Raport.

MERCATOR MEDICAL SA Raport okresowy kwartalny skonsolidowany 3/2018 QSr

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik
    Mercator Medical S.A.
    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
    za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    SPORZĄDZONE WEDŁUG
    MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW
    SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
    Kraków, 15 listopada 2018 r.


    str.
    SPIS TREŚCI 1
    OPIS STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI 1
    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 2
    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 3
    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 4
    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 6
    OPIS STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI
    Mercator Medical S.A.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Skrócone sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane przez Jednostkę przy sporządzaniu kwartalnego skróconego sprawozdania
    finansowego za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.pozostały niezmienne wstosunku do tych zastosowanych
    przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2017 r.
    1


    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
    stan na dzień
    30.09.2018 r.
    stan na dzień
    30.06.2018 r.
    stan na dzień
    31.12.2017 r.
    stan na dzień
    30.09.2017 r.
    AKTYWA
    Rzeczowe aktywa trwałe 14 871 13 036 13 493 13 685
    Aktywa niematerialne 2 220 2 306 2 210 2 264
    Długoterminowe aktywa finansowe 45 405 45 406 45 017 45 016
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 714 973 827 653
    Długoterminowe należności - - - -
    Aktywa trwałe razem 63 210 61 721 61 547 61 618
    Zapasy 71 531 54 631 56 393 48 048
    Udzielone pożyczki 32 094 31 880 28 019 24 749
    Należności handlowe oraz pozostałe 56 523 61 259 44 382 54 521
    Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 30 30 391 471
    Pozostałe aktywa 371 496 220 306
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 504 3 339 15 045 2 547
    Aktywa obrotowe razem 161 053 151 635 144 450 130 642
    Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do
    sprzedaży - - - -
    Aktywa ogółem 224 263 213 356 205 997 192 260
    PASYWA
    Wyemitowany kapitał akcyjny 10 589 10 589 10 589 10 589
    Kapitał zapasowy 86 857 86 857 81 364 81 364
    Kapitał rezerwowy z przeszacowania 2 693 2 693 2 693 2 693
    Pozostałe kapitały rezerwowe 4 002 3 990 3 981 3 981
    Różnice kursowe z przeliczenia (96) (88) (71) (33)
    Zyski zatrzymane 7 531 6 236 5 654 5 143
    Kapitał własny ogółem 111 576 110 277 104 210 103 737
    Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 490 2 468 2 221 2 290
    Rezerwy długoterminowe 131 131 131 111
    Zobowiązania długoterminowe 24 671 17 093 17 871 11 814
    Rozliczenia międzyokresowe 194 186 205 216
    Razem zobowiązania długoterminowe 27 486 19 878 20 428 14 431
    Rezerwy krótkoterminowe 645 527 411 383
    Zobowiązania krótkoterminowe 84 242 81 862 80 786 73 299
    Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 198 636 - -
    Rozliczenia międzyokresowe 116 176 162 410
    Razem zobowiązania krótkoterminowe 85 201 83 201 81 359 74 092
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ogółem 112 687 103 079 101 787 88 523
    Zobowiązania dotyczące aktywów sklasyfikowanych jako
    aktywa przeznaczone do sprzedaży - - - -
    Pasywa ogółem 224 263 213 356 205 997 192 260
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    . . . . . . . . . . . . . . .
    Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    Mercator Medical S.A.
    Skrócone sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    2


    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 2 858 893 2 174 775
    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 186 316 62 533 172 858 59 083
    Pozostałe przychody operacyjne 295 118 719 342
    Przychody z działalności operacyjnej 189 469 63 544 175 751 60 200
    Amortyzacja (1 392) (468) (1 349) (472)
    Zużycie materiałów i energii (950) (402) (978) (328)
    Usługi obce (12 394) (4 393) (10 575) (3 465)
    Podatki i opłaty (600) (114) (244) (73)
    Wynagrodzenia (8 630) (2 983) (7 636) (2 367)
    Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (1 795) (609) (1 674) (519)
    Pozostałe koszty rodzajowe (1 687) (540) (1 682) (487)
    Wartość sprzedanych towarów i materiałów (157 510) (54 332) (149 398) (51 069)
    Pozostałe koszty operacyjne (574) (137) (625) (302)
    Koszty działalności operacyjnej (185 532) (63 978) (174 161) (59 082)
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 937 (434) 1 590 1 118
    Przychody finansowe 6 329 2 432 4 909 553
    Koszty finansowe (1 800) (622) (947) 365
    Zysk (strata) przed opodatkowaniem 8 466 1 376 5 552 2 036
    Podatek dochodowy (1 096) (81) (632) (275)
    - część bieżąca (714) 200 (11) 8
    - część odroczona (382) (281) (621) (283)
    Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 7 370 1 295 4 920 1 761
    Zysk (strata) na działalności zaniechanej - - - -
    Zysk (strata) netto 7 370 1 295 4 920 1 761
    Inne całkowite dochody (25) (8) (35) 14
    - różnice z przewalutowania danych oddziału (25) (8) (35) 14
    Całkowity dochód za okres 7 345 1 287 4 885 1 775
    Zysk na jedną akcję
    Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 7 370 1 295 4 920 1 761
    Zysk na 1 akcję (w zł) 0,70 0,13 0,46 0,17
    Całkowity dochód na jedną akcję
    Całkowity dochód za okres 7 345 1 287 4 885 1 775
    Całkowity dochód na 1 akcję (w zł) 0,69 0,12 0,46 0,20
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    . . . . . . . . . . . . . . .
    Mercator Medical S.A.
    Skrócone sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . .
    3


    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    Wyemitowany
    kapitał akcyjny
    Kapitał
    zapasowy
    Kapitał rezerwowy
    z przeszacowania
    Pozostałe
    kapitały
    rezerwowe
    Różnice kursowe
    z przeliczenia
    Zyski
    zatrzymane
    Kapitał własny
    ogółem
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2017 roku 10 589 73 519 2 693 3 981 2 9 445 100 229
    Suma zmian w kapitale własnym: - 7 845 - - (35) (4 302) 3 508
    Zysk netto - - - - - 4 920 4 920
    Podział zysku (ustawowo) - 7 845 - - - (7 845) -
    Wypłata dywidendy - - - - - (1 377) (1 377)
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - (35) - (35)
    Kapitał własny na dzień 30 września 2017 roku 10 589 81 364 2 693 3 981 (33) 5 143 103 737
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2017 roku 10 589 73 519 2 693 3 981 2 9 445 100 229
    Suma zmian w kapitale własnym: - 7 845 - - (73) (3 791) 3 981
    Zysk netto - - - - - 5 098 5 098
    Podział zysku (ustawowo) - 7 845 - - - (7 845) -
    Wypłata dywidendy - - - - - (1 377) (1 377)
    Kapitał z połączenia - - - - - 333 333
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - (73) - (73)
    Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2017 roku 10 589 81 364 2 693 3 981 (71) 5 654 104 210
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    Mercator Medical S.A.
    Skrócone sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    . . . . . . . . . . . . . . . Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    4


    Mercator Medical S.A.
    Skrócone sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    Wyemitowany
    kapitał akcyjny
    Kapitał
    zapasowy
    Kapitał rezerwowy
    z przeszacowania
    Pozostałe
    kapitały
    rezerwowe
    Różnice kursowe
    z przeliczenia
    Zyski
    zatrzymane
    Kapitał własny
    ogółem
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2018 roku 10 589 81 364 2 693 3 981 (71) 5 654 104 210
    Suma zmian w kapitale własnym: - 5 493 - 9 (17) 582 6 067
    Zysk netto - - - - - 6 075 6 075
    Podział zysku (ustawowo) - 5 098 - - - (5 098) -
    Program motywacyjny - - - 9 - - 9
    Reklasyfikacja - 395 - - - (395) -
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - (17) - (17)
    Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2018 roku 10 589 86 857 2 693 3 990 (88) 6 236 110 277
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2018 roku 10 589 81 364 2 693 3 981 (71) 5 654 104 210
    Suma zmian w kapitale własnym: - 5 493 - 21 (25) 1 877 7 366
    Zysk netto - - - - - 7 370 7 370
    Podział zysku (ustawowo) - 5 098 - - - (5 098) -
    Program motywacyjny - - - 21 - - 21
    Reklasyfikacja - 395 - - - (395) -
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - (25) - (25)
    Kapitał własny na dzień 30 września 2018 roku 10 589 86 857 2 693 4 002 (96) 7 531 111 576
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    . . . . . . . . . . . . . . .
    Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    5


    SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA (metoda pośrednia)
    Zysk (strata) netto 7 370 1 295 4 920 1 761
    Korekty razem (31 203) (6 394) (2 311) 3 405
    Amortyzacja 1 392 468 1 349 472
    Odsetki i udziały w zyskach (1 213) (1 552) (3 877) (2 287)
    (Zysk) / strata z tyt. różnic kursowych (1 886) (171) 1 454 (38)
    (Zysk) / strata z działalności inwestycyjnej (32) (18) - -
    Zmiana stanu rezerw 503 140 306 (149)
    Zmiana stanu zapasów (15 138) (16 900) (8 882) (11 721)
    Zmiana stanu należności (11 780) 4 734 (16 011) 2 455
    Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
    pożyczek i kredytów (2 949) 6 569 22 996 14 132
    Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (96) 332 389 527
    Inne korekty (4) 4 (35) 14
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (23 833) (5 099) 2 609 5 166
    DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
    Wpływy 2 599 1 902 4 451 2 486
    Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i
    aktywów niematerialnych 32 18 57 6
    Z aktywów finansowych (odsetki i dywidendy) 2 567 1 884 4 394 2 480
    Wydatki (5 356) (1 981) (8 590) (3 773)
    Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów
    niematerialnych (2 598) (1 951) (865) (393)
    Nabycie aktywów finansowych, w tym: (2 758) (30) (7 725) (3 380)
    Nabycie aktywów w jednostkach powiązanych (2 758) (30) (7 725) (3 380)
    - nabycie udziałów (52) - (4 356) (11)
    - udzielone pożyczki (2 706) (30) (3 369) (3 369)
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (2 757) (79) (4 139) (1 287)
    DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
    Wpływy 36 412 8 044 8 093 2 313
    Wpływy z kredytów i pożyczek 36 412 8 044 8 093 2 313
    Wydatki (24 363) (5 701) (6 754) (4 901)
    Dywidendy - - (1 377) (1 377)
    Spłaty kredytów i pożyczek (22 707) (5 207) (4 313) (3 134)
    Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (501) (162) (547) (197)
    Odsetki (1 155) (332) (517) (193)
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 12 049 2 343 1 339 (2 588)
    Zwiększenie (zmniejszenie) netto środków pieniężnych (14 541) (2 835) (191) 1 291
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 15 045 3 339 2 738 1 256
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 504 504 2 547 2 547
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    . . . . . . . . . . . . . . .
    Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    Mercator Medical S.A.
    Skrócone sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . .
    6


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 2

    Pobierz plik






    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
    GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A.
    ZA III KWARTAŁ 201 8 ROKU ZAKOŃCZONY
    30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    cześć opisowa






















    Kraków, 15 listopad a 201 8 r.



    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    2
    Spis treści
    1. Wybrane dane finansowe Grupa Mercator Medical ................................ ................................ ....... 3
    2. Wybrane dane finansowe Mercator Medical S.A. ................................ ................................ .......... 4
    3. Informacje o organizacji grupy ................................ ................................ ................................ ........ 5
    3.1. Struktura Grupy Mercator Medical ................................ ................................ ......................... 5
    3.2. Opis podmiotów objętych konsolidacją ................................ ................................ .................. 6
    4. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta i jego Grupy Kapitałowej w okresie,
    którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ................................ ....................... 8
    Wzrost sprzedaży ................................ ................................ ................................ ................................ .... 8
    5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o n ietypowym charakterze, mających znaczący wpływ
    na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe w trzecim kwartale 2018 oraz mogące rzutować na
    efekty osiągane w okresach kolejnych ................................ ................................ ................................ .. 12
    6. Objaśnienie dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta i jego Grupy
    Kapitałowej w prezentowanym okresie ................................ ................................ ................................ 17
    7. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które
    mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobo wiązań finansowych jednostki,
    niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej ................................ 17
    8. Informacja o em isji, wykupie i spłacie nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 17
    9. Informacja o proponowanej dywidendzie ................................ ................................ .................... 17
    10. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
    wyników na rok 2018 ................................ ................................ ................................ ............................ 17
    11. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne
    co najmniej 5% ogólnej liczby głos ów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania
    raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich
    procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego
    udziału w ogólne j liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze
    własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu
    kwartalnego ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 18
    12. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i
    nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie
    posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób
    19
    13. Wskazanie istotnych postępowań toczą cych się przed sądem, organem właściwym dla
    postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań albo
    wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej ................................ ................................ ..... 19
    14. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi ................................ ............................ 20
    15. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
    pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego
    podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jes t istotna ............................... 21


