przyszłości
    stanowić źródło finansowania etapów wdrożeniowych zrealizowanych projektów.”
    Dodatkowym warunkiem ostateczne go wywiązania się z zaciągniętych zobowiązań Grupy jest
    odzyskanie długotrwałej płynności finansowej, które w znacznej mierze jest uzależnione od
    możliwości sprzedaży wyników prac badawczo – rozwojowych na rzecz inwestorów
    zewnętrznych. Grupa nadal poszuku je partnerów branżowych na realizację przedsięwzięć
    wspólnych związanych z nieskomercjalizowanymi jeszcze wynikami projektów badawczych
    zakończonych w 2015 r. („Innowacyjny bakteriofagowy preparat ochronny do stosowania w
    zespole stopy cukrzycowej” i „Inno wacyjna technologia otrzymywania kwasu 9 -dekenowego
    oraz 1 -dekenu z biomasy z wykorzystaniem nowej generacji katalizatorów metatezy” oraz
    „Wykorzystanie drożdży Y. lipolytica i D. hansenii, enzymów oraz toksyn killerowych do
    otrzymywania preparatów przydat nych w przemyśle i agrotechnice)”, przy czym pamiętać
    należy, iż decyzja dotycząca sposobów dalszego rozwoju Grupy będzie decyzja strategiczną –
    pozyskując partnerów długoterminowych dla rozwoju poszczególnych projektów Spółka
    przekształci się automatyczni e w strukturę holdingową Alternatywnie, przy samodzielnym (za
    pośrednictwem nowej emisji) finansowaniu dalszego rozwoju, Spółka ma szansę samodzielnie
    doprowadzić wszystkie zakończone projekty badawczo – rozwojowe do etapu pełnej
    komercjalizacji, nie dziel ąc się praktycznie z partnerami zewnętrznymi własnością ani przyszłymi
    zyskami.




    QSr III/2017
    22
    4. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Skotan zostało
    sporządzone zgodni e z wymogami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości
    Finansowej („MSSF”) w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską („UE”), a w zakresie
    nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia
    19 lipca 2016 roku o rachunkowości (Dz. U. 2016 poz. 1047) i wydanych na jej podstawie
    przepisów wykonawczych. Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe zostało
    sporządzone zgodnie z MSR 34, który określa zakres śródrocznego skróconego sprawozdania
    finansowego a także z innymi Międzynarodow ymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
    oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzeń Komisji
    Europejskiej w zakresie wymaganym dla skróconego skonsolidowanego sprawozdania
    finansowego.
    W kwartalnym skonsolidowanym sprawozdan iu finansowym przestrzegano tych samych zasad
    (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim pół rocznym skonsolidowanym
    sprawozdaniu finansowym. W I II kwartale 2017 r. nie nastąpiły zmiany w stosowanych
    zasadach (polityce) rachunkowości.
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy
    zachowaniu zasady kontynuacji działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej
    w okresie co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Działając na podstawie artyk ułu 397
    KSH Zwyczajne Walne Zgromadzenie Skotan S.A. w dniu 24 maja 2017 roku podjęło uchwałę o
    dalszym kontynuowaniu działalności przez jednostkę dominującą.
    W ocenie Zarządu dane finansowe wskazują, na istotne ryzyko utraty płynności finansowej
    (suma zo bowiązań i rezerw przekracza wartość aktywów) – co przekłada się na poważne
    zagrożenie kontynuacji dalszej działalności Spółki i Grupy Kapitałowej. Kapitał własny Grupy
    Kapitałowej jest ujemny, a Spółka i Grupa finansuje swoją bieżącą działalność emitując
    krótkoterminowe obligacje zabezpieczone na majątku Spółki, jednak zdolność do kolejnych
    emisji obligacji i pokrywania kosztów obsługi długu powoli się wyczerpuje. W przypadku utraty
    ww. zdolności, Zarząd jednostki dominującej ponownie przedstawi akcjonariu szom koncepcję
    emisji akcji i/lub obligacji zamiennych na akcje. Dłuższa niemożność skutecznego
    przeprowadzenia emisji akcji/obligacji zamiennych lub alternatywnie pozyskania finansowania z
    innych źródeł spowoduje, że Zarząd jednostki dominującej będzie zm uszony do złożenia
    wniosku o ogłoszenie upadłości jednostki dominującej.
    Szczegółowe wskaźniki opisujące sytuację finansową i płynność Grupy Kapitałowej Zarząd
    przedstawił w pkt 3. 10 .




    QSr III/2017
    23
    4.1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
    Sprawozdanie z sytuacji finansowej Stan na 30.09. 201 7
    Stan na 31.12.2016 Stan na 30.09.2016
    w tys. zł
    Aktywa
    Aktywa trwałe 4 076 4 660 4 766
    Wartości niematerialne 1 196 1 316 1 356
    Wartość firmy przejęta w ramach połączenia jednostek gospodarczych 10 10 10
    Rzeczowe aktywa trwałe 2 754 3 201 3 350
    Nieruchomości inwestycyjne
    Inwestycje w jednostkach zależnych Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozliczane metodą praw własności
    Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 11 11 11
    - od jednos tek powiązanych
    - od pozostałych jednostek 11 11 11
    Należności długoterminowe
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 24 24
    Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 84 97 15
    Aktywa obrotowe 3 504 607 4 412
    Zapasy 297 49 7
    Należności od zamawiających z tytułu prac wynikających z umów o usługę budowlaną / długoterminową
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek
    Należności z tytułu dostaw i usług 173 182 157
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek 173 182 157
    Należności z tytułu bieżącego podatku
    Pozostałe należności krótkoterminowe 191 120 280
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek 191 120 280
    Pozostałe k rótkoterminowe aktywa finansowe
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 268 236 148
    Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 61 20 148
    Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprze daży 2 514 2 516 3 672
    Aktywa razem 7 580 7 783 9 178
    Pasywa
    Kapitał własny (2 771) 689 2 889
    Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej (2 771) 689 2 889
    Kapitał podstawowy 65 880 65 880 65 880
    Akcje / udziały własne 65 880 65 880 65 880