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    3

    1. Wybrane dane finansowe Grupa Mercator Medical


    w tys. PLN w tys. EUR
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    za okres 12
    miesięcy
    zakończonych 31
    grudnia
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    za okres 12
    miesięcy
    zakończonych 31
    grudnia
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    2017 2017 2018 2017 2017 2018
    Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 224 996 300 764 288 702 52 858 70 856 67 874
    Zysk na działalności operacyjnej (EBIT) 3 642 5 662 13 006 856 1 334 3 058
    EBITDA* 9 976 14 389 23 070 2 344 3 390 5 424
    Zysk brutto 3 951 5 986 7 659 928 1 410 1 801
    Zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 3 030 4 927 7 282 712 1 161 1 712
    Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji w sztukach 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100
    Liczba rozwadniających potecjalnych akcji zwykłych 0 0 0 0 0 0
    Zysk na jedną akcję 0,29 0,47 0,69 0,07 0,11 0,16
    Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,29 0,47 0,69 0,07 0,11 0,16
    w tys. PLN w tys. EUR
    30 września 2017 31 grudnia 2017 30 września 2018 30 września 2017 31 grudnia 2017 30 września 2018
    Rzeczowe aktywa trwałe 113 485 137 932 178 231 26 336 33 070 41 727
    Zapasy 66 302 73 955 97 654 15 387 17 731 22 862
    Należności 59 688 48 063 72 279 13 852 11 523 16 922
    Środki pieniężne 10 328 20 789 11 246 2 397 4 984 2 633
    Aktywa razem 257 775 288 740 368 693 59 821 69 227 86 317
    Kapitał zakładowy 10 589 10 589 10 589 2 457 2 539 2 479
    Kapitał własny 120 049 119 743 131 592 27 859 28 709 30 808
    Zobowiązania długoterminowe 42 441 60 259 96 146 9 849 14 447 22 509
    Zobowiązania krótkoterminowe 89 041 102 744 135 418 20 663 24 634 31 703
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 137 726 168 997 237 101 31 962 40 518 55 509
    w tys. PLN w tys. EUR
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 12
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 12
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    2017 2017 2018 2017 2017 2018
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 405 23 671 -13 209 1 975 5 577 -3 105
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -20 683 -72 975 -42 217 -4 859 -17 192 -9 925
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 9 129 47 991 45 883 2 145 11 306 10 787
    Zwiększenie (zmniejszenie) netto środków pieniężnych -3 149 -1 313 -9 543 -740 -309 -2 244
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 12
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    2017 2017 2018
    Średni kurs EUR/PLN w okresie 4,2566 4,2447 4,2535
    Kurs EUR/PLN na koniec okresu 4,3091 4,1709 4,2714
    * Wynik na działalności operacyjnej skorygowany o amortyzację


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    4
    2. Wybrane dane finansowe Mercator Medical S.A.

    w tys. PLN w tys. EUR
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    za okres 12
    miesięcy
    zakończonych 31
    grudnia
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    za okres 12
    miesięcy
    zakończonych 31
    grudnia
    za okres 9
    miesięcy
    zakończonych 30
    września
    2017 2017 2018 2017 2017 2018
    Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 175 032 235 542 189 174 41 120 55 491 44 475
    Zysk na działalności operacyjnej 1 590 2 085 3 937 374 491 926
    EBITDA* 2 939 3 899 5 329 690 919 1 253
    Zysk brutto 5 552 5 590 8 466 1 304 1 317 1 990
    Zysk netto 4 920 5 098 7 370 1 156 1 201 1 733
    Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji w sztukach 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100
    Liczba rozwadniających potecjalnych akcji zwykłych 0 0 0 0 0 0
    Zysk na jedną akcję 0,46 0,48 0,70 0,11 0,11 0,16
    Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,46 0,48 0,70 0,11 0,11 0,16
    w tys. PLN w tys. EUR
    30 września 2017 31 grudnia 2017 30 września 2018 30 września 2017 31 grudnia 2017 30 września 2018
    Długoterminowe aktywa finansowe 45 016 45 017 45 405 10 447 10 793 10 630
    Zapasy 48 048 56 393 71 531 11 150 13 521 16 746
    Należności 54 992 44 773 56 553 12 762 10 735 13 240
    Środki pieniężne 2 547 15 045 504 591 3 607 118
    Aktywa razem 192 260 205 997 224 263 44 617 49 389 52 503
    Kapitał zakładowy 10 589 10 589 10 589 2 457 2 539 2 479
    Kapitał własny 103 737 104 210 111 576 24 074 24 985 26 122
    Zobowiązania długoterminowe 11 814 17 871 24 671 2 742 4 285 5 776
    Zobowiązania krótkoterminowe 73 299 80 786 84 440 17 010 19 369 19 769
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 88 523 101 787 112 687 20 543 24 404 26 382
    w tys. PLN w tys. EUR
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 12
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 12
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    2017 2017 2018 2017 2017 2018
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 609 20 564 -23 833 613 4 845 -5 603
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -4 139 -7 734 -2 757 -972 -1 822 -648
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 339 -523 12 049 315 -123 2 833
    Zwiększenie (zmniejszenie) netto środków pieniężnych -191 12 307 -14 541 -45 2 899 -3 419
    za okres 9
    miesięcy
    za okres 12
    miesięcy
    za okres 9
    miesięcy
    2017 2017 2018
    Średni kurs EUR/PLN w okresie 4,2566 4,2447 4,2535
    Kurs EUR/PLN na koniec okresu 4,3091 4,1709 4,2714
    * Wynik na działalności operacyjnej skorygowany o amortyzację


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    5
    3. Informacje o organizacji grupy
    3.1. Struktura Grupy Mercator Medical
    Podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej Mercator Medical jest Mercator Medical S.A.
    („Spółka”, „Emitent”) z siedzibą w Krakowie przy ulicy H. Modrzejewskiej 30.
    Emitent został powołany w dniu 7 lutego 1996 r. W dniu 31 sierpnia 2001 r. został wpisany do rejestru
    przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa - Śródmieścia w
    Krakowie, Wydział XI Gospodarczy KRS pod numerem 0000036244. Spółka posiada numer
    indentyfikacyjny REGON: 350967107 oraz numer NIP: 677 -10 -36 -424.
    Emitent posiada oddział na Węgrzech.
    Spółka zajmuje się głównie prowadzeniem dystrybucji rękawic medycznych oraz koordynacją realizacji
    strategii Grupy Kapitałowej (w tym polityką inwestycyjną, aranżowaniem finansowania oraz
    optym alizacją działalności).
    Na dzień 30 września 2018 roku w skład grupy kapitałowej Mercator Medical S.A. („Grupa Kapitałowa”,
    „Grupa Mercator Medical”, „Grupa”) wchodziły następujące podmioty zależne:
     Mercator Medical (Thailand) Ltd. z siedzibą w Tajlandii. Emitent posiada ponad 99,99%
    udziałów w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników).
    Członkami Zarządu spółki są m.in. Pani Monika Durakiewicz, Pan Wiesław Żyznowski i Pan
    Leszek Michnowski – członkowie Zarządu Emitenta. Spół ka ta koncentruje swoją działalność
    na produkcji i sprzedaży rękawic lateksowych. W fazie końcowej znajduje się projekt
    rozbudowy zakładu produkcyjnego Mercator Medical (Thailand) Ltd. o linie dedykowane
    produkcji rękawic nitrylowych , przy czym wszystkie l inie są już uruchomione.
     Merkator Medikal TOB z siedzibą na Ukrainie. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta koncentruje
    swoją działalność na dystrybucji rękawic medycznych or az wyrobów z włókniny.
     Mercator Medical s.r.l. z siedzibą w Rumunii. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta koncentruje
    swoją działalność na dystrybucji rękawic medycznych, op atrunków oraz produktów z włókniny.
     Brestia Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta zajmuje się
    sprzedażą rękawic medycznych , opatrunków oraz wyrobów z włókniny do niektórych klientów
    zagranicznych. Prezesem Zarządu spółki jest Pan Leszek Michnowski – Wiceprezes Zarządu
    Emitenta, a prokurentem – Pan Witold Kruszewski, Członek Zarządu Emitenta.
     Mercator Medical Kft z siedzibą na Węgrzech. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta koncentruje
    swoją działalność na dystrybucji rękawic medycznych, opatrunków oraz produktów z włókniny.
     LeaderMed B.V. z siedzibą w Holandii. Em itent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Dyrektorem spółki jest
    Pan Witold Kruszewski – Członek Zarządu Emitenta. Poprzez ten podmiot Mercator Medical
    S.A. kontroluje spółkę Merkator Medika l OOO opisaną poniżej.


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    6
     Mercator Medical LLC z siedzibą w USA. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta nie prowadzi
    działalności operacyjnej.
     Merkator Medikal OOO z siedzibą w Rosji. Emitent posiada pośrednio 55,00% udziałów w
    kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta
    koncentruje swoją działalność na dystrybucji rękawic medycznych.
     Mercator Medical s.r.o. z siedzibą w Czechach. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka ta koncentruje
    swoją działalność na dystrybucji rękawic medycznych, opatrunków oraz produktów z włókniny.
     Mercator Opero sp. z o.o. z siedzibą w P ikutkowie. Emitent posiada 100,00% udziałów w
    kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Prezesem
    Zarządu spółki jest Pan Leszek Michnowski, Wiceprezes Zarządu Emitenta, a prokurentem –
    Pan Witold Kruszewski, Członek Zarządu Emitenta. Spółka ta zajmuje się produkcją wyrobów
    medycznych z włókniny.
     Trino sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Emitent posiada 100,00% udziałów w kapitale
    zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Prezesem Zarządu spółki
    jest Pan Leszek Michnowski, Wiceprezes Zarządu Emitenta, a prokurentem – Pan Witold
    Kruszewski, Członek Zarządu Emitenta. Spółka ta prowadzi działalność w zakresie zarządzania
    prawami do znaków towarowych.
     Trino 1 sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Emitent posiada bezpośrednio 100,00% udziałów w
    kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników. Prezesem
    Zarządu spółki jest Pan Leszek Michnowski, Wiceprezes Zarządu Emitenta, a prokurentem –
    Pan Witold Kruszewski, Członek Zarządu Emitenta. Spó łka ta nie prowadzi działalności
    operacyjnej.
     Mercator Medical Italia s.r.l. z siedzibą we Włoszech. Emitent posiada bezpośrednio 100,00%
    udziałów w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu wspólników.
    Prezesem Zarządu spółki jest Pan Leszek Michnowski, Wiceprezes Zarządu Emitenta. Spółka
    została zawiązana w czerwcu 2018 r. a działalność rozpoczęła w lipcu 2018 r. Przedmiotem
    działalności spółki jest dystrybucja rękawic medycznych, opatrunków oraz produktów z
    włókniny.
    W zakresie organ izacji Emitenta i jego Grupy Kapitałowej nie nastąpiły istotne zmiany w trzech
    pierwszych kwartałach 2018 roku oprócz założenia spółki Mercator Medical Italia s.r.l.
    Czas trwania Emitenta oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony,
    jedynie spółka Mercator Medical Italia s.r.l. została zawiązana na czas określny do 31 grudnia 2050 r.

    3.2. Opis podmiotów objętych konsolidacją
    Zgodnie ze stanem na dzień 30 września 2018 roku , konsolidacją objęty został Emitent jako podmiot
    dominujący (w tym także oddział Emitenta na W ęgrzech ) oraz następujące jednostki zależne , wszystkie
    metodą pełną :
     Mercator Medical (Thailan d) Ltd. z siedzibą w Tajlandii,
     Merkator Medikal TOB z siedzibą na Ukrainie,


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    7
     Mercator Medical s.r.l. z siedzibą w Ru munii,
     Mercator Medical Kft z siedzibą na Węgrzech,
     Brestia Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ,
     LeaderMed B.V. z siedzibą w Holandii ,
     Merkator Medikal OOO z siedzibą w Rosji,
     Mercator Medical s.r.o. z siedzibą w Cze chach,
     Mercator Opero sp. z o.o. z siedzibą w Pikutkowie ,
     Trino sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie,
     Trino 1 sp. z o.o. z siedzi bą w Krakowie,
     Mercator Medical Italia s.r.l. z siedzibą we Włoszech.
    Mercator Medical LLC nie został a objęt a konsolidacją z uwagi na brak istotnego wpływu na
    skons olidowane sprawozdanie finansowe.




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    8
    4. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta i jego Grupy Kapitałowej w
    okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń

    Wzrost sprzedaży
    W I II kwartale 2018 r. Grupa Mercator Medical zwię kszyła przychody ze sprzedaży w stosunku do
    analogicznego okresu roku poprzedniego o 45,6 % (34,8 mln zł), przy czym:
     Przychody ze sprzedaży produktów (głównie produkowane w zakładzie w Tajlandii rękawice
    diagnostyczne) wzrosły o ponad 155% (35 ,2 mln zł) . Te m.in. efekt uruchamiania nowych mocy
    produkcyjnych w fabryce rękawic w Tajlandii ;
     Przychody ze sprzedaży towarów (nabywane od dostawców spoza Grupy rękawice, opatrunki
    i włóknina) utrzymały się na podobnym poziomie r/r . Co war te uwagi, dwucyfrow y wzrost
    (22,9 %) zanotowano w asortymencie włókniny . Spadek sprzedaży towarów - rękawic (3,1%)
    jest o tyle zrozumiały , że nabywane od dostawców zewnętrznych rękawice zostały zastąpione
    produktami z własnej fabryki, wymienionymi wyżej. Co jednak istotne , udało się utrzymać niski
    udział sprzedaży z segmentu produkcji do dystrybucji, co świadczy o tym że obie fabryki
    rękawic są w stanie znaleźć swoje rynki zbytu.
    Narastająco za trzy kwartały 201 8 r. przychody Grupy wzrosły o 28,3 %, co po kazuje, że nie tylko
    utrzymuje wysokie tempo wzrostu sprzedaży, ale nawet jego przyspieszenie w III kw. br. (+45,6%, jak
    wskazano powyżej). W okresie trzech kwartałów br., dzięki sukcesywnemu uruchamianiu nowych linii
    produkcyjnych, p rzy wzroście sprzedaży towarów o 1,3 % r/r sprzedaż produktów wzrosła o 9 4,2% r/r.
    Geograficznie wzrost skonsolidowanej sprzedaży w omawianym okresie został dokonany głównie w
    następujących krajach: USA (głównie sprzedaż produktów z własnej fabryki) , Polska, Ukraina (poprawa
    sytuacji gospodarczej) , Hiszpania , Włochy i Niemcy (ekspansja w Europie Zachodniej) . Spadki
    zanotowano w Tajlandii i Arabii Saudyjskiej , rynkach Mercator Thailand, gdzie zależnie od ruchów
    cenowych sprzedaż podlega znacznym wahaniom .
    Wzrost kosz tów
    W III kwartale 2018 r., jak również narastająco od początku roku 2018 , wzrosły koszty działalności
    operacyjnej. Największy wpływ miało zwiększenie mocy produkcyjnych w fabryce w Tajlandii. W
    samym trzecim kwartale były to głównie koszty:
    - materiałów i energii (wzrost o 25,8 mln zł, 153%) – głównie w związku ze wzrostem skali produkcji ;
    - amortyzacji (wzrost o 1,6 mln zł , 71,4 %) - w związku z poniesionymi wcześniej inwestycjami ;
    - wynagrodzeń i usług obcych (przyrost o 5,8 mln zł , 55,7 %) – wiąże się to również ze wzrostem skali
    produkcji i sprzedaży oraz ogólnym intensywnym rozwojem Grupy .
    Koszty w podziale na koszty sprzedaży i ogólnego zarządu , tj. w układzie kalkulacyjnym, wzrosły w
    trzecim kwartale łącznie o 39,7 %. Oznacza to jednak spad ek wskaźnika kosztów do przychodów o 0,5
    pkt. proc. r/r .
    Za trzy kwartały narastająco trendy dot. kosztów wyglądały podobnie . Warto zauważyć, że k oszty
    operacyjne w ujęciu cał kowitym wzrosły o 24,3 %, co oznacza zdecydowanie wolniejsze tempo niż w


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    9
    przypadku przychod ów . Udział k oszt ów sprzedaży i ogólnego zarządu w przychod ach kształtował się
    na podobnym poziomie jak w roku ubiegłym (13,1% ).
    Wzrost p rocentow ej marż y na sprzedaży produktów
    W trzecim kwartale zanotowano dalszy wzrost marży procentowej na sprzed aży produktów (głównie
    rękawiczek medycznych) – w ujęciu r/r marża wzrosła z 5,0% do 11,2 %, a w ujęciu kwartał do kwartału
    – o 0,7 pkt . proc. . Jest t o efekt m.in. prac nad poprawą efektywności produkcyjnej, jak również
    uruchomienia nowych mocy produkcyjnyc h w asortymencie, który charakteryzuje się wyższymi
    marżami. Wpływ kursu THB/USD był tu, jak opisano w rozdziale 5, negatywy r/r , ale pozytywny kwartał
    do kwartału.
    Omawiana marża dla trzech kwartałów br. narastająco wynosi 10,4 % i jest znacznie wyższa niż w roku
    ubiegłym, kiedy wyniosła 2,8%. Poprawa w tym przypadku , dokonana pomimo umocnienia THB/USD ,
    wynika również ze spadku cen lateksu naturalnego .
    Wzrost p rocentow ej marż y na sprzedaży towarów
    W trzecim kwartale 2018 r. marża na sprzedaży towarów kszta łtował a się na poziomie 19,3% - wyższym
    o 0,5 pkt . proc. niż w roku poprzednim . Marża ta spadła jednak w ujęciu kwartał do kwartału o 5 pkt
    proc . Wpływ na to miało umocnienie dolara amerykańskiego oraz wzrost cen dolarowych rękawic z
    lateksu syntetycznego – opisane w rozdziale 5 .
    W efekcie powyższych czynników marża wartościowa na sprzedaży produk tów zwiększyła się r/r w III
    kwartale 2018 r. o 5,3 mln zł, a marża na sprzedaży towarów o 0,2 mln zł . Narastająco za trzy kwartały
    marże te zwiększyły się odpowiednio o 11,4 mln zł oraz 6,5 mln zł , a poprawie sprzyjało osłabienie USD
    dla całego okresu trzech kwartałów w ujęciu r/r .
    W efekcie powyższych czynników, tj. wzrostu przychodów ze sprzedaży, relatywnie wolniejszego
    wzrostu kosztów oraz poprawy m arż brutto, w III kw. br. wynik EBITDA osiągn ął wartość 7,4 mln zł
    (wzrost r/r o 3,4 mln zł , 85 %). Jest to wielkość podobna do osiągniętej w poprzednich kwartałach
    2018 r. Wynik EBITDA stanowił 6,7 % przychodów ze sprzedaży , co jest wzrostem r/r o 1,4 pkt . proc. ,
    natomiast oznacza spadek o 2,4 pkt. proc. kwartał do kwartału . Narastająco za trzy kwartały wartość
    EBITDA znajduje się na rekordowym poziomie 23,1 mln zł , co stanowi wzro st r/r o 13,1 mln zł (blisko
    131 %) , co oznacza rentowność EBITDA na poziomie 8%, czyli o 3,6 pkt proc. powyżej poziomu z
    sprzed roku .




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    10
    Segmenty
    Produkcja
    W III kwartale 201 8 r. sp rzedaż segmentu produkcji uległa r/r prawie podwojeniu, osiągając poziom
    51,9 mln zł , co związane było ze wzrostem liczby sprzedawanych rękawic - głównie dzięki uruchomieni u
    nowych mocy produkcyjnych . Równie dynamicznie wzrosła marża EBITDA – z 4,1% w III kw. 2017 roku
    do 9,9% w III kw. 20 18 r. Narastająco za trzy kwartały sprzedaż segmentu produkc yjnego wzrosła o
    69 % r/r , a marża EBITDA wzrosła w porównaniu r/r z 1,2% do 9,0 %.
    Dystrybucja
    Segment dystrybucyjny odnotował wyraźny wzrost przychodów ze sprz edaży r/r za trzeci kwartał
    (+10,6 %) , jak również za trzy kwartały (+ 10,1 %). Ren towność EBIT DA obniżyła się r/r w III kwartale 2018
    r. (z 4,8% do 3,4 %) , natomiast narastająco za trzy kwartały 2018 r. wzrosła (z 5,0% do 6,2 %). Przyczyną
    obniżenia rentowności r/r w III kw. br. było umocnienie USD względem PLN ora z wyższe ceny
    nabywanych rękawic nitrylowych w związku z e wzrostem cen surowc a do produkcji.
    Koszty finansowe netto
    Grupa poniosła w trzecim kwartale 2018 r. o 1,8 mln zł wyższe koszty finansowe netto w ujęciu r/r . Był
    to przede wszystkim efekt wyższego zadłużenia (koszty odset kowe wzrosły o 1 mln zł ), jak również
    efekt dewaluacji rubla i hrywny (wpływ około 0,8 mln zł ). A nalogiczna sytuacja m iała miejsce w zakresie
    kosztów narastająco za trzy kwartały br. , gdzie koszty finansowe netto wzrosły o 5,7 mln zł , w tym
    różnice kursowe netto obniżyły wynik o 3,2 mln zł z uwagi na rewaluacj ę USD , w któr ej to walucie
    denominowany jest częściowo dług Grupy oraz wspomnianą wyżej dewaluację hrywny i rubla, w której
    denominowane są częściowo należności Grupy.
    Koszty finansowania zewnętrznego , ponoszone w związku z budową nowego zakładu produkcyj nego
    Mercator Medical (Thailand) , do 30 września 2018 r. częściowo były kapitalizowane w wartość środków
    trwałych , natomiast od czwartego kwartału 2018 r . będą w całości prezentowane w kosztach okresu .
    Niższa efektywna stopa opodatkowania
    Podatek dochodowy za trzeci kwartał 2018 r. miał wartość 0,3 mln zł, a efektywna stopa
    opodatkowania wyniosła 15,1%. Dane te trudno porównać z analogicznym okresem roku poprzedniego
    z uwagi na księgowo ujemny podatek w trzecim kwartale roku 2017. Narastają co za trzy kwartały roku
    2018 podatek wyniósł 0,6 mln zł , a stopa opodatkowania 7,4%. Kwotowo podatek kształtował się w
    ujęciu r/r na podobnym poziomie, natomiast stopa opodatkowania w okresie trzech kwartałów 2018
    r. jest o połowę niższa.
    Grupa korzysta ze zwolnienia podatkowego w Tajlandii, gdzie lokalna spółka jest m.in. częściowo
    zwolniona z pod atku dochodowego w zakresie zysków o siągniętych z produkcji rękawic. Ze zwolnień
    tych Grupa będzie korzystać do roku 2023.
    Zy sk netto w trzecim kwartale 2018 r. miał wartość 1,8 mln zł ( rentowność netto 1,6 %) i zmniejszył się
    m.in. z powodu wyższych kosztów finansowych w ujęciu r/r o 0,4 mln zł (19,5 %) . Narastająco za trzy
    kwartały 2018 r. zysk netto miał wartość 7,1 mln zł i podwoił się r/r , osiągając poziom rentowności
    netto 2,5%.


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    11
    Kapitał pracujący
    Kapitał pracujący na 30 września 2018 r. miał wartość 89,2 mln zł i był o 20,2 mln zł ( 29,3 %) wyższy niż
    na 30 września 2017 r., zarówno z powodu wzrostu zapasów , jak i należności. Przyczyniła się do tego
    zarówno rozbudowa mocy produkcyjnych w Tajlandii , jak również wzrost skali działalności w
    segmencie dystrybucja. Cykl konwersji gotówki wydłużył się r/r o 7 dni , ale kwartał do kwartału
    poprawił się o 8 dni.
    Dług netto
    Dług netto na 30 września 2018 r. miał wartość 133,9 mln zł i w porównaniu rok do roku zwiększył się
    o 68,9 mln zł (106 %) , a k wartał do kwartału - o 7,9 mln zł. Wzrost ten jest zgodny z założeniami Zarządu ,
    a w yni ka z jednej strony ze sfinansowania n ow ej inwestycji w Tajlandii , jak również opisanego powyżej
    wzrostu kapitału pracującego. Wskaźnik dług netto/EBITDA (EBITDA z ostatnich czterech kwartałów )
    znajduje się na akceptowalnym przez wierzycieli poziom ie 4,87 .
    W III kwartale 2018 r. Grupa finalizowała budowę fabryki rękawic nitrylowych w Tajlandii - kluczowy
    filar strategii na lata 2016 - 2018 . Wydano na ten cel 8,2 mln zł, a narastająco wydatki wyniosły 117,4
    mln zł . Całkowity budżet inwestycji wynosi 119 mln zł i jest finansowany z emisj i akcji, przeprowadzonej
    w 2016 r. oraz poprzez finansowanie dłużne .
    Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
    W trzecim kwartale 2018 r. Grupa zanotowała dodatnie przepływy z tytułu działalności operacyjnej
    (+6,6 mln zł) . W analogicznym okresie roku 2017 wyniosły one +8,4 mln zł. Dodatnie przepływy
    pieniężne z działalności operacyjnej w III kw. br. to istotna zmiana względem okresu pierwszego
    półrocza 2018 r., w którym znacznie wzrósł kapitał pracujący , a w konsekwencji operacyjny cash flow
    miał wartość ujemną .


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    12
    5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący
    wpływ na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe w trzecim kwartale 201 8 oraz
    mogące rzutować na efekty osiągane w okr esach kolejnych

    Rozwój Gr upy Mercator Medical S.A. warunkują zarówno czynniki zewnętrzne, niezależne od Grupy,
    jak i czynniki wewnętrzne, związane bezpośrednio z jej działalnością. W ocenie Zarządu Emitenta,
    wymienione niżej czynniki i zdarzenia należą do tych, które wywarły najwi ększy wpływ na osiągnięte
    wyniki w III kwartale 201 8 roku, jak również ich kształtowanie będzie rzutować na wyniki osiągane w
    okresach kolejnych.

    Czynniki i zdarzenia zewnętrzne
    Sytuacja polityczna i gospodarcza na Ukrainie i w Rosji. Nara stająco w trzech kwartałach 2018 r. udział
    tych dwóch rynków w przychodach ze sprzedaży Grupy , zgodnie z oczekiwaniami po raz kolejny
    zmniejszył się r/r , tym razem z 14,3% do 13,4 %. Ch oć w stosunkach rosyjsko – ukraińskich dominuje
    wrogość, to sytuacja po faktycznej aneksji Krymu i wschodniej Ukrainy jest względnie spokojna.
    Gospodarka ukraińska dobrze się rozwija , co przełożyło się na wzrost przychodów w trzech kwartałach
    2018 r . względem analogicznego okresu roku poprzedniego o ponad 52%. Z kolei w Rosji przychody w
    analogicznym okresie wzrosły o 1,5% i jest to głównie zasługa dobrego trzeciego kwartału 2018 r .
    Sytuacja makroekonomiczna. Popyt na produkty oferowane przez Grupę w pewnym stopniu jest
    uzależniony od dynamiki produktu krajowego brutto w krajach, do któr ych dokonywana jest sprzedaż.
    Spodziewany prz ez ekonomistów wzrost PKB w 2018 r. w Polsce, na najważniejszym dla Grupy rynku,
    ma wy nie ść ponad 4,5% r/r , czyli więcej niż w 2017 r.
    Kształtowanie kursów walutowych. Grupa jest importerem netto, przy czym:
     w d ziałalności dystrybucyjnej sprzedaje towary głównie za polskie złot e i inne waluty
    środkowo -europejskie , nabywając je za dolary amerykańskie . O bserwowane osłabienie USD
    (średnioroczny kurs USD/PLN spadł r/r w trzech kwartałach 2018 o 7,25%) ma ogólnie rzecz
    biorąc pozytywny wpływ na osiągane marże w segmencie dystrybucja. Jednak kierunek zmian
    w trzecim kwartale 2018 r. nie był już pozytywny – nastąpiło umocnienie USD r/r o 2,1% , co
    negatywnie oddział uje na osiągane marże dystrybucyj ne . Umocnienie to było widoczne
    również kw/kw.



    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    13
    Kształtowanie się k urs u USD/PLN w latach 2016 – 2018 przedstawia poniższy wykres:

     w działalności produkcyjnej Grupa nabywa surowiec do produkcji za baty tajlandzkie oraz
    dolary amerykańskie , a przychody ze sprzedaży produktów realizowane są w dolarach
    amerykańskich. W parze walutowej bat/dolar nastąpiło umocnienie r/r bata średnio w trzech
    kwartałach 2018 r. o 6,17 %, co jest czynnikiem niekorzystnym . W samym trzecim kwartale ,
    kwartał do kwartału , bat się os łabił , co jest zjawiskiem pożądanym , gdyż poprawia marże
    produkcyjne.
    Kształtowanie się kursu USD/THB w latach 2016 – 2018 przedstawia poniższy wykres:


    Koszty surowca do wyrobu rękawic medycznych.
    Głównym składnikiem kosztu wytworzenia najważniejszego produktu oferowanego przez Grupę
    (rękawica lateksowa) jest lateks: naturalny oraz syntetyczny.
    W przypadku rękawic produkowanych z lateksu naturalnego jego udział w cenie rękawic wynosi ok. 40
    - 60%. Jest to surowiec notowany na giełdach, jego średnia cena obniżyła się w trzech kwartałach roku


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    14
    201 8 w stosunku do tego samego okresu roku poprzedniego o 29,6 %, a w samym trzecim kwartale
    obniżka r/r wyniosła 23,6%. Mia ło to pozytywny wpływ na wyniki r/r.
    Kształtowanie cen lateksu naturalnego obrazuje poniższy wykres:


    źródło: www3.lgm.gov.my
    W przypadku rękawic produkowanych z lateksu syntetycznego (NBR) udział surowca cenie rękawic
    wynosi ok . 40 - 50%. Między styczniem a wrześniem 2018 r. widoczny był stały trend wzrostowy
    kosztów tego surowca w związku ze zwiększonym popytem na rękawice nitrylowe , co jednak
    przekładało się na ich ceny wyrażone w USD.
    Inne czynniki , które wpływały i będą miały wpływ na osiągane wyniki , to zwłaszcza konkurencja ze
    strony innych podmiotów oraz wydatki na służbę zdrowia.