    QSr III/2017
    24
    Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 141 582 141 582 141 582
    Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji
    Pozostałe kapitały 153 153 153
    Niepodzielony wynik fin ansowy (210 387) (206 926) (204 726)
    - zysk (strata) z lat ubiegłych (206 926) (198 831) (198 831)
    - zysk (strata) netto bieżącego roku przypadający
    (3 461)
    (5 895) akcjonariuszom jednostki dominującej (8 095)
    Udziały mniejszości
    Zobowiązania 10 351 7 093 6 289
    Zobowiązania długoterminowe 1 027 102 102
    Długoterminowe kredyty i pożyczki
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek
    Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
    Pozostałe zobowiązania długoterminowe
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek
    Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 97 96
    Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 6 5 6
    Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe długoterminowe zobowiąza nia z tyt. Emisji papierów wartościowych 1 000
    Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
    Zobowiązania krótkoterminowe 9 324 6 991 6 187
    Krótkoterminowe kredyty i pożyczki
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 0 0 0
    Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 165 364 617
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek 165 364 617
    Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
    Pozostałe zobowiązania krótkoter minowe 7 068 4 125 3 100
    - od jednostek powiązanych
    - od pozostałych jednostek 7 068 4 125 3 100
    Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 46 88 80
    Pozostałe rezerwy krótkoterminowe 2 033 2 402 2 378
    Dotacje rządowe
    Krótkotermino we rozliczenia międzyokresowe 12 12 12 Zobowiązania związane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzedaży
    Pasywa razem 7 580 7 783 9 178



    QSr III/2017
    25
    4.2. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
    III kwartał 2017 narastająco
    III kwartał 2017 Rok 2016 III kwartał 2016 narastająco
    III kwartał 2016
    Sprawozdanie z całkowitych dochodów
    01.01.2017 01.07.2017 01.01.2016 01.01.2016 01.07.2016
    30.09.2017 30.09.2017 31.12.2016 30.09.2016 30.09.2016
    Działalność kontynuowana
    Przychody ze sprzedaży 1 311 369 1 289 918 278 - od jednostek powiązanych
    Przychody ze sprzedaży produktów 1 308 369 1 288 917 278 Przychody ze sprzedaży usług
    Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 3 1 1 1 0
    Koszt własny s przedaży 1 159 458 0 0 0 - od jednostek powiązanych
    Koszt sprzedanych produktów 1 159 458 0 0 0
    Koszt sprzedanych usług
    Koszt sprzedanych towarów i materiałów
    Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 152 (89) 1 289 918 278
    Kos zty sprzedaży
    Koszty ogólnego zarządu 3 406 1 170 7 213 5 869 1 528
    Pozostałe przychody operacyjne
    45
    0
    1 076
    1 075
    229
    Pozostałe koszty operacyjne 147 0 3 135 1 971 10 Udział w zyskach jednostek rozliczanych metodą praw wła sności
    Koszty restrukturyzacji
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej (3 356) (1 260) (7 983) (5 847) (1 031)
    Przychody finansowe 207 0 680 680 0
    Koszty finansowe 383 123 680 616 30 Zysk (strata) na sprzedaży udziałów/akcji w jednostkach podporządkowanych
    Zysk (strata) przed opodatkowaniem (3 532) (1 383) (7 983) (5 783) (1 061)
    Podatek dochodowy 71 0 112 112 0 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (3 461)
    (1 383) (8 095) (5 895)
    (1 061)
    Działa lność zaniechana



    QSr III/2017
    26
    Zysk / strata netto z działalności zaniechanej
    Zysk (strata) netto (3 461) (1 383) (8 095) (5 895) (1 061) Zysk (strata) netto przypadający:
    - akcjonariuszom podmiotu dominującego (3 461) (1 383) (8 095) (5 895) (1 061) - akcjonariuszom mniejszościowym
    Zysk (strata) netto (zanualizowany) (3 461) (1 383) (8 095) (5 895) (1 061) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000
    Zysk (strata ) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0,06)
    (0,03) (0,15) (0,11)
    (0,02) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000 (54 000 000) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0,06) (0,03) (0,15) (0,11) (0,02)
    4.3. Skonsolidowane zestawienie całkowitych dochodów
    Inne całkowite dochody III kwartał 2017 narastająco
    III kwartał 2017
    Rok 2016 III kwartał 2016 narastająco
    III kwartał 2016
    Zysk/Strata netto (3 461) (1 383) (8 09 5) (5 895) (1 061)
    Wycena instrumentów finansowych
    Podatek dochodowy dotyczący wyceny instrumentów finansowych
    Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
    Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu
    Całkowite dochody ogółem (3 461) (1 383) (8 095) (5 895) (1 061)
    przypadające:
    Akcjonariuszom jednostki dominującej (3 461) (1 383) (8 095) (5 895) (1 061)
    Udziałowcom mniejszościowym



    4.4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
    Wyszcze gólnienie Not a
    Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
    Udziały mniejszości
    Kapitał własny razem Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały
    Różnice kursowe z przeliczenia
    Niepodzielony wynik finansowy Razem
    Saldo na dzień 01.01.2016roku 65 880 141 735 (198 831) 8 784 8 784
    Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
    Korekta błędu podstawowego
    Saldo po zmianach 65 880 141 735 (198 831) 8 784 8 784
    Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2016 roku
    Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny
    Inwestycje dostępne do sprzedaży:
    - zyski (straty) z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
    - przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży
    Instrumenty zab ezpieczające przepływy środków pieniężnych:
    - zyski (straty) odnoszone na kapitał własny
    - zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu
    - zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpiec zanych
    Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą korekty konsolidacyjne związane ze zbyciem samochodu
    Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym
    Zysk netto za okres od 01.01 do 31.09.201 6 roku (5 895) (5 895) (5 895)
    Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2016 roku (5 895) (5 895) (5 895)
    Dywidendy
    Wyemitowany kapitał podstawowy
    Wyemitowane opcje zamienne na akcje
    Zmiana struktu ry w grupie kapitałowej (nabycia/zbycia)
    Podział wyniku finansowego
    Saldo na dzień 30.09.2016 roku 65 880 141 735 (204 726) 2 889 2 889
    Saldo na dzień 01.01.2016 roku 65 880 141 735 (198 831) 8 784 8 784
    Zmia ny zasad (polityki) rachunkowości