    Czynniki i zdarzenia wewnętrzne
    Uruchomienie nowych linii produkcyjnych. W roku 2017 r. uruchomione zostały dwie pierwsze linie
    produkcyjne w nowym zakładzie produkcyjnym w Tajlandii , należącym do Mercator Medical (Thailand)
    Ltd. W styczniu oraz marcu 2018 r. uruchomiono linie odpowiednio nr 3 i 4. Linie 5, 6 i 7 uruchomiono
    odpowied nio w czerwcu, lipcu i sierpniu 2018 r. Ostatnia , ósma linia została uruchomiona pod koniec
    września 2018 r. a tym samym nowa fabryka rękawic nitrylowych NBR produkuje na pełnych mocach.
    Pozostałe prowadzone prace w projekcie rozbudowy nie mają wpływu na wielkość produkcji.
    Jednocześnie d okonany wzrost mocy produkcyjnych przekłada się na wzrost kosztów sprzedaży oraz
    ogólnego zarządu.
    Rozwój sieci dystrybucji. W pierwszych trzech kwartałach roku 2018 Grupa kontynuowała rozwój
    geograficzny sieci dystrybucji , umacniając ją w takich krajach jak m.in. Niemcy i Włochy. W Europie
    Zachodniej, której poświęcono jeden z rozdziałów strategii na lata 2016 – 2018, sprzedaż w tym okresie
    wzrosła r/r o ponad 233 %. Nowe rynki , na których pojawiły się produkty z Mercator Me dical , to m.in.
    Peru, Jordania, Filipiny, Izrael i Nowa Zelandia .


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    15
    Inwestycja w zakład produkcji wyrobów medycznych z włókniny w Polsce. We wrześniu 2016 r. Grupa
    rozpoczęła inwestycję, która stanowi drugi filar przedstawionej poniżej strategii. Inwestycja ta została
    zakończona w III kwartale 2017 r i od IV kwartału 2017 r. zakład produkuje na potrzeby segmentu
    dystrybucji.
    Wzrost kosztów jako efekt ekspansji, w tym zwłaszcza budowanych struktur . W związku z
    dynamicznym rozwojem segmentu dystrybucji Grupa stale zwiększa zarówno geograficzny zakres
    swojej działalności, jak i intensywność operacji handlowych na dotychczasowych rynkach. Powoduje
    to wzrost kosztów zespołów handlowych, logistycznych, specjalistów produktowych, jak również
    kosztów osób zarządzają cych. Znajduje to swoje odbicie we wzroście kosztów sprzedaży oraz ogólnego
    zarządu.


    Perspektywy rozwoju
    Filarami strategii Grupy na lata 2016 – 2018 są:
    Budowa fabryki jednorazowych rękawic nitrylowych w Tajlandii (rozbudowa istniejącego
    zakładu produkc yjnego).
    Celem inwestycji jest poszerzenie oferty wyrobów produkowanych przez Grupę Emitenta o rękawice
    syntetyczne, wytwarzane z lateksu nitrylowego NBR (pochodna ropy naftowej). Rynek rękawic
    nitrylowych jest najszybciej rosnącym segmentem rynku rękawic jednorazowego użytku – Zarząd
    Grupy szacuje, że do 2021 r. zapotrzebowanie na rękawice nitrylowe zwiększy się co najmniej
    dwukrotnie w stosunku do poziomu z roku 2016, natomiast zapotrzebowanie na rękawice wytwarzane
    z lateksu naturalnego zwiększy się w t ym samym okresie o około 50% .
    Inwestycja zakłada ła uruchomienie ogółem 8 nowych linii do produkcji rękawic o łącznej wydajności
    ok. 150 mln sztuk rękawic miesięcznie (ok. 1,8 mld rocznie) wraz z infrastrukturą. Przewidywany
    całkowity koszt inwestycji szac owany jest na 119 mln zł. Grupa zakłada, że w ok. 65% powstanie
    nowego zakładu finansowane będzie kredytem bankowym udzielonym przez lokalny bank w USD i THB,
    a w pozostałym zakresie – ze środków własnych Grupy, w tym środków pozyskanych z
    przeprowadzonej we wrześniu 2016 r. oferty publicznej akcji. W wyniku inwestycji moce produkcyjne
    Mercator Medical (Thailand) Ltd. wzros ły o około 150% w stosunku do poziomu z roku 2016, do około
    3 mld sztuk rękawic rocznie. Mercator Medical zakłada, że – w zależności od uwarunkowań rynkowych
    – nawet około połowa produktów nowej fabryki może być sprzedawana przez jednostki Grupy w
    ramach własnej sieci dystrybucji, zaś reszta do obecnych i nowych odbiorców Mercator Medical
    (Thailand) Ltd.
    Prace budowlane dotyczące nowej fa bryki rozpoczęły się w styczniu 2017 r., a uruchamianie linii
    produkcyjnych w nowym zakładzie wytwórczym zakończy ło się w trzecim kwartale 2018 r. Na dzień
    nini ejszego raportu trwają prace wykończeniowe , a skumulowane wydatki inwestycyjne przekroczyły
    117 mln zł .
    Budowa fabryki wyrobów medycznych z włókniny.
    Celem inwestycji było uzupełnienie i częściowe zastąpienie produktów sprowadzanych z Azji, a przez
    to znaczący wzrost sprzedaży i zwiększenie udziału Grupy w rynku medycznych materiałów


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    16
    włókninowych jednorazowego użytku w Polsce z ok. 5 % w 2016 r. do docelowo 20% w roku 2020. Koszt
    inwestycji w wysokości 3,9 mln zł sfinansowany został kredytem bankowym (ok. 70%) i ze środków
    własnych (ok . 30%). Inwestycja zrealizowana została na należącej do Grupy nie ruchomości w
    województwie kujawsko -pomorskim, w bezpośredniej okolicy centrum logistycznego Mercator
    Medical w Brześciu Kujawskim. Grupa uzyskała pomoc de minimis w zakresie zwolnienia w podatku od
    nieruchomości. Inwestycja została zakończona.
    Ekspansja dy strybucyjna w wybranych krajach Europy Zachodniej
    Obecnie Grupa sprzedaje swoje produkty i wyroby innych producentów do odbiorców w ok. 6 0 krajach
    na całym świecie. Zorganizowaną dystrybucję prowadzi jednak tylko na wybranych rynkach Europy
    Środkowej i Ws chodniej (Polska, Rosja, Ukraina, Rumunia, Węgry i Czechy), gdzie Grupa utworzyła
    spółki celowe i prowadzi sprzedaż zwykle z lokalnego magazynu w lokalnej walucie w oparciu o
    regionalnych menedżerów handlowych. Mercator Medical planuje rozszerzyć ten model działalności
    na wybrane kraje Europy Zachodniej. Atutem Grupy jest doświadczenie przy wchodzeniu na rynki
    zagraniczne, szeroka oferta wyrobów, dla których Grupa posiada niezbędne dopuszczenia i certyfikaty
    oraz posiadany status wytwórcy i własna fabryka w Tajlandii. Mercator Medical zakładał, że do końca
    2017 r. uruchomi zorganizowaną sprzedaż rękawic pod własnymi markami w wybranych krajach
    Europy Zachodniej. Cel ten został już osiągnięty w Niemczech i Włoszech , gdzie pomiędzy pierwszym
    kwartałem 2017 r. a trzecim kwartałem 2018 r. sprzedaż wzrosła z 1,2 mln zł do 7,2 mln zł. Grupa
    pracuje obecnie nad rozwojem własnej dystrybucji również w Wielkiej Brytanii . Projekt ten
    finansowany jest ze środków własnych Grupy.
    Osiągnięcie pozycji jednego z trzech najwię kszych graczy na rynku rękawic medycznych na
    wszystkich rynkach dystrybucyjnych Grupy w Europie Środkowej i Wschodniej
    Aktualnie Grupa jest liderem na rynku polskim oraz jednym z trzech największych graczy w Rumunii,
    na Ukrainie i na Węgrzech. Emitent plan uje ugruntowanie tych pozycji oraz osiągnięcie pozycji jednego
    z trzech głównych graczy również na rynku rosyjskim, czeskim i słowackim. Największym wyzwaniem
    jest rynek rosyjski, gdzie Grupa Mercator Medical od uruchomienia w 2015 r. sprzedaży poprze z spó łkę
    zależną osiągnęła w 2017 r. ok. 5 % udziału w rynku i plasuje się na 5. miejscu wśród największych graczy
    na rynku.

    Realizacja filarów strategii w obszarze dystrybucji ma na celu istotne zwiększenie skali działalności i
    zysków Grupy Mercator Medical, u gruntowanie silnej pozycji w Europie Środkowo -Wschodniej,
    umocnienie pozycji w Europie Zachodniej i przez to wejście do grona średniej wielkości graczy w skali
    globalnej.
    Perspektywy rozwoju w zakresie dystrybucji Grupa ocenia bardzo pozytywnie, głównie ze względu na
    rozbieżności pomiędzy wydatkami na zdrowie w krajach rozwijających się (będących głównymi rynkami
    zbytu) w stosunku do krajów rozwiniętych (USA, Europa Zachodnia). Wraz ze wzrostem tych wydatków
    oraz większą świadomością zasad BHP intensywnie r ośnie zużycie jednorazowych rękawic
    medycznych, stanowiących trzon oferty Grupy. Z podobnych powodów również sprzedaż opatrunków
    i włókniny, obecnie jedynie uzupełniających ofertę Grupy, powinna istotnie rosnąć.




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    17
    6. Objaśnienie dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta i jego Grupy
    Kapitałowej w prezentowanym okresie
    Nie występuje istotna cykliczność lub sezonowość działalności Grupy .
    7. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności,
    które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań
    finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości
    godziwej
    Nie wystąpiły w trzecim kwartale 201 8 r.
    8. Informacja o emisji, wykupie i spłacie nie udziałowych i kapitałowych papierów
    wartościowych
    Nie wystąpiły w trzecim kwartale 201 8 r. Walne Zgromadzenie Emitenta w dniu 12 kwietnia 2018 r.
    podjęło uchwałę o warunkowym podwyższeniu kapitału zakładowego w drodze emisji nie więcej niż
    120.000 akcji zwykłych, co związane z jest programem motywacyjnym dla kadry menedżerskiej na lata
    2018 - 2020. Do dnia publikacji niniejszego raportu żadne nowe akcje w ramach tego warunkowego
    podwyższenia kapitału zakładowego nie zostały wydane.
    9. Informacja o proponowanej dywidendzie
    Walne Zgro madzenie w dniu 28 czerwca 2018 r. podjęło uchwałę o przeznaczeniu całego zysku z roku
    2017 na kapitał zapasowy.
    10. Stanowisko Zarządu odnośni e do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych
    prognoz wyników na rok 201 8
    Emitent nie publikował progn oz dotyczących wyników roku 2018 .



    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    18
    11. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne
    co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień
    przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty
    akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i
    ich procentowego udzi ału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie
    zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania
    poprzedniego raportu kwartalnego
    Wg wiedzy Emitenta, akcjonariuszami posiadającymi na dzień przekazania raportu bezpośrednio lub
    pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Mercator Medical S.A. są:
    Liczba
    akcji
    Udział w
    kapitale
    Liczba
    głosów
    Udział w
    ogólnej
    liczbie
    głosów
    Anabaza Ltd. 5 74 4 159 54, 25% 9 21 9 104 62,7 3%
    Wiesław Żyznowski 806 635 7,62% 1 438 440 9,79%

    Uwzględniając również akcje będące w posiadaniu podmiotu kontrolowanego (Anabaza Ltd.) oraz
    osób, co do których istnieje domniemanie istnienia porozumienia, o którym mowa w art. 87 ust. 1 pkt
    5 w zw. z art. 87 ust. 4 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów
    finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, Wiesław Żyznowski
    posiada bezpośrednio i pośrednio 6.5 87.162 akcji Emitenta, co stanowi ogółem 6 2,21 % w kapitale
    zakładowym Emitenta, zapewniające ogółem 10.6 93.912 głosów, co stanowi łącznie 72,7 7 % w ogólnej
    liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.
    Informacje powyższe podane zostały na podstawie zawiadomień otrzymanych przez Emitenta od
    akcjonariuszy na podstawie art. 69 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach
    wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
    publicznych oraz na podstawie art. 19 ust. 1 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr
    596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (MAR) .
    W okresie od przekazania ostatniego raportu okresowego nie nastąpiły istotne zmiany w strukturze
    własności znacznych pakietów akcji Emitenta .




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    19
    12. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające
    i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem
    zmian w stan ie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego,
    odrębnie dla każdej z osób
    Wg wiedzy Emitenta stan posiadania akcji Emitenta przez członków Zarządu i Rady Nadzorczej
    Emitenta jest następujący:

    Liczba akcji na dzień
    przekazania niniejszego
    raportu
    Liczba akcji na dzień
    przekazania poprzedniego
    raportu okresowego
    Zarząd
    Wiesław Żyznowski 806 635 806 635
    Leszek Michnowski 0 0
    Witold Kruszewski 4 499 4 4 99
    Monika Durakiewicz 4 280 4.280
    Rada Nadzorcza
    Urszula Żyznowska 17 274 17 274
    Piotr Solorz 1.5 90 1.5 90
    Gabriela Stolarczyk -Zadęcka 0 0
    Jarosław Karasiński 0 0
    Marian Słowiaczek 0 0

    Członkowie Zarządu Monika Durakiewicz, Leszek Michnowski i Witold Kruszewski są objęci programem
    motywacyjnym przyjętym uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z dnia 12
    kwietnia 2018 r. Po ziszczeniu się warunków określonych w uchwale Walnego Zgromadzenia i uchwale
    Rady Nadzorczej, każda z tych osób będzie uprawniona do objęcia maksymaln ie od 16.001 do 16.010
    warrantów subskrypcyjnych, z których każdy uprawniać będzie do objęcia jednej akcji zwykłej
    Emitenta.

    13. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
    postępowania arbitrażowego lub organem administrac ji publicznej dotyczących zobowiązań
    albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej
    Emitent jest stroną szeregu postępowań sądowych i egzekucyjnych dotyczących wierzytelności od
    odbiorców, głównie zakładów opieki zdrowotnej. W zdecydowanej wi ększości postępowania te kończą
    się zasądzeniem i wyegzekwowaniem należności Emitenta wraz z odsetkami.
    W dniu 26 lipca 2018 roku Emitent otrzymał postanowienia Naczelnika Małopolskiego Urzędu Celno -
    Skarbowego w Krakowie o przekształceniu prowadzonych wcześniej kontroli celno -skarbowych w
    zakresie podatku dochodowego od osób prawnych za lata 2015 i 2016 w postępowania podatkowe. W
    oparciu o wyniki kontroli przeprowadzonych przez Naczelnika Małopolskiego Urzędu Celno -
    Skarbowego w okresie od 14 listopada 2017 roku do 12 lutego 2018 roku , Emitent szacuje, że
    maksymalna kwota zaległości podatkowych, jakie mogą zostać ustalone w wyniku tych postępowań to
    ok. 1 mln zł. W protokole kontroli zakwestionowan o prawo do uznania jako koszty uzyskania
    przychodu, poni esionych w 2015 i w 2016 roku kosztów z tytułu opłat licencyjnych i opłat za
    sporządzenie wyceny znaków towarowych . Emitent nie zgadza się ze stanowiskiem organu
    kontrolującego oceniając, że uzasadnienie zawarte w protokole z wyniku kontroli jest ogóln ikowe i


    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    20
    opiera się głównie na subiektywnej ocenie nieracjonalności działania Spółki . W dniu 4 października
    2018 r. Spółka odebrała protokoły z badania ksiąg za lata 2015 i 2016, w których organ podtrzymał
    swoje poprzednie stanowisko. W dniu 18 października 2018 r. Spółka przekazała zastrzeżenia do
    protokołów z badania ksiąg.
    Poza tym Emitent ani jednostki zależne Emitenta nie są stronami innych postępowań, których wynik
    miały zasadnicze znaczenie dla działalności Grupy.

    14. Informacje o transakcjach z podmiota mi powiązanymi
    W okresie sprawozdawczy Emitent i spółki z Grupy Kapitałowej nie zawierały z podmiotami
    powiązanymi umów na warunkach innych niż rynkowe.



    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ MERCATOR MEDICAL S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    21
    15. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
    pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od
    tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jes t istotna
    Emitent ani jednostki zależne Emitenta nie udzielał y na rzecz osób trzecich poręczeń lub gwarancji o
    znaczącej wartości .


    …………………………………………………….
    Wiesław Żyznowski
    Prezes Zarządu



    …………………………………………………….
    Monika DurakiewicY
    Członek Zarządu



    …………………………………………………
    Leszek Michnowski
    Wiceprezes Zarządu



    …………………………………………………
    Witold Kruszewski
    Członek Zarządu



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 3

    Pobierz plik
    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
    za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    SPORZĄDZONE WEDŁUG
    MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW
    SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
    Kraków, 15 listopada 2018 r.


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    str.
    3
    4
    5
    7
    8
    8
    I.Dane Jednostki Dominującej 8
    II. Czas trwania Grupy Kapitałowej 8
    III. Okresy prezentowane 8
    IV. Skład organów Jednostki Dominującej 8
    V. Znaczący Akcjonariusze Jednostki Dominującej na dzień 30 września 2018 roku 9
    VI. Grupa Kapitałowa 9
    VII. Zatwierdzenie kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 9
    10
    I. Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania kwartalnego skróconego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10
    II. W aluta fukcjonalna i jednostka prezentacji danych 10
    III. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości 10
    IV. Dokonane osądy i oszacowania 10
    V. Zasady przyjęte do przeliczania danych finansowych 11
    12
    18
    I. Noty objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji
    finansowej 18
    1. Rzeczowe aktywa trwałe 18
    2. W artość bilansowa rzeczowych aktywów trwałych w leasingu finansowym 18
    3. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego 19
    4. Aktywa niematerialne 20
    5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20
    6. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21
    7. Zapasy 22
    8. Należności handlowe i pozostałe 22
    9. Pozostałe aktywa 23
    10. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 23
    SPIS TREŚCI
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
    A. INFORMACJE OGÓLNE
    B. OPIS PRZYJĘTYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I
    PASYWÓW ORAZ PRZYCHODÓW I KOSZTÓW
    C. SEGMENTY OPERACYJNE
    D. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO
    SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    INFORMACJE DODATKOWE ORAZ NOTY UZUPEŁNIAJĄCE DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO
    SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES
    OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    1


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    str.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    11. W yemitowany kapitał akcyjny 24
    12. Rezerwy 25
    13. Zobowiązania długoterminowe 26
    14. Zobowiązania krótkoterminowe 26
    15. Rozliczenia międzyokresowe 27
    16. Zobowiązania warunkowe 27
    17. Zobowiązania z tytułu kredytów 28
    II. Noty objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z
    całkowitych dochodów 30
    18. Struktura przychodów ze sprzedaży produktów i usług 30
    19. Struktura przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów 30
    20. W ynik na działalności operacyjnej w układzie kalkulacyjnym 30
    21. Pozostałe przychody operacyjne 30
    22. Pozostałe koszty operacyjne 31
    23. Przychody finansowe 31
    24. Koszty finansowe 31
    25. Podatek dochodowy 32
    26. Zysk na akcję - wartość akcji 32
    III. Pozostałe noty objaśniające 33
    27. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi 33
    28. Porównywalność sprawozdań finansowych i zdarzenia po dacie bilansu 33
    2


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
    Nota stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    AKTYWA
    Rzeczowe aktywa trwałe 1. 178 231 168 988 137 932 113 485
    Aktywa niematerialne 4. 2 879 2 969 2 524 2 593
    Długoterminowe aktywa finansowe - - - -
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5. 5 763 6 032 4 955 4 696
    Należności długoterminowe 34 32 25 147
    Aktywa trwałe razem 186 907 178 021 145 436 120 921
    Zapasy 7. 97 654 81 392 73 955 66 302
    Udzielone pożyczki - - - 11
    Należności handlowe oraz pozostałe 8. 72 146 67 351 47 621 59 217
    Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 8. 133 170 442 471
    Pozostałe aktywa 9. 607 746 497 525
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 10. 11 246 11 860 20 789 10 328
    Aktywa obrotowe razem 181 786 161 519 143 304 136 854
    Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do
    sprzedaży - - - -
    Aktywa ogółem 368 693 339 540 288 740 257 775
    PASYWA
    Wyemitowany kapitał akcyjny 11. 10 589 10 589 10 589 10 589
    Kapitał zapasowy 85 264 85 264 79 771 79 771
    Kapitał rezerwowy z przeszacowania 4 767 4 767 4 767 4 767
    Pozostałe kapitały rezerwowe 5 501 5 451 5 442 5 442
    Różnice kursowe z przewalutowania 6 948 6 809 2 119 4 343
    Zyski zatrzymane 17 362 15 664 15 606 13 726
    Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 130 431 128 544 118 294 118 638
    Kapitał własny przypadający udziałom niedającym kontroli 1 161 1 308 1 449 1 411
    Kapitał własny ogółem 131 592 129 852 119 743 120 049
    Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6. 3 014 2 983 3 163 3 348
    Rezerwy długoterminowe 12. 426 408 363 496
    Zobowiązania długoterminowe 13. 96 146 89 330 60 259 42 441
    Rozliczenia międzyokresowe 15. 194 186 206 216
    Zobowiązania długoterminowe razem 99 780 92 907 63 991 46 501
    Rezerwy krótkoterminowe 12. 565 621 516 526
    Zobowiązania krótkoterminowe 14. 135 418 113 685 102 489 89 041
    Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 14. 376 795 255 64
    Rozliczenia międzyokresowe 15. 962 1 680 1 746 1 594
    Zobowiązania krótkoterminowe razem 137 321 116 781 105 006 91 225
    Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ogółem 237 101 209 688 168 997 137 726
    Zobowiązania dotyczące aktywów sklasyfikowanych jako aktywa
    przeznaczone do sprzedaży - - - -
    Pasywa ogółem 368 693 339 540 288 740 257 775
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    Kraków, 15 listopada 2018 r. Sporządzający
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    ………………….
    Agnieszka Dziewulska
    3


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
    Nota okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 18. 127 099 57 889 65 437 22 670
    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19. 161 603 53 399 159 559 53 783
    Pozostałe przychody operacyjne 21. 1 033 319 1 314 553
    Przychody z działalności operacyjnej 289 735 111 607 226 310 77 006
    Zmiana stanu produktów 4 958 (1 082) (949) (913)
    Amortyzacja (10 064) (3 770) (6 334) (2 199)
    Zużycie materiałów i energii (97 440) (42 699) (52 035) (16 856)
    Usługi obce (13 918) (5 150) (10 173) (3 464)
    Podatki i opłaty (814) (209) (333) (125)
    Wynagrodzenia (28 409) (9 989) (18 415) (6 123)
    Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (3 521) (1 203) (2 632) (853)
    Pozostałe koszty rodzajowe (2 368) (758) (2 055) (571)
    Wartość sprzedanych towarów i materiałów (124 461) (43 077) (128 877) (43 658)
    Pozostałe koszty operacyjne 22. (692) (133) (865) (422)
    Koszty działalności operacyjnej (276 729) (108 070) (222 668) (75 184)
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 13 006 3 537 3 642 1 822
    Przychody finansowe 23. 428 (126) 2 025 556
    Koszty finansowe 24. (5 775) (1 422) (1 716) (285)
    Zysk (strata) przed opodatkowaniem 7 659 1 989 3 951 2 093
    Podatek dochodowy 25. (568) (321) (584) 144
    - część bieżąca (1 445) (14) (1 241) (129)
    - część odroczona 877 (307) 657 273
    Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 7 091 1 668 3 367 2 237
    Działalność zaniechana - - - -
    Zysk (strata) netto 7 091 1 668 3 367 2 237
    Zysk / (strata) netto przypadający: 7 091 1 668 3 367 2 237
    - akcjonariuszom jednostki dominującej 7 282 1 736 3 030 2 164
    - udziałom niedającym kontroli (191) (68) 337 73
    Inne całkowite dochody 4 829 139 (4 990) 179
    - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 4 829 139 (4 990) 179
    Całkowity dochód za okres 11 920 1 807 (1 623) 2 416
    Zysk na jedną akcję przypadający na akcjonariuszy
    jednostki dominującej
    Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 7 282 1 736 3 030 2 165
    Zysk na 1 akcję (w zł) 26. 0,69 0,16 0,29 0,20
    Całkowity dochód na jedną akcję przypadający na
    akcjonariuszy jednostki dominującej
    Całkowity dochód za okres 12 111 1 875 (1 960) 2 344
    Całkowity dochód na 1 akcję (w zł) 1,14 0,18 (0,19) 0,22
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    Kraków, 15 listopada 2018 r. Sporządzający
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Agnieszka Dziewulska ………………….
    4


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    W yemitowany kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitał z przeszacowania
    Pozostałe kapitały rezerwowe
    Różnice kursowe z przeliczenia
    Zysk zatrzymany
    Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
    Kapitał własny przypadający udziałom niedającym kontroli
    Kapitał własny, razem
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2017 r. 10 589 70 991 4 767 5 006 7 008 23 710 122 071 1 391 123 462
    Suma zmian w kapitale własnym: - 8 780 - 436 (2 665) (9 984) (3 433) 20 (3 413)
    Zysk netto - - - - - 3 030 3 030 337 3 367
    Podział wyniku - 8 780 - 436 - (9 216) - - -
    Wypłata dywidendy - - - - - (1 377) (1 377) (194) (1 571)
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - (4 990) - (4 990) (123) (5 113)
    Reklasyfikacja - - - - 2 325 (2 325) - - -
    Inne korekty - - - - - (96) (96) - (96)
    Razem kapitał własny na dzień 30 września 2017 r. 10 589 79 771 4 767 5 442 4 343 13 726 118 638 1 411 120 049
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2017 r. 10 589 70 991 4 767 5 006 7 008 23 710 122 071 1 391 123 462
    Suma zmian w kapitale własnym: - 8 780 - 436 (4 889) (8 104) (3 777) 58 (3 719)
    Zysk netto - - - - - 4 927 4 927 437 5 364
    Podział wyniku - 8 780 - 436 - (9 216) - - -
    Wypłata dywidendy - - - - - (1 377) (1 377) (194) (1 571)
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - (7 214) - (7 214) (185) (7 399)
    Reklasyfikacja - - - 2 325 (2 325) - -
    Inne korekty - - - - - (113) (113) - (113)
    Razem kapitał własny na dzień 31 grudnia 2017 r. 10 589 79 771 4 767 5 442 2 119 15 606 118 294 1 449 119 743
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    . . . . . . . . . . . . . . .
    Agnieszka Dziewulska
    Kraków, 15 listopada 2018 r. Sporządzający
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    5