    QSr III/2017
    28
    Korekta błędu podstawowego
    Saldo po zmianach 65 880 141 735 (198 831) 8 784 8 784
    Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2016 roku - -
    Zyski (straty) z tytuł u aktualizacji wyceny - -
    Inwestycje dostępne do sprzedaży:
    - zyski (straty) z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
    - przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży
    Instrumenty zabezpieczające przepływy śr odków pieniężnych:
    - zyski (straty) odnoszone na kapitał własny
    - zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu
    - zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych
    Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą
    korekty konsolidacyjne związane ze zbyciem samochodu
    Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym
    Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2016 roku (8 095) (8 0 95) (8 095)
    Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.12.2016 roku (8 095) (8 095) (8 095)
    Dywidendy


    Wyemitowany kapitał podstawowy
    Wyemitowane opcje zamienne na akcje
    Zmiana struktury w grupie kapita łowej (nabycia/zbycia)
    Inne
    Podział wyniku finansowego
    Saldo na dzień 31.12.2016 roku 65 880 141 735 (206 926) 689 689
    Saldo na dzień 01.01.2017 roku 65 880 141 735 (206 926) 689 689
    Zmiany zasa d (polityki) rachunkowości
    Korekta błędu podstawowego
    Saldo po zmianach 65 880 141 735 (206 926) 689 689
    Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku
    Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny
    Inwestycje dostępne do sprzedaży:
    - zyski z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
    - przeniesione do zysku (straty) na sprzedaży
    Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych:
    - zyski (straty) odnoszone na kapitałach własnych
    - zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu
    - zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych
    Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą
    korekty konsolidacyjne związane ze zbyciem Spółki zależnej Eurochem
    Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym
    Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2017 roku (3 461) (3 461) (3 461)
    Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku (3 461) (3 461) (3 461)
    Dywidendy
    Wyemitowany kapitał podstawowy
    Wyemitowane opcje zamienne na akcje
    Zmiana struktury w grupie kapitałowej (nabycia/zbycia)
    Inne
    Podział wyniku finansowego
    Saldo na dzień 30.09.2017 roku 65 880 141 735 (210 387) (2 771) (2 771)


    4.5. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
    SKONSOLIDOWANE SPRAWO ZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    III kwartał 2017
    01 -01 -2017
    30 -09 -2017
    III kwartał 2016
    01 -01 -2016
    30 -09 -2016
    w tys. zł
    Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
    Zysk brutto przed opodatkowaniem (3 532) (5 783)
    Korekty: 910 312
    Amortyzacja wartości niematerialnych
    Odpisy akt ualizujące z tytułu utraty wartości firmy
    Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych Amortyzacja wartości rzeczowych aktywów trwałych i nieruchomości inwestycyjnych 575 413
    (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych 92
    (Zysk) strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
    (Zysk) strata na sprzedaży i wycenie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
    Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych według wartości godziwej
    (Zy ski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wartości godziwej (103)
    Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
    Koszty odsetek 2
    Otrzymane odsetki 243
    Otrzymane dywidendy
    Zysk ze zbycia jednostki zależnej
    Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym (2 622 ) 896
    Zmiana stanu zapasów (248) 6
    Zmiana stanu należności (61) 1 612
    Zmiana stanu zobowiązań 53 (1 806)
    Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międ zyokresowych (511) 1 598
    Inne korekty (514)
    Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej (3 389) (4 575)
    Zapłacone odsetki
    Zapłacony podatek dochodowy
    Podatek odroczony 71 112
    Środki pieniężne netto z działalności operacyj nej (3 318) (4 687)
    Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
    Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych
    Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (7) (50)



    QSr III/2017
    31
    Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 46
    Inne wpływy inwestycyjne 3 00 0
    Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych
    Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 1 000
    Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
    Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
    Wydatki na nabycie aktywów finansowych
    przeznaczonych do obrotu
    Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
    przeznaczonych do obrotu
    Wydatki na nabycie jednostek zależnych (pomniejszone o przej ęte środki pieniężne)
    Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych i powiązanych
    Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
    Inne wydatki (3 001)
    Pożyczki udzielone
    Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych
    Otrzymane odsetki
    Otrzymane dywidendy
    Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (7) 995
    Wpływy netto z tytułu emisji akcji
    Nabycie akcji własnych
    Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 3 563 3 000
    Wykup dłużnych papierów wartościowych
    Inne wypły wy
    Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
    Spłaty kredytów i pożyczek
    Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (21)
    Odsetki zapłacone (207) (2)
    Wpływy z dotacji 514
    Zwrot dotacji
    Inne wydatki
    Środki pieniężne netto z dzi ałalności finansowej 3 356 3 491
    Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 31 (201)
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 236 350
    Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okre su 268 148




    QSr III/2017
    32
    4.6. Skonsolidowane pozycje pozabilansowe
    Pozycje pozabilansowe
    stan na 2017 -09 -30
    stan na 2016 -09 -30
    w tys. zł
    Należności warunkowe 0 0
    Od jednostek powiązanych (z tytułu)
    Od pozostałych jednostek (z tytułu)
    Zobowiązania warunkow e 0 0
    Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
    Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
    Inne (z tytułu)
    Pozycje pozabilansowe, razem 0 0
    4.7. Noty objaśniające
    NOTA NR 1
    Zakres zmian wartości środków trwałych
    Wyszczególnienie Grunty własne
    Budynk i i budowle
    Urządzenia techniczne i maszyny
    Środki transportu
    Pozostałe środki trwałe
    Środki trwałe w budowie
    Razem
    Wartość brutto na początek okresu 0 3 223 45 076 234 789 0 49 322
    Zwiększenia, w tym:
    – nabycie
    – przemieszczenie wewnę trzne
    – inne
    Zmniejszenia, w tym: 6 6
    – likwidacja 6 6
    – sprzedaż
    – inne
    Wartość brutto na koniec okresu 0 3 223 45 070 234 789 0 49 316
    Umorzenie na początek okresu 3 149 42 046 169 757 0 46 121
    Zwiększen ia 60 357 14 16 447
    Zmniejszenia, w tym: 6 6
    – likwidacja 6 6
    – sprzedaż
    – przemieszczenie wewnętrzne
    – inne
    Umorzenie na koniec okresu 0 3 209 42 397 183 773 0 46 562
    Odpisy na początek okresu