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    W yemitowany kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitał z przeszacowania
    Pozostałe kapitały rezerwowe
    Różnice kursowe z przeliczenia
    Zysk zatrzymany
    Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
    Kapitał własny przypadający udziałom niedającym kontroli
    Kapitał własny, razem
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2018 r. 10 589 79 771 4 767 5 442 2 119 15 606 118 294 1 449 119 743
    Suma zmian w kapitale własnym: - 5 493 - 9 4 690 58 10 250 (141) 10 109
    Zysk netto - - - - - 5 546 5 546 (123) 5 423
    Podział wyniku - 5 098 - - - (5 098) - - -
    Program motywacyjny - - - 9 - - 9 - 9
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - 4 690 - 4 690 (18) 4 672
    Reklasyfikacja - 395 - - - (395) - - -
    Inne korekty - - - - - 5 5 - 5
    Razem kapitał własny na dzień 30 czerwca 2018 r. 10 589 85 264 4 767 5 451 6 809 15 664 128 544 1 308 129 852
    Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2018 r. 10 589 79 771 4 767 5 442 2 119 15 606 118 294 1 449 119 743
    Suma zmian w kapitale własnym: - 5 493 - 59 4 829 1 756 12 137 (288) 11 849
    Zysk netto - - - - - 7 282 7 282 (191) 7 091
    Podział wyniku - 5 098 - 38 - (5 136) - - -
    Program motywacyjny - - - 21 - - 21 - 21
    Różnice kursowe z przeliczenia - - - - 4 829 - 4 829 (97) 4 732
    Reklasyfikacja - 395 - - - (395) - - -
    Inne korekty - - - - - 5 5 - 5
    Razem kapitał własny na dzień 30 września 2018 r. 10 589 85 264 4 767 5 501 6 948 17 362 130 431 1 161 131 592
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu . . . . . . . . . . . . . . . Agnieszka Dziewulska Kraków, 15 listopada 2018 r. Sporządzający
    6


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    Nota okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA (metoda pośrednia)
    Zysk (strata) netto 7 091 1 668 3 367 2 237
    Korekty razem (20 300) 4 891 (282) 6 168
    Amortyzacja 10 064 3 770 6 334 2 199
    Odsetki i udziały w zyskach 3 764 1 551 1 106 419
    (Zysk) / strata z działalności inwestycyjnej (114) (3) (57) (6)
    Zmiana stanu rezerw (37) (7) 576 (103)
    Zmiana stanu zapasów (23 699) (16 262) (11 811) (9 490)
    Zmiana stanu należności (24 225) (4 760) (12 892) 1 737
    Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem
    pożyczek i kredytów 15 797 21 588 20 387 10 525
    Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (1 714) (302) (289) 753
    Inne korekty (136) (684) (3 636) 134
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (13 209) 6 559 3 085 8 405
    DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
    Wpływy 126 2 92 17
    Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i aktywów
    niematerialnych 113 2 57 6
    Z aktywów finansowych (odsetki) 13 - 35 11
    Wydatki (42 343) (11 810) (45 315) (20 700)
    Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych (42 343) (11 810) (45 304) (20 689)
    Nabycie aktywów w jednostkach pozostałych - - (11) (11)
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (42 217) (11 808) (45 223) (20 683)
    DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
    Wpływy 75 188 11 961 39 973 12 885
    Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych
    oraz dopłat do kapitału - - - -
    Wpływy z kredytów i pożyczek 75 188 11 961 39 973 12 885
    Wydatki (29 305) (7 326) (9 609) (3 756)
    Dywidendy - - (1 570) (1 570)
    Spłaty kredytów i pożyczek (24 874) (5 553) (6 285) (1 555)
    Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (655) (223) (613) (201)
    Odsetki (3 776) (1 550) (1 141) (430)
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 45 883 4 635 30 364 9 129
    Zwiększenie (zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich
    ekwiwalentów (9 543) (614) (11 774) (3 149)
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 10. 20 789 11 860 22 102 13 477
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 10. 11 246 11 246 10 328 10 328
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. .. . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    …………………
    7


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    A. INFORMACJE OGÓLNE
    I. Dane Jednostki Dominującej
    1. 1 Nazwa Spółki, forma prawna
    Mercator Medical S.A.
    1. 2 Siedziba Spółki, Kraj rejestracji
    ul. Heleny Modrzejewskiej 30, 31-327 Kraków, Polska
    1. 3 Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym
    Siedziba sądu: Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia,
    XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
    Data: 31 sierpień 2001 r.
    Numer rejestru: 0000036244
    II. Czas trwania Grupy Kapitałowej
    III. Okresy prezentowane
    IV. Skład organów Jednostki Dominującej
    Zarząd (według stanu na dzień 30 września 2018 r.)
    Wiesław Żyznowski - Prezes Zarządu
    Leszek Michnowski - Wiceprezes Zarządu
    Witold Kruszewski - Członek Zarządu
    Monika Durakiewicz - Członek Zarządu
    Zmiany w składzie Zarządu Spółki:
    Rada Nadzorcza (według stanu na dzień 30 września 2018 r.)
    Urszula Żyznowska - Przewodnicząca Rady Nadzorczej
    Piotr Solorz - Zastępca Przewodniczącej Rady Nadzorczej
    Marian Słowiaczek - Członek Rady Nadzorczej
    Jarosław Karasiński - Członek Rady Nadzorczej
    Gabriela Stolarczyk-Zadęcka - Członek Rady Nadzorczej
    Zmiany w składzie Rady Nadzorczej:
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Jednostka Dominująca Mercator Medical S.A. (dalej: Jednostka Dominująca, Emitent) ipozostałe jednostki Grupy Kapitałowej Mercator
    Medical S.A. zostały utworzone na czas nieoznaczony, jedynie spółka Mercator Medical Italia s.r.l. została zawiązana na czas określny do 31
    grudnia 2050 r.
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1stycznia 2018 r. do 30 września 2018 r. wraz zdanymi
    porównawczymi, tj.od 1stycznia 2017 r.do 30 września 2017 r.dla skróconego skonsolidowanego sprawozdania zcałkowitych dochodów
    oraz skróconego skonsolidowanego sprawozdania zprzepływów pieniężnych, atakże na 30 września 2018 roku wraz zdanymi
    porównawczymi, tj. na 30 czerwca 2018 r., na 31 grudnia 2017 r. oraz na 30 września 2017 r.dla skróconego skonsolidowanego
    sprawozdania z sytuacji finansowej i skróconego skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.
    W okresie od 1stycznia 2018 r.do 30 września 2018 r.nie nastąpiły zmiany wskładzie Zarządu Spółki. Do dnia publikacji niniejszego
    sprawozdania skład Zarządu Spółki nie uległ zmianie.
    W dniu 22 marca 2018 r.Pan Wojciech Armuła złożył rezygnację zpełnienia funkcji wRadzie Nadzorczej Spółki zmomentem otwarcia
    Walnego Zgromadzenia Spółki zporządkiem obrad przewidującym wybór Członka Rady Nadzorczej, nie później jednak niż zdniem odbycia
    Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie za rok 2017. W dniu 12 kwietnia 2018 r.do składu Rady
    Nadzorczej została powołana Pani Gabriela Stolarczyk-Zadęcka. Poza tym wokresie od 1stycznia 2018 r.do 30 września 2018 r.ido dnia
    publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej Spółki nie uległ zmianie.
    Datą przejścia na MSR/MSSF jest 1 stycznia 2010 r.
    INFORMACJE DODATKOWE ORAZ NOTY UZUPEŁNIAJĄCE DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO
    SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES
    OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU
    8


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    V. Znaczący Akcjonariusze Jednostki Dominującej na dzień 30 września 2018 roku
    Liczba akcji Udział w kapitale
    zakładowym Liczba głosów
    5 744 159 54,25% 9 219 104
    806 635 7,62% 1 438 440
    VI. Grupa Kapitałowa
    Siedziba Metoda
    konsolidacji
    Udział Spółki w
    kapitale
    Polska - -
    Tajlandia pełna 100,00%
    Polska pełna 100,00%
    Ukraina pełna 100,00%
    Rosja pełna 55,00%
    Rumunia pełna 100,00%
    Węgry pełna 100,00%
    Czechy pełna 100,00%
    Włochy pełna 100,00%
    Polska pełna 100,00%
    Holandia pełna 100,00%
    Polska pełna 100,00%
    Polska pełna 100,00%
    USA - 100,00%
    VII. Zatwierdzenie kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    Dzierżawa własności intelektualnej i podobnych
    produktów
    (pow. 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu)
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018
    roku zostało przyjęte przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 15 listopada 2018 r.
    Nazwa podmiotu Przedmiot działalności
    Produkcja i sprzedaż jednorazowych rękawic
    Mercator Medical LLC (***) Nie prowadzi działalności operacyjnej
    Trino 1 sp. z o.o. Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia
    działalności gospodarczej i zarządzania
    Merkator Medikal TOB
    Trino sp. z o.o.
    Mercator Medical (Thailand) Ltd.
    Akcjonariusz
    Anabaza Ltd. (*) 62,73%
    9,79%
    (*) Anabaza Ltd. jest kontrolowana przez Wiesława Żyznowskiego, który posiada 100% udziałów Anabaza Ltd. ityle samo głosów na
    Zgromadzeniu Wspólników tej spółki.
    (**) Uwzględniając również akcje będące w posiadaniu podmiotu kontrolowanego (Anabaza Ltd.) oraz osób, co do których istnieje
    domniemanie istnienia porozumienia, októrym mowa wart. 87 ust. 1pkt 5wzw. zart. 87 ust. 4ustawy oofercie publicznej iwarunkach
    wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz ospółkach publicznych, Wiesław Żyznowski posiada
    bezpośrednio ipośrednio akcje stanowiące 62,21 % wkapitale zakładowym Emitenta, zapewniające ogółem 72,77 % wogólnej liczbie
    głosów na Walnym Zgromadzeniu.
    Mercator Medical S.A. – jednostka
    dominująca
    Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Udział w ogólnej liczbie głosów
    na WZA
    Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa składa się z następujących jednostek:
    Wiesław Żyznowski (**)
    W skład Jednostki Dominującej wchodzi oddział zsiedzibą wBudapeszcie. Oddział jest wewnętrzną jednostką organizacyjną sporządzającą
    samodzielne sprawozdania finansowe, które podlega procesowi konsolidacji.
    (*) Udziały pośrednio poprzez spółkę LeaderMed B.V.
    (**) Jednostka utworzona w dniu 22 czerwca 2018 roku, wpisana do rejestru w dniu 3 lipca 2018 roku.
    (***) Jednostka nie objęta konsolidacją ze względu na nieistotność oraz brak prowadzenia działalności operacyjnej.
    Merkator Medikal OOO (*) Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Mercator Medical s.r.l
    LeaderMed B.V. Działalność holdingowa
    Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Mercator Medical Kft. Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Brestia sp. z o.o. Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Produkcja wyrobów medycznych z włókniny
    Mercator Medical s.r.o. Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Mercator Medical Italia s.r.l.(**) Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Dystrybucja jednorazowych rękawic, opatrunków oraz
    produktów z włókniny
    Mercator Opero sp. z o.o.
    9


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    I. Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania kwartalnego skróconego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym
    Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię
    Europejską oraz zRozporządzeniem Ministra Finansów zdnia 19 lutego 2009 roku wsprawie informacji bieżących i
    okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
    informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z2014 r.poz. 133 z
    późniejszymi zmianami).
    W ybrane noty zostały zamieszczone wcelu wyjaśnienia zdarzeń oraz transakcji, które są znaczące dla zrozumienia zmian w
    sytuacji finansowej oraz wyników Grupy od ostatniego skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego
    sporządzonego za rok zakończony 31 grudnia 2017 r.Niniejsze półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
    finanswe nie zawiera wszystkich informacji, które są wymagane dla pełnych, rocznych sprawozdań fianansowych
    sporządzonych zgodnie zMiędzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez
    Unię Europejską, zwanymi dalej "MSSF UE".
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuwoania
    działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości.
    Zarząd Jednostki Dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego żadnych okoliczności
    wskazujących na zagrożenie kontynuacji działalności przez Jednostki Grupy.
    II. Waluta fukcjonalna i jednostka prezentacji danych
    W alutą funkcjonalną Jednostki Dominującej jest złoty polski (PLN). Sprawozdania finansowe poszczególnych jednostek
    Grupy sporządzane są wwalucie funkcjonalnej danej jednostki, anastępnie pozycje tych sprawozdań przeliczane są na
    złoty polski wg zasad opisanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2017 r.
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Mercator Medical S.A. prezentowane jest wtysiącach polskich
    złotych (tys. PLN), z uwzględnieniem poziomu zaokrągleń zgodnych z ogólnie przyjętymi zasadami.
    III. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości
    Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane przez Grupę przy sporządzaniu kwartalnego skróconego skonsolidowanego
    sprawozdania finansowego pozostały niezmienne w stosunku do tych zastosowanych przy sporządzaniu rocznego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2017 r.
    IV. Dokonane osądy i oszacowania
    Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie zMSSF UE wymaga od Zarządu osądów, szacunków izałożeń,
    wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów
    oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanej.
    Szacunki izwiązane znimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków księgowych są ujęte prospektywnie
    począwszy od okresu, w którym dokonano zmiany szacunku.
    Informacje oprzyjętych założeniach oraz niepewności związanej zdokonywanymi szacunkami, które związane są ze
    znaczącym ryzykiem wystąpienia istotnych korekt wsprawozdaniu finansowym za kolejny okres sprawozdawczy zawarte są
    w następujących notach:
    · Nota 5 - Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego,
    · Nota 6 - Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego,
    · Nota 12 - Rezerwy
    B. OPIS PRZYJĘTYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY
    AKTYWÓW I PASYWÓW ORAZ PRZYCHODÓW I KOSZTÓW
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    10


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    V. Zasady przyjęte do przeliczania danych finansowych
    Na dzień bilansowy wyrażone wwalutach obcych sprawozdania podmiotów zależnych podlegające konsolidacji przelicza się
    na walutę funkcjonalną według następujących zasad:
    1) poszczególne pozycje sprawozdania zsytuacji finansowej, zwyjątkiem kapitałów własnych, przelicza się według,
    ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, kursu średniego na dzień bilansowy;
    2)poszczególne pozycje sprawozdania zcałkowitych dochodów przelicza się po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną
    średnich kursów NBP na dzień kończący każdy miesiąc okresu sprawozdawczego,
    3) kapitały własne jednostki, przeliczone według ich stanu na dzień objęcia kontroli przez jednostkę dominującą na
    podstawie kursu średniego ogłoszonego na ten dzień przez Narodowy Bank Polski, wykazuje się wtej wysokości wkolejno
    sporządzanych skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, w przypadku emisji dodatkowych udziałów do ich
    przeliczenia stosuje się średni kurs ogłoszony dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na dzień wpisu do rejestru
    podwyższenia kapitału.
    Na dzień 30.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 1USD =3,6754 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 1EUR =4,2714 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanuna 30.09.2018 zastosowano kurs 1RON =0,9157 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 100HUF =1,3191 złwynikający z
    tabeli kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 1THB =0,1138 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 1UAH =0,1301 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 1RUB =0,0561 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    -do przeliczenia danych bilansowych według stanu na 30.09.2018 zastosowano kurs 1CZK =0,1664 złwynikający ztabeli
    kursów walut NBP Nr 189/A/NBP/2018 z dnia 28.09.2018 r.
    Do przeliczania danych ze sprawozdań finansowych jednostek działających za granicą zastosowano następujace
    kursy:
    - dla sprawozdań finansowych
    Pozycje sprawozdania Pozycje sprawozdania
    z sytuacji finansowej na 30.09.2018 r. z całkowitych dochodów za okres
    (z wyjątkiem kapitałów) od 01.01.2018 r. do 30.09.2018 r.
    Mercator Medical (Thailand) Ltd. 1 THB = 0,1138PLN 1 THB = 0,1112 PLN
    Merkator Medikal TOB 1 UAH = 0,1301PLN 1 UAH = 0,1323 PLN
    Mercator Medical s.r.l 1 RON = 0,9157 PLN 1 RON = 0,9141 PLN
    Mercator Medical Kft. 100 HUF = 1,3191 PLN 100 HUF = 1,3341 PLN
    LeaderMed B.V. 1 EUR = 4,2714 PLN 1 EUR = 4,2535 PLN
    Mercator Medical Italia s.r.l 1 EUR = 4,2714 PLN 1 EUR = 4,2535 PLN
    Merkator Medikal OOO 1 RUB = 0,0561 PLN 1 RUB = 0,0581 PLN
    Mercator Medical s.r.o. 1 CZK = 0,1664PLN 1 CZK = 0,1662 PLN
    11


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    C. SEGMENTY OPERACYJNE
    SEGMENTY OPERACYJNE dla okresu od 1 stycznia do 30 września 2018 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Ogółem
    199 779 119 841 2 680 (33 598) 288 702
    10 648 2 358 - - 13 006
    5,3% 2,0% x x 4,5%
    1 696 8 368 - - 10 064
    151 043 217 650 - - 368 693
    2 573 39 848 - - 42 421
    SEGMENTY OPERACYJNE dla okresu od 1 lipca do 30 września 2018 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Ogółem
    67 960 51 884 1 321 (9 877) 111 288
    1 598 1 939 - - 3 537
    2,4% 3,7% x x 3,2%
    575 3 195 - - 3 770
    151 043 217 650 - - 368 693
    - - - -
    - - - 368 693
    2 241 9 908 - - 12 149
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Wynik operacyjny segmentu
    Przychody od klientów
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe segmentu
    operacyjnego
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe segmentu
    operacyjnego
    Przychody od klientów
    Wynik operacyjny segmentu
    Wynik operacyjny segmentu (%)
    Amortyzacja
    Grupa Mercator Medical funkcjonuje na rynku jednorazowych wyrobów medycznych od 1996 roku. Zarząd Grupy Kapitałowej Mercator
    Medical analizuje efektowność Grupy dzieląc ją na dwa główne segmenty: dystrybucyjny i produkcyjny.
    Dystrybucja polega na sprzedaży towarów (rękawic jednorazowych, opatrunków iwłókniny) zakupionych od zewnętrznych dostawców w
    tym także od Mercator Medical (Thailand) Ltd. oraz Mercator Opero sp. zo.o. na rynek medyczny (szpitale, inne podmioty lecznicze,
    hurtownie medyczne) oraz na rynek otwarty (sieci handlowe iklienci ostateczni). Sprzedaż realizowana wMercator Opero sp. zo.o. jest
    traktowana również jako część segmentu dystrybucji.
    Produkcja polega na wytwarzaniu we własnym zakładzie wTajlandii jednorazowych rękawic sprzedawanych iich sprzedaży wjednostkach
    kontenerowych głównie do importerów na całym świecie. W niewielkim stopniu zakład wTajlandii kupuje także rękawice od dostawców
    zewnętrznych celem ich dalszej odsprzedaży.
    W okresie dziewięciu miesięcy zakończonym 30 września 2018 roku Grupa Mercator Medical nie zaniechała żadnej działalności.

    Przychody oraz wyniki finansowe dotyczące segmentów branżowych za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 roku oraz
    za okres porównawczy przedstawione zostały w poniższych tabelach:

    Inne - pozostałe usługi - transport towarów
    Wynik operacyjny segmentu (%)
    Amortyzacja
    Aktywa segmentu operacyjnego
    Aktywa segmentu operacyjnego
    Nieprzyporządkowane aktywa
    Nieprzyporzadkowane pasywa
    12


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    SEGMENTY OPERACYJNE dla okresu od 1 stycznia do 30 września 2017 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Ogółem
    181 517 70 943 1 462 (28 926) 224 996
    7 634 (3 992) - - 3 642
    4,2% -5,6% x x 1,6%
    1 512 4 822 - - 6 334
    130 131 127 644 - - 257 775
    3 776 42 380 - - 46 156
    SEGMENTY OPERACYJNE dla okresu od 1 lipca do 30 września 2017 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Ogółem
    61 472 26 533 558 (12 110) 76 453
    2 318 (496) - - 1 822
    3,8% -1,9% x x 2,4%
    622 1 577 - - 2 199
    130 131 127 644 - - 257 775
    437 21 281 - - 21 718
    Przychody od klientów
    Wynik operacyjny segmentu
    Wynik operacyjny segmentu (%)
    Amortyzacja
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe segmentu
    operacyjnego
    Aktywa segmentu operacyjnego
    Wynik operacyjny segmentu
    Wynik operacyjny segmentu (%)
    Amortyzacja
    Aktywa segmentu operacyjnego
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe segmentu
    operacyjnego
    Przychody od klientów
    13


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży dla okresu od 1 stycznia do 30 września 2018 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Razem
    162 294 39 463 2 536 (33 598) 170 695
    Polska 95 416 33 475 96 (31 964) 97 023
    Rosja 20 393 - 378 20 771
    Ukraina 17 617 336 - 17 953
    Rumunia 14 595 - 54 - 14 649
    Węgry 7 479 3 89 - 7 571
    Czechy 6 794 - 285 - 7 079
    Tajlandia - 5 649 1 634 (1 634) 5 649
    37 485 80 378 144 - 118 007
    Stany Zjednoczone 9 768 43 803 2 - 53 573
    Hiszpania 149 10 396 2 - 10 547
    Arabia Saudyjska 11 7 905 - - 7 916
    Włochy 874 4 085 18 - 4 977
    RPA 3 839 156 - - 3 995
    Bułgaria 3 788 - 15 - 3 803
    Malezja 3 584 183 - - 3 767
    Litwa 3 723 - - - 3 723
    Niemcy 1 187 1 016 11 - 2 214
    Zjednoczone Emiraty Arabskie - 2 119 - - 2 119
    Serbia 1 713 - 25 - 1 738
    Słowacja 1 590 55 - - 1 645
    Białoruś - 1 522 - - 1 522
    Kazachstan 1 379 - - - 1 379
    Filipiny - 1 225 - - 1 225
    Peru - 1 023 - - 1 023
    Izrael - 899 - - 899
    Indie - 877 - - 877
    Gruzja 798 975 - - 1 773
    Finlandia 649 - 16 - 665
    Chorwacja 655 - - - 655
    Chile - 631 - - 631
    Kenia - 613 1 - 614
    Malta 614 - - - 614
    Estonia 585 - - - 585
    Słowenia 478 - 2 - 480
    Nowa Zelandia - 433 - - 433
    Chiny - 432 - - 432
    Macedonia 367 - 16 - 383
    Jordania - 373 - - 373
    Liban - 360 - - 360
    Mołdawia 321 - 2 - 323
    Portugalia 304 - - - 304
    Turcja 1 287 1 - 289
    Łotwa 272 - - - 272
    Grecja 264 - 5 - 269
    Kosowo 263 - - - 263
    Wenezuela - 261 - - 261
    Tajwan - 228 - - 228
    inne 309 521 28 - 858
    Przychody ze sprzedaży, razem 199 779 119 841 2 680 (33 598) 288 702
    Przychody ze sprzedaży eksportowej w
    następujących krajach:
    Przychody ze sprzedaży krajowej w
    następujących krajach:
    14


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży dla okresu od 1 lipca do 30 września 2018 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Razem
    54 692 10 641 1 254 (9 877) 56 710
    Polska 31 687 9 877 39 (9 364) 32 239
    Rosja 6 640 (169) 274 - 6 745
    Ukraina 6 643 336 - - 6 979
    Rumunia 5 085 (40) 54 - 5 099
    Węgry 2 529 (63) 89 - 2 555
    Czechy 2 108 (199) 285 - 2 194
    Tajlandia - 899 513 (513) 899
    13 268 41 243 67 - 54 578
    Stany Zjednoczone 3 543 29 680 - - 33 223
    Włochy 416 2 915 18 - 3 349
    Hiszpania 33 1 731 - - 1 764
    RPA 1 531 155 - - 1 686
    Bułgaria 1 251 - 7 - 1 258
    Litwa 1 243 - - - 1 243
    Białoruś - 994 - - 994
    Filipiny - 934 - - 934
    Niemcy 565 337 3 - 905
    Zjednoczone Emiraty Arabskie - 810 - - 810
    Peru - 783 - - 783
    Kazachstan 618 - - - 618
    Słowacja 620 - - - 620
    Chorwacja 553 - - - 553
    Serbia 415 - 12 - 427
    Gruzja 419 975 - - 1 394
    Finlandia 402 - 6 - 408
    Liban - 360 - - 360
    Chile - 348 - - 348
    Malta 312 - - - 312
    Turcja 1 287 1 - 289
    Słowenia 279 - - - 279
    Kenia - 262 - - 262
    Mołdawia 212 - - - 212
    Estonia 202 - - - 202
    Izrael - 150 - - 150
    Łotwa 145 - - - 145
    Portugalia 143 - - - 143
    Nigeria 104 - 6 - 110
    Nowa Zelandia - 109 - - 109
    Hongkong - 108 - - 108
    Kosowo 100 - - - 100
    inne 161 305 14 - 480
    Przychody ze sprzedaży, razem 67 960 51 884 1 321 (9 877) 111 288
    Przychody ze sprzedaży krajowej w
    następujących krajach:
    Przychody ze sprzedaży eksportowej w
    następujących krajach:
    15


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży dla okresu od 1 stycznia do 30 września 2017 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Razem
    148 508 38 422 1 330 (28 926) 159 334
    Polska 89 110 28 397 83 (27 799) 89 791
    Rosja 20 346 - 120 - 20 466
    Rumunia 13 135 - - - 13 135
    Ukraina 11 788 - - - 11 788
    Tajlandia - 10 025 1 127 (1 127) 10 025
    Węgry 7 921 - - - 7 921
    Czechy 6 208 - - - 6 208
    33 009 32 521 132 - 65 662
    USA 11 102 11 193 - - 22 295
    Arabia Saudyjska - 9 209 - - 9 209
    Hiszpania 67 4 856 - - 4 923
    Bułgaria 3 991 - - - 3 991
    RPA 3 214 - 1 - 3 215
    Malezja 3 176 - - - 3 176
    Litwa 2 783 - 1 - 2 784
    Serbia 2 032 - 9 - 2 041
    Zjednoczone Emiraty Arabskie - 1 557 - - 1 557
    Białoruś - 1 396 - - 1 396
    Niemcy 576 674 15 - 1 265
    Kazachstan 1 148 - - - 1 148
    Słowacja 872 - - - 872
    Gruzja 733 - 51 - 784
    Włochy 151 517 6 - 674
    Chile - 645 - - 645
    Wybrzeże Kości Słoniowej - 617 - - 617
    Estonia 472 - - - 472
    Mołdawia 291 - 3 - 294
    Łotwa 362 - - - 362
    Egipt - 301 - - 301
    Portugalia 268 - 1 - 269
    Macedonia 263 - - - 263
    Kosowo 256 - - - 256
    Indie - 262 - - 262
    Kenia - 252 - - 252
    Słowenia 208 - 2 - 210
    Finlandia 195 - 12 - 207
    Kanada - 207 - - 207
    inne 849 835 31 - 1 715
    Przychody ze sprzedaży, razem 181 517 70 943 1 462 (28 926) 224 996
    Przychody ze sprzedaży krajowej w
    następujących krajach:
    Przychody ze sprzedaży eksportowej w
    następujących krajach:
    16


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży dla okresu od 1 lipca do 30 września 2017 roku
    Dystrybucja Produkcja Inne Wyłączenia Razem
    47 632 13 356 509 (12 110) 49 387
    Polska 29 577 11 458 30 (11 668) 29 397
    Rosja 5 671 - 37 - 5 708
    Rumunia 4 566 - - - 4 566
    Ukraina 4 127 (1) - - 4 126
    Czechy 2 011 - - - 2 011
    Tajlandia - 1 881 442 (442) 1 881
    Węgry 1 680 18 - - 1 698
    13 836 13 177 49 - 27 062
    USA 4 376 2 115 - - 6 491
    Arabia Saudyjska - 6 301 - - 6 301
    Malezja 2 666 - - - 2 666
    Hiszpania 30 1 660 - - 1 690
    RPA 1 508 (1) 1 - 1 508
    Bułgaria 1 453 - - - 1 453
    Litwa 1 098 - - - 1 098
    Zjednoczone Emiraty Arabskie - 797 - - 797
    Serbia 450 - - - 450
    Białoruś - 443 - - 443
    Wybrzeże Kości Słoniowej - 407 - - 407
    Kazachstan 347 - - - 347
    Egipt - 301 - - 301
    Chile - 273 - - 273
    Indie - 262 - - 262
    Gruzja 242 - 16 - 258
    Niemcy 228 (8) 5 - 225
    Słowacja 212 - - - 212
    Kanada - 207 - - 207
    Estonia 201 - - - 201
    Macedonia 130 - - - 130
    Sri lanka - 127 - - 127
    Łotwa 124 - - - 124
    Kenia - 122 - - 122
    Armenia 101 - 11 - 112
    Bahrain - 108 - - 108
    inne 670 63 16 - 749
    Przychody ze sprzedaży, razem 61 468 26 533 558 (12 110) 76 449
    Przychody ze sprzedaży eksportowej w
    następujących krajach:
    Przychody ze sprzedaży krajowej w
    następujących krajach:
    17