    QSr III/2017
    33
    Wartość ne tto na początek okresu 0 74 3 030 65 32 0 3 201
    Odpisy na koniec okresu
    Wartość netto na koniec okresu 0 14 2 673 51 16 0 2 754
    NOTA NR 2
    Zakres zmian krótkoterminowych aktywów finansowych
    Lp. Wyszczególnienie Udziały Akcje Inne papie ry wartościowe
    Udzielone pożyczki
    Inne długoterminowe aktywa finansowe
    Razem
    1. Wartość na początek okresu 0 0
    a) Zwiększenia, w tym: 0 0
    – nabycie
    – aport
    – aktualizacja wartości
    – inne
    b) Zmniejszenia, w ty m: 0 0
    – sprzedaż
    – aport
    – aktualizacja wartości
    – inne
    Przemieszczenia
    2. Wartość na koniec okresu 0 0
    NOTA NR 3
    Struktura kosztów finansowych
    Lp. Wyszczególnienie III kwartał 2017 III kwar tał 2016
    1. Odsetki 298 590
    a) od jednostek powiązanych
    b) od pozostałych jednostek 298 590
    2. Strata ze zbycia inwestycji
    3. Aktualizacja wartości inwestycji
    - wycena akcji
    4. Inne 85 26
    Koszty finansowe ogółem 383 616




    QSr III/2017
    34
    NOTA NR 4
    Struktura przychodów finansowych
    Lp. Wyszczególnienie III kwartał 2017 III kwartał 2016
    1. Odsetki 207 8
    a) od jednostek powiązanych
    b) od pozostałych jednostek 207 8
    2. Zysk ze zbycia inwestycji 672
    3. Aktualizacja wartości inwestycji
    - wycena akcji
    4. Inne
    Przychody finansowe ogółem 207 680
    NOTA NR 5
    Rozliczenia międzyokresowe i dotacje
    Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu
    1 Rozliczenia międzyokreso we 12 39 39 12
    a) długoterminowe
    dotacje
    b) krótkoterminowe 12 39 39 12
    - Koszt badania sprawozdań finansowych 12 39 39 12
    - dotacje
    - inne
    Razem 12 39 39 12
    NOTA NR 6
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku
    Lp. Wyszcze gólnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu
    1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku 24 0 3 21
    Razem 24 0 3 21




    QSr III/2017
    35
    NOTA NR 7
    Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia - nieruchomości
    Lp. Wyszczegó lnienie III kwartał 2017 III kwartał 2016
    1. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia 2 514 3 672
    a) nieruchomość Sławków - grunty 2 470 3 626
    b) nieruchomość Sławków - budynek 44 46
    Razem 2 514 3 672
    NOTA NR 8
    Rezerwy z tytułu odroczonego podatk u dochodowego
    Lp. Wyszczególnienie
    Wartość na początek okresu
    Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu
    1 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 97 0 76 21
    Razem 97 0 76 21
    NOTA NR 9
    Pozostałe rezerwy
    Lp. Wys zczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu
    1 Pozostałe rezerwy na zobowiązania 2 402 203 572 2 033
    - długoterminowe
    - krótkoterminowe 2 402 203 572 2 033
    - rezerwa spór PARP 2 402 203 572 2 0 33
    Razem 2 402 203 572 2 033




    QSr III/2017
    36
    NOTA NR 10
    Rezerwy na świadczenia pracownicze
    Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu
    1 Rezerwy na odprawy emerytalne 5 1 0 6
    2 Rezerwy na po zostałe świadczenia pracownicze 88 0 42 46
    Razem 93 1 42 52
    NOTA NR 11 a
    Należności krótkoterminowe
    Lp. Wyszczególnienie III kwartał 2017
    III kwartał 2016
    1 Z tytułu dostaw i usług 173 157
    1 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 138 238
    2 Dochodzone na drodze sądowej 0 0
    3 Inne 53 42
    Należności krótkoterminowe netto, razem 364 437
    Odpis aktualizacyjny wartość należności (z 2007) 0 154
    Należności krótkoterminowe brutto, razem 364 591
    NOTA NR 11 b
    Zmi ana stanów odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych
    Wyszczególnienie III kwartał 2017
    III kwartał 2016
    1 Stan na początek okresu 0 154
    a) zwiększenia 0 0
    b) zmniejszenia 0 0
    Suma odpisów aktualizujących wartość należnoś ci krótkoterminowych na koniec okresu 0 154




    QSr III/2017
    37
    NOTA NR 11 c
    Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)
    Wyszczególnienie jednostka waluta w tys. zł l.p. III kwartał 2017 III Kwartał 2016 a w walucie polskiej PLN 296 377 b w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 68 60 b1 w walucie EUR 16 14 po przeliczeniu na tys. zł 68 60 pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem 364 43T NOTA NR 11 d
    Należności z ty tułu dostaw i usług (brutto) – o pozostałym do dnia bilansowego
    okresie spłaty
    Lp. Wyszczególnienie III kwartał 2017
    III kwartał 2016
    1 do 1 miesiąca 149 95
    2 powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
    3 powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy
    4 powyżej 6 miesięcy do 1 roku
    5 powyżej 1 roku
    6 należności przeterminowane 24 216
    Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto), razem 173 311
    Odpis aktualizacyjny wartość należności z tytułu dostaw i usług (z 2007) 0 154
    Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto), razem 173 157




    QSr III/2017
    38
    NOTA NR 11 e
    Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) –
    z podziałem na należności niespłacone w okresie
    Lp. Wyszczególnieni e III kwartał 2017
    III kwartał 2016
    1 do 1 miesiąca 3 8
    2 powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 15
    3 powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy 7 24
    4 powyżej 6 miesięcy do 1 roku 9 13
    5 powyżej 1 roku 156
    Należności z tytułu dostaw i usług, razem przet erminowane (brutto), razem 24 216
    Odpis aktualizacyjny wartość należności z tytułu dostaw i usług (z 2007) 0 154
    Należności z tytułu dostaw i usług, razem przeterminowane(netto), razem 24 62
    NOTA NR 12 a
    Zobowiązania krótkoterminowe
    Lp. Wyszczeg ólnienie III kwartał 2017
    III kwartał 2016
    1 Z tytułu dostaw i usług 165 617
    1 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 193 98
    2 Z tytułu wynagrodzeń 144 0
    3 Z tytułu otrzymanej zaliczki na dostawy 0 0
    4 Z tytułu ZFŚP 0 0
    3 Inn e w tym: 6 731 3 002
    - emisja obligacji 6 729 3 000
    - pozostałe 2 2
    Razem: 7 233 3 717




    QSr III/2017
    39
    NOTA NR 12 b
    Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)
    Wyszczególnienie jednostka waluta w tys. zł l.p. III kwartał 2017 III kwartał O01S a w walucie polskiej PLN 5 170 3 716 b w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 063 b1 w walucie EUR 500 po przeliczeniu na tys. zł 2 063 pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, raz em 7 23P 3 71S NOTA NR 12 c
    Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
    Lp. Wyszczególnienie III kwartał 2017 III kwartał 2016
    1 Z tytułu dostaw i usług 165 617
    Razem: 165 617
    NOTA NR 12 d
    Pozostałe zobowiązania
    Lp. Wyszczególnieni e III kwartał 2017
    III kwartał 2016
    1 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 193 98
    2 Z tytułu wynagrodzeń 144 0
    3 Z tytułu otrzymanej zaliczki na dostawy 0 0
    4 Z tytułu ZFŚP 0 0
    3 Inne w tym: 6 731 3 002
    - Synthos 0
    - em isja obligacji 6 729 3 000
    - pozostałe 2 2
    Razem: 7 068 3 100




    QSr III/2017
    40
    NOTA NR 12 e
    Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów
    finansowych
    l.p. Wyszczególnienie Wartość nominalna (tys. zł)
    Waluta Warunki oprocen towania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa
    1 Obligacje seria C 3 000 PLN Wibor 3 M + 3,1% 30.09.2018 Instalacja Omegi 2 Obligacje seria D 1 000 PLN Wibor 3 M + 3,1% 13.12.2017 Instalacja Omegi 3 Obligacje seri a E 500 EUR 4% 31.12.2017 Instalacja Omegi 3 Obligacje seria F 500 PLN Wibor 3 M + 3,1% 31.12.2017 Instalacja Omegi 3 Obligacje seria G 1 000 PLN Wibor 3 M + 4,25% 30.09.2019 Instalacja Omegi Instalacja Wodór Po dniu bilansowym 31 p aździernika 2017 roku zostały wyemitowane obligacje serii H o wartości 750 000 PLN z terminem wykupu na dzień 31.12.2018r.
    NOTA NR 13
    Segmenty operacyjne
    Grupa Kapitałowa nie posiada segmentów działalności
    Ujawnienia na podstawie MSSR 8 pkt. 31
    Info rmacje dotyczące przychodów ze sprzedaży produktów i usług
    Lp. Wyszczególnienie III kwartał 2017 III kwartał 2016
    1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług 1 308 917
    2. Przychody ze sprzedaży towarów 3 1
    Razem 1 311 918




    QSr III/2017
    41
    Informacje dot yczące obszarów geograficznych
    Wyszczególnienie Przychody
    Polska 807
    Pozostałe 504
    Razem 1 311
    Informacje o głównych klientach
    Wyszczególnienie Przychody % łącznych przychodów Grupy
    Equine Supplements UK LTD 445 34%
    Cargill Poland Sp. z o. o. 218 17%
    Egida Sp. z o.o. 181 14%
    pozostali 467 35%
    Razem 1 311 100%
    NOTA NR 14
    Koszty według rodzaju
    Wyszczególnienie III kwartał 2017 III kwartał 2016
    Amortyzacja 575 882
    Zużycie materiałów i energii 929 841
    Usługi obce 874 1 598
    Podatki i opłaty 119 209
    Wynagrodzenia 1 845 1 911
    Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 323 319
    Pozostałe koszty rodzajowe 89 116
    Koszty według rodzaju 4 754 5 876
    Zmiana stanu zapasów, produktów w toku, rozliczeń międzyokresowych 189 7
    Koszt wytwo rzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki
    Koszty sprzedaży
    Koszty ogólnego zarządu 3 406 5 869
    Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, usług 1 159 0




    QSr III/2017
    42
    5. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
    SKOTAN S.A. wg PSR
    Skrócone kwartalne jednostk owe sprawozdanie finansowe spółki SKOTAN S.A. za okres
    sprawozdawczy od dnia 01.01.2017 roku do 30.09.2017 roku zostało sporządzone zgodnie z
    Ustawą o Rachunkowości. Zawiera dane porównawcze za okres od 01.01.2016 roku do
    30.09.2016 roku, okres od 01.01.20 16 roku do 31.12.2016 roku oraz na dzień 31.12.2016 roku i
    na dzień 30.09.2016 roku, w tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale
    własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.
    W kwartalnym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przes trzegano tych samych zasad
    (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim półrocznym jednostkowym
    sprawozdaniu finansowym. W III kwartale 2017 r. nie nastąpiły zmiany w stosowanych
    zasadach (politykach) rachunkowości.
    Jednostkowe sprawozda nie finansowe Spółki zostało sporządzone przy zachowaniu zasady
    kontynuacji działalności w okresie co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Działając na
    podstawie artykułu 397 KSH Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 24 maja
    2017 roku podj ęło uchwałę o dalszym kontynuowaniu działalności przez Skotan S.A.
    W ocenie Zarządu dane finansowe wskazują, na istotne ryzyko utraty płynności finansowej
    (suma zobowiązań i rezerw przekracza wartość aktywów) – co przekłada się na poważne
    zagrożenie konty nuacji dalszej działalności Spółki i Grupy Kapitałowej. Kapitał własny Emitenta
    jest ujemny, a Spółka i Grupa finansuje swoją bieżącą działalność emitując krótkoterminowe
    obligacje zabezpieczone na majątku Spółki, jednak zdolność do kolejnych emisji obliga cji i
    pokrywania kosztów obsługi długu powoli się wyczerpuje. W przypadku utraty ww. zdolności
    zaistnienia takich okoliczności, Zarząd ponownie przedstawi akcjonariuszom koncepcję emisji
    akcji i/lub obligacji zamiennych na akcje. Dłuższa niemożność skutecz nego przeprowadzenia
    emisji akcji/obligacji zamiennych lub alternatywnie pozyskania finansowania z innych źródeł
    spowoduje, że Zarząd Spółki będzie zmuszony będzie do złożenia wniosku o ogłoszenie
    upadłości Spółki Dominującej.
    Szczegółowe wskaźniki opisują ce sytuację finansową i płynność Spółki Zarząd przedstawił
    w pkt . 3.10.”




    QSr III/2017
    43
    5.1. Bilans
    Bilans
    stan na dzień 30.09.2017
    stan na dzień 30.06.2017
    stan na dzień 31.12.2016
    stan na dzień 30.09.2016
    Aktywa
    A. A ktywa trwałe
    6 626 6 834
    7 205
    8 474
    I. Wartości niematerialne i prawne 1 196 1 236 1 316 1 356
    II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 754 2 903 3 201 3 350
    III. Należności długoterminowe 1 936 1 909 1 810 1 773
    1. Od jednostek powiązanych 1 136 1 909 1 810 1 773
    2. Od pozostałych jednostek
    IV. Inwestycje długoterminowe 635 675 756 1 956
    1. Nieruchomości
    2. Wartości niematerialne i prawne
    3. Długoterminowe aktywa finansowe 635 675 756 1 956
    a) w jednostkach powiązanych, w tym: 624 664 745 1 945 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
    624
    664
    745
    1 945
    b) w pozostałych jednostkach
    11 11
    11 11
    4. Inne inwestycje długoterminowe
    V. Długoterminowe rozliczenia międzyok resowe 105 109 122 38 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 21 24 24
    2. Inne rozliczenia międzyokresowe 84 88 98 14
    B. Aktywa obrotowe 915 1 232 557 788
    I. Zapasy 297 356 49 7
    II. Należności krótkoterminowe 320 436 262 39 9
    1. Od jednostek powiązanych 4 4 1 1
    2. Od pozostałych jednostek 316 432 261 398
    III. Inwestycje krótkoterminowe 260 385 226 256
    1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 10 10 226 256
    a) w jednostkach powiązanych 10 10 0 120
    b) w pozostałych jednost kach
    c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 250 375 226 136 2. Inne inwestycje krótkoterminowe
    IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 38 54 20 125
    Aktywa razem
    7 541 8 064
    7 761
    9 262



    QSr III/2017
    44
    Pasywa
    A. Kapitał włas ny
    (2 786) (1 406)
    742 3 059
    I. Kapitał zakładowy 65 880 65 880 65 880 65 880
    II. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
    III. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
    IV. Kapitał zapasowy 141 582 141 582 141 582 141 582
    V. Kapitał z aktualizacji wyceny 153 153 153 153
    VI. Pozostałe kapitały rezerwowe
    VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (206 873) (206 873) (198 284) (198 284)
    VIII. Zysk (strata) netto (3 528) (2 148) (8 589) (6 272)
    IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 326 9 470 7 019 6 203
    I. Rezerwy na zobowiązania 2 106 2 678 2 520 2 488 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 21 24 24
    2. Rezerwa na świa dczenia emerytalne i podobne 52 51 93 86
    długoterminowa 6 5 5 6
    Krótkoterminowa 46 46 88 80 3. Pozostałe rezerwy 2 033 2 604 2 403 2 378
    długoterminowa
    Krótkoterminowa 2 033 2 604 2 403 2 378 II. Zobowiązania długoterminowe 1 000 0 0 0 1. Wobec jednostek powiązanych
    2. Wobec pozostałych jednostek 1 000
    III. Zobowiązania krótkoterminowe 7 208 6 763 4 487 3 703 1. Wobec jednostek powiązanych
    2. Wobec pozostałych jednostek 7 208 6 763 4 487 3 703 a) kredyty i pożyc zki
    b) inne zobowiązania finansowe
    c) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 6 729 6 113 4 039 3 000
    d) zobowiązania z tytułu dostaw i usług 162 333 363 616
    e) zaliczki otrzymane na dostawy
    f) z tyt. podatków, ceł, u bezp. i innych



    QSr III/2017
    45
    świadczeń 174 166 78 85
    g) z tyt. wynagrodzeń 141 148 6 0 h) inne 2 3 2 2
    3. Fundusze specjalne 0 0 0 0
    IV. Rozliczenia międzyokresowe
    12
    30
    12
    12
    1. Ujemna wartość firmy
    2. Inne rozliczenia międzyokre sowe 12 30 12 12
    długoterminowe
    krótkoterminowe 12 30 12 12
    Pasywa razem
    7 541
    8 064
    7 761
    9 262
    Wartość księgowa (2 786) (1 406) 742 3 059
    Liczba akcji (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000
    Wartość księgo wa na jedną akcję (w zł) (0,05) (0,02) 0,01 0,05
    Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000
    Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) (0,05) (0,02) 0,01 0,05




    QSr III/2017
    46
    5.2. Rachunek zyskó w i strat
    III kwartał 2017 narastająco
    III kwartał 2017 III kwartał 2016 narastająco
    III kwartał 2016
    Rachunek zysków i strat (wariant
    kalkulacyjny)
    01.01.2017 01.07.2017 01.01.2016 01. 07.2016
    30.09.2017 30.09.2017 30.09.2016 30.09.2016
    A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 311 369 918 278
    od jednostek powiązanych
    I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 308 368 917 278 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 1 1 0
    B. Kos zty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 159 458
    jednostkom powiązanym
    I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 159 458
    II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
    C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 152 (89) 918 278
    D. Koszty sprzedaży
    E. Koszty ogólnego zarządu 3 281 1 126 5 758 1 491
    F. Zysk (strata) ze sprzedaży (3 129) (1 216) (4 840) (1 213)
    G. Pozostałe przychody operacyjne 45 0 1 076 230 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
    II. Dotacje 0 0 744 230
    III. Inne przychody operacyjne 45 0 332 0
    H. Pozostałe koszty operacyjne 148 0 1 903 11 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1
    II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
    III. Inne koszty operacy jne 148 0 1 902 11
    I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (3 232) (1 216) (5 667) (994)
    J. Przychody finansowe 20 8 0 112 0
    I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
    od jednostek powiązanych
    II. Odsetki, w tym: 208 0 8
    od jednostek powiązanych
    III. Zysk ze zbycia inwestycji 104
    IV. Aktualizacja wartości inwestycji
    V. Inne
    K. Koszty finansowe 50 4 164 717 64
    I. Odsetki w tym: 298 77 589 26
    dla jednostek powiązanych
    II. Strata ze zbycia inwestycji
    III. Aktualizacja wartości inwestycji 121 40 102 35
    IV. Inne 85 47 26 3 L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J -K) (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)



    QSr III/2017
    47
    M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I. - M.II.)
    I. Zyski nadzwyczajne
    II. Straty nad zwyczajne
    N. Zysk (strata) brutto (L+/ -M) (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)
    O. Podatek dochodowy
    część bieżąca
    część odroczona
    P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
    R. Zysk (strata) netto (N -O-P) (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)
    Zysk (strata) netto (zanualizowany) (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)
    Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000
    Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0,07) (0,03) (0,12) (0,02) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 54 000 000 54 000 000 54 000 000 54 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0,07) (0,03) (0,12) (0,02)
    5.3. Zestawienie całkowitych dochodów
    Inne całkowite dochody III kwartał 2017 narastająco
    III kwartał 2017
    III kwartał 2016 narastająco
    III kwartał 2016
    Zysk (strata) netto (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)
    Wycena instrumentów finansowych
    Podatek dochodowy dotyczący wyceny instrumentów finansowych
    Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
    Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)
    Całkowite dochody ogółem
    przypadające:
    Akcjonariuszom jednostki dominującej (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)




    QSr III/2017
    48
    5.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym
    III kwartał 2017 narastająco
    II kwartał 2017
    narastająco
    rok 2016 III kwartał 2016 narastająco
    II kwartał 2016 narastająco
    Zestawienie zmian w
    kapitale własnym
    01.01.2017
    01.01.2017 01.01.2016 r. 01.01.2016 r.
    01.01.2016
    30.09.2017 30.06.2017 31.12.2016 r. 30.09.2016 r. 30.06.2016
    I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 742 742 9 331
    9 331
    9 331 zmi any przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
    korekty błędów podstawowych
    Ia.Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 742 742 9 331
    9 331
    9 331 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 65 880 65 880 65 880 65 880 65 880 1.1. Zmiany kapitału zakładowego
    a) zwiększenia (z tytułu)
    emisji akcji (wydania udziałów)
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    umorzenia akcji (udziałów)
    1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 65 880 65 880 65 880 65 880 65 880
    2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
    2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
    a) zwiększenia (z tytułu)
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koni ec okresu
    3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
    3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
    a) zwiększenia (z tytułu)
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    3.1. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
    4. Kapitał zapasowy na począ tek okresu 141 582 141 582 141 582 141 582 141 582 4.1. Zmiany kapitału zapasowego
    a) zwiększenia (z tytułu)
    emisji akcji powyżej wartości nominalnej
    z podziału zysku (ustawowo)
    z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    pokrycia straty



    QSr III/2017
    49
    4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 141 582 141 582 141 582 141 582 141 582
    5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 153 153 153
    153 153
    5.1. Zmiany kapitału z aktua lizacji wyceny
    a) zwiększenia (z tytułu)
    aktualizacja aktywów finansowych
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    zbycia środków trwałych
    korekta aktualizacji aktywów finansowych
    5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 153 153 153
    153
    153 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
    6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
    a) zwiększenia (z tytułu)
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
    7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (198 284) (198 284) (180 476)
    (180 476)
    (180 476) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
    zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
    korekty błędów podstawowych
    7.2. Zys k z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
    a) zwiększenia (z tytułu)
    podziału zysku z lat ubiegłych
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    podział wyniku
    7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
    7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 198 284 198 284 180 476
    180 476
    180 476 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
    korekty błędów podstawowych
    7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 198 284 198 284 180 476
    180 476
    180 476
    a) zwiększenia (z tytułu)
    przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia (8 589) (8 589) (17 808) (17 808) (17 808)
    b) zmniejszenia (z tytułu)
    7.6. Strata z lat ubiegłych na koni ec okresu 206 873 206 873 198 284
    198 284
    198 284
    7.7. Zysk (strata) z lat (206 873) (206 873) (198 284)



    QSr III/2017
    50
    ubiegłych na koniec okresu (198 284) (198 284)
    8. Wynik netto (3 528) (2 148) (8 589) (6 272) (5 215)
    a) zysk netto
    b) strata netto 3 528 2 148 8 589 6 272 5 215 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) (2 786) (1 406) 742 3 058 4 116
    III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) (2 786) (1 406) 742
    3 058
    4 116




    QSr III/2017
    51
    5.5. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
    III kwartał 2017 narastająco
    III kwartał 2017
    III kwartał 2016 narastająco
    III kwartał 2016
    Sprawozdanie z
    przepływów pieniężnych
    01.01.2017 01.07.2017 01.01.2016 01.07.2016
    30.09.2017 30.09.2017 30.09.2016 30.09.2016
    (metoda pośrednia)
    Zysk (strata) netto (3 528) (1 380) (6 272) (1 057)
    Korekty razem 335 216 1 704 (53)
    Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
    Amortyzac ja 571 189 911 190
    (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 92 42
    Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 243 77
    (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 121 40 36
    Zmiana stanu rezerw (414) (571) 1 500 (224)
    Zmiana stanu zapasów (248) 60 6
    Zm iana stanu należności (58) 89 1 611 71
    Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
    30 (171)
    (1 818)
    (134)
    Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (2) 2 8 8
    Inne korekty 0 0 (514) 0
    Przepływy pieniężne netto z działalno ści operacyjnej (I+/ - II) - metoda pośrednia
    (3 193)
    (1 597)
    (4 568)
    (1 110)
    Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
    Wpływy 0 0 4 046 0
    Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
    46
    Zbycie i nwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 1 000
    Z aktywów finansowych, w tym:
    w jednostkach powiązanych
    w pozostałych jednostkach
    zbycie aktywów finansowych
    dywidendy i udziały w zyskach
    spłata udzielonych pożyczek



    QSr III/2017
    52
    długoterminowych
    Odsetki
    inne wpływy z aktywów finansowych
    w pozostałych jednostkach
    zbycie aktywów finansowych
    dywidendy i udziały w zyskach
    spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
    Odsetki
    inne wpływy z aktywów finansowych
    Inne wpływy inwestycyjne 3 000
    Wydatki 139 27 3 180 3 035
    Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
    3 0
    50
    Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
    Na aktywa finansowe, w tym: 136 27 130 35
    w jednostkach powiązanych 136 27 130 35
    nabycie aktywów finansowych
    udzielone pożyczki długoterminowe
    w pozostałych jednostkach
    nabycie aktywów finansowych
    udzielone pożyczki długoterminowe
    Inne w ydatki inwestycyjne 3 000 3 000
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I -II)
    (139)
    (27)
    866
    (3 035)
    Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
    Wpływy 3 563 1 500 3 514 3 000
    Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
    Kredyty i pożyczki
    Emisja dłużnych papierów wartościowych 3 563 1 500 3 000 3 000
    Wpływy z dotacji 514
    Inne wpływy finansowe
    Wydatki 207 2 21 0
    Nabycie akcji (udziałów ) własnych
    Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
    Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
    Spłaty kredytów i pożyczek



    QSr III/2017
    53
    Wykup dłużnych papierów wartościowych
    Z tytułu innych zobowiązań finansowyc h
    Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
    21
    Odsetki 207 2
    Inne wydatki finansowe (dotacje)
    Inne wydatki finansowe
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I -II)
    3 356
    1 498
    3 493
    3 000
    Przepływy pie niężne netto, razem (A.III+/ -B.III+/ -C.III) 24 (125) (209) (1 145)
    Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
    24
    (125)
    (209)
    (1 145)
    zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
    Środki pieniężne na początek okresu 226 375 345 1 281
    Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ - D), w tym:
    250
    250
    136
    136
    o ograniczonej możliwości dysponowania
    5.6. Pozycje pozabilansowe
    Pozycje pozabilansowe stan na 2017 -09 -30 stan na 2016 -09 -30
    w tys. zł
    Należności warunkow e 0 0
    Od jednostek powiązanych (z tytułu)
    otrzymanych gwarancji i poręczeń
    Od pozostałych jednostek (z tytułu)
    otrzymanych gwarancji i poręczeń
    Zobowiązania warunkowe 0 0
    Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
    udzielonych gwarancji i po ręczeń
    Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
    udzielonych gwarancji i poręczeń
    Inne 0 0
    Pozycje pozabilansowe, razem 0 0



    QSr III/2017
    54
    NOTA NR 1
    Koszty według rodzaju
    Wyszczególnienie III kwartał 2017 III kwartał 2016
    Amortyzacja 571 881
    Zużycie materiałów i energii 929 842
    Usługi obce 862 1 586
    Podatki i opłaty 51 138
    Wynagrodzenia 1 812 1 886
    Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 322 318
    Pozostałe koszty rodzajowe 83 114
    Koszty według rodzaju 4 630 5 765
    Zmiana stanu zapasów, produktów w toku, rozliczeń międzyokresowych 190 7
    Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki
    Koszty sprzedaży
    Koszty ogólnego zarządu 3 281 5 758
    Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, usług 1 159 0
    Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
    Podpisy wszystkich Członków Zarządu
    13.11.2017 r. 13.11.2017 r.
    Data Data
    Wioletta Syposz Jacek Kostrzewa
    imię i nazwisko imię i nazwisko
    Główna Księgowa
    Prokurent Prezes Zarządu
    stanowisko/funkcja stanowisko /funkcja



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny


WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:SKOTAN SA
ISIN:PLSKTAN00010
NIP:548-007-69-67
EKD: 19.20 wytwarzanie i przetwarzanie produktów rafinacji ropy naftowej
Adres: ul. Dyrekcyjna 6 41-506 Chorzów
Telefon:+48 32 7937271
www:www.skotansa.pl
gpwlink:skotan.gpwlink.pl
Komentarze o spółce SKOTAN
2018-06-09 13:30:30
Skot
Super info
2018-06-10 09:24:34
xyz
Ta super info hahahaha. Cała ta firma to patologia stworzona przez Karkosika który nie potrafi zrobić nic bez manipulacji na akcjach. Przez 10 lat nie dali ludziom nic po za ciągłymi stratami.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 iGPW
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649