    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    I. Noty objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej
    1. Rzeczowe aktywa trwałe
    2. Wartość bilansowa rzeczowych aktywów trwałych w leasingu finansowym
    Grunty Budynki i
    budowle
    Urządzenia
    techniczne
    i maszyny
    Środki
    transportu
    Pozostałe
    środki
    trwałe
    Razem
    Stan na 30 września 2018 r.
    Wartość bilansowa brutto - - - 4 176 - 4 176
    Skumulowane umorzenie i odpisy
    aktualizujące - - - (1 795) - (1 795)
    Wartość bilansowa netto - - - 2 381 - 2 381
    Stan na 30 czerwca 2018 r.
    Wartość bilansowa brutto - - - 3 794 - 3 794
    Skumulowane umorzenie i odpisy
    aktualizujące - - - (1 629) - (1 629)
    Wartość bilansowa netto - - - 2 165 - 2 165
    Stan na 31 grudnia 2017 r.
    Wartość bilansowa brutto - - - 3 500 - 3 500
    Skumulowane umorzenie i odpisy
    aktualizujące - - - (1 081) - (1 081)
    Wartość bilansowa netto - - - 2 256 - 2 256
    Stan na 30 września 2017 r.
    Wartość bilansowa brutto - - - 3 513 - 3 513
    Skumulowane umorzenie i odpisy
    aktualizujące - - - (1 164) - (1 164)
    Wartość bilansowa netto - - - 2 349 - 2 349
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    W okresie dziewięciu miesięcy zakończonym 30 września 2018 roku Grupa Kapitałowa nabyła rzeczowe aktywa trwałe o wartości
    42 421 tys. zł(w okresie dziewięciu miesięcy zakończonym 30 września 2017 roku wartość nabytych rzeczowych aktywów trwałych
    wynosiła 46 156 tys. zł). Zakupy wokresie dziewięciu miesięcy 2018 roku związane były głównie zinwestycją dotyczącą budowy i
    wyposażenia fabryki w Tajlandii.
    D. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
    FINANSOWEGO
    18


    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    3. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego
    do
    1 roku
    od 1 roku
    do 5 lat
    powyżej
    5 lat Razem
    Stan na 30 września 2018 r.
    Przyszłe minimalne opłaty leasingowe 759 638 - 1 397
    Koszty finansowe (-) 40 33 - 73
    Wartość bieżąca przyszłych
    minimalnych opłat leasingowych 719 605 - 1 324
    Stan na 30 czerwca 2018 r.
    Przyszłe minimalne opłaty leasingowe 663 551 - 1 214
    Koszty finansowe (-) 23 7 - 30
    Wartość bieżąca przyszłych
    minimalnych opłat leasingowych 640 544 - 1 184
    Stan na 31 grudnia 2017 r.
    Przyszłe minimalne opłaty leasingowe 745 649 - 1 394
    Koszty finansowe (-) 35 15 - 50
    Wartość bieżąca przyszłych
    minimalnych opłat leasingowych 710 634 - 1 344
    Stan na 30 września 2017 r.
    Przyszłe minimalne opłaty leasingowe 875 830 - 1 705
    Koszty finansowe (-) 42 21 - 63
    Wartość bieżąca przyszłych 833 809 - 1 642
    Opłaty z tytułu umów leasingu finansowego płatne w
    okresie:
    19


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    4. Aktywa niematerialne
    5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.06.2018r.
    okres 01.01.-
    31.12.2017r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Stan na początek okresu 4 955 4 955 3 604 3 604
    - odniesione na wynik finansowy 4 955 4 955 3 604 3 604
    - odniesione na kapitał własny - - - -
    Stan na koniec okresu 5 763 6 032 4 955 4 696
    - odniesione na wynik finansowy z tytułu: 5 763 6 032 4 955 4 696
    - różnice kursowe bilansowe 64 312 123 26
    - strata podatkowa do rozliczenia 3 483 3 429 2 512 2 368
    - rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 84 80 71 99
    - rezerwa na urlopy 57 68 73 52
    - inne rezerwy 135 192 86 71
    - odpisy aktualizujące zapasy 22 25 55 39
    - odpisy aktualizujace należności 58 61 42 40
    - zobowiązanie z tytułu leasingu 181 164 226 258
    - wycena instrumentów finansowych - - 66 -
    - przeszacowanie aktywów trwałych 125 121 114 111
    - znaki towarowe 1 373 1 373 1 373 1 373
    - inne 181 207 214 259
    - odniesione na kapitał własny: - - - -
    - przeszacowanie aktywów trwałych - - - -
    - inne - - - -
    Zmiana wartości aktywa z tytułu podatku odroczonego w okresie 808 1 077 1 351 1 092
    - odniesione na wynik finansowy 808 1 077 1 351 1 092
    - odniesione na kapitał własny - - - -
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    - przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy 4 637 4 531 3 397 3 324
    - przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy 1 126 1 501 1 558 1 372
    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem 5 763 6 032 4 955 4 696
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    W okresie dziewięciu miesięcy zakończonym 30 września 2018 roku Grupa Kapitałowa nabyła aktywa niematerialne owartości 558
    tys. zł(w okresie dziewięciu miesięcy zakończonym 30 września 2017 roku Grupa Kapitałowa nabyła aktywa niematerialne owartości
    355 tys. zł).
    20


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    6. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.06.2018r.
    okres 01.01.-
    31.12.2017r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Stan na początek okresu 3 163 3 163 2 898 2 898
    - odniesione na wynik finansowy 2 531 2 531 2 266 2 266
    - odniesione na kapitał własny 632 632 632 632
    Stan na koniec okresu 3 014 2 983 3 163 3 348
    - odniesione na wynik finansowy z tytułu: 2 382 2 351 2 531 2 716
    - niezrealizowane dodatnie różnice kursowe 76 141 294 293
    - wartość godziwa środków trwałych 1 659 1 560 1 559 1 732
    - środki trwałe w leasingu 312 290 344 371
    - aktywa niematerialne w leasingu - - -
    - nadwyżka amortyzacji podatkowej nad bilansową 329 325 334 275
    - wycena instrumentów finansowych 4 33 - 44
    - inne 2 2 - 1
    - odniesione na kapitał własny: 632 632 632 632
    - przeszacowanie aktywów trwałych 632 632 632 632
    Zmiana wartości rezerwy z tytułu podatku odroczonego w okresie (149) (180) 265 450
    - odniesione na wynik finansowy (149) (180) 265 450
    - odniesione na kapitał własny - - - -
    Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.06.2018r.
    okres 01.01.-
    31.12.2017r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    - przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy 2 833 2 712 2 584 2 764
    - przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy 181 271 579 584
    Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego,
    razem 3 014 2 983 3 163 3 348
    Zmiana odroczonego podatku dochodowego
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.06.2018r.
    okres 01.01.-
    31.12.2017r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana podatku odroczonego ujęta w sprawozdaniu z
    całkowitych dochodów:
    - odniesione na wynik finansowy 957 1 257 1 086 642
    - odniesione na kapitał własny - - - -
    Bilansowa zmiana podatku odroczonego 957 1 257 1 086 642
    - różnice z przeliczeń (80) (73) 36 15
    Podatek odroczony ujety w sprawozdaniu z całkowitych
    dochodów 877 1 184 1 122 657
    21


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    7. Zapasy
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Materiały 6 850 8 034 4 411 3 469
    Półprodukty i produkty w toku 201 251 478 463
    Produkty gotowe 13 168 14 200 7 933 5 685
    Towary 77 615 59 132 61 693 57 482
    Zapasy ogółem brutto 97 834 81 617 74 515 67 099
    Odpisy aktualizujące wartość zapasów (180) (225) (560) (797)
    Zapasy w wartości bilansowej 97 654 81 392 73 955 66 302
    8. Należności handlowe i pozostałe
    Należności krótkoterminowe
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych
    (brutto) 64 700 61 287 43 673 52 451
    Odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw i usług od
    jednostek pozostałych (912) (936) (807) (821)
    Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych
    (netto) 63 788 60 351 42 866 51 630
    Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
    społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 669 2 232 2 972 2 473
    w tym nadpłata w podatku dochodowym od osób prawnych 133 170 442 471
    Zaliczki na dostawy 2 974 2 944 1 058 3 961
    Pozostałe należności (netto) od jednostek powiązanych - - - -
    Pozostałe należności (brutto) od pozostałych jednostek 2 827 1 833 1 182 1 406
    Odpis aktualizujący wartość należności pozostałych - (13) (15) (13)
    Pozostałe należności (netto) wobec pozostałych jednostek 2 827 1 820 1 167 1 393
    Należności z tytułu wyceny kontraktu forward 21 174 - 231
    Należności krótkoterminowe, razem (brutto) 73 191 68 470 48 885 60 522
    Odpis aktualizujący wartość należności (912) (949) (822) (834)
    Należności krótkoterminowe, razem (netto) 72 279 67 521 48 063 59 688
    w tym nadpłata podatku dochodowego od osób prawnych 133 170 442 471
    w tym należności handlowe i pozostałe, wartość bilansowa 72 146 67 351 47 621 59 217
    Należności spółek Grupy Kapitałowej Mercator Medical S.A. ztytułu dostaw iusług nie są oprocentowane. Należności ztytułu dostaw i
    usług są ujmowane iwykazywane według kwot pierwotnie zafakturowanych zuwzględnieniem odpisów na wątpliwe należności. Odpis
    na należności wątpliwe szacowany jest wtedy, gdy ściągnięcie pełnej kwoty należności, zgodnie zpierwotnymi warunkami, przestało
    być prawdopodobne. Za wystąpienie prawdopodobieństwa nieosiągalności przyjmuje się m. in. nie zapłacenie należności wokresie
    przekraczającym 360 dni ponad określony termin płatności.
    22


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.06.2018r.
    okres 01.01.-
    31.12.2017r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Stan odpisów na początek okresu (807) (807) (889) (889)
    - Różnice z przeliczeń (9) (26) 61 40
    - Zwiększenie (114) (107) (48) (39)
    - Wykorzystanie - - 11 11
    - Rozwiązanie 18 4 58 56
    Stan odpisów na koniec okresu (912) (936) (807) (821)
    9. Pozostałe aktywa
    Rozliczenia międzyokresowe
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Czynne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 124 120 163 132
    - Koszty doradztwa 18 11 26 -
    - Ubezpieczenia 99 101 132 126
    - Prenumerata 7 8 5 6
    Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 483 626 334 393
    - Koszty delegacji 58 40 21 50
    - Prowizje od kredytów 24 31 46 20
    - Koszty rekrutacji 29 36 3 4
    - Fundusz socjalny 25 50 - 18 - Podatek od nieruchomości 36 71 2 36
    - Inne usługi 149 173 72 53
    - Przygotowanie produkcji 136 141 151 161
    - Inne 26 84 39 51
    Rozliczenia międzyokresowe, razem 607 746 497 525
    10. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    - Środki pieniężne w kasie i banku 11 246 8 636 14 354 8 871
    - Inne środki pieniężne (depozyty krótkoterminowe) - 1 851 - -
    - Inne środki pieniężne (lokaty i środki pieniężne w drodze) - 1 373 6 435 1 457
    Środki pieniężne, razem 11 246 11 860 20 789 10 328
    23


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    11. Wyemitowany kapitał akcyjny
    Na dzień 30.09.2018 r. na kapitał zakładowy składały się akcje z następujących emisji:
    Rodzaj
    akcji
    Liczba
    akcji
    Wartość serii/emisji wg
    wartości nominalnej Liczba głosów Sposób pokrycia
    kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy
    (od daty)
    imienne 487 100 487 100 zł 974 200 gotówka 21.02.1996 01.01.1996
    na okaziciela 12 900 12 900 zł 12 900 gotówka 21.02.1996 01.01.1996
    na okaziciela 1 500 000 1 500 000 zł 1 500 000 gotówka 15.09.2006 01.01.2006
    na okaziciela 160 850 160 850 zł 160 850 gotówka 07.07.2008 01.01.2008
    imienne 3 619 650 3 619 650 zł 7 239 300 gotówka 30.01.2012 01.01.2012
    na okaziciela 702 050 702 050 zł 702 050 gotówka 30.01.2012 01.01.2012
    na okaziciela 2 160 850 2 160 850 zł 2 160 850 gotówka 20.12.2013 01.01.2013
    na okaziciela 145 700 145 700 zł 145 700 gotówka 07.02.2017 01.01.2016
    na okaziciela 1 800 000 1 800 000 zł 1 800 000 gotówka 30.09.2016 01.01.2016
    Liczba akcji, razem 10 589 100
    Kapitał zakładowy, razem 10 589 100 zł
    Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1 zł
    Liczba głosów, razem 14 695 850
    Liczba akcji Udział w kapitale Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie
    głosów Liczba akcji Udział w kapitale Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie
    głosów
    5 744 159 54,25% 9 219 104 62,73% 5 744 159 54,25% 9 219 104 62,73%
    806 635 7,62% 1 438 440 9,79% 806 635 7,62% 1 438 440 9,79%
    Anabaza Ltd.
    Wiesław Żyznowski *
    *Uwzględniając również akcje będące wposiadaniu podmiotu kontrolowanego (Anabaza Ltd.) oraz osób, co do których istnieje domniemanie istnienia porozumienia, októrym mowa wart. 87 ust. 1
    pkt 5wzw. zart. 87 ust. 4ustawy oofercie publicznej iwarunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz ospółkach publicznych, Wiesław Żyznowski
    posiada bezpośrednio ipośrednio 6.587.162 akcje Emitenta, co stanowi ogółem 62,21% wkapitale zakładowym Emitenta, zapewniające ogółem 10.693.912 głosy, co stanowi ogółem 72,77% w
    ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.
    "D1" 2 głosy na 1 akcję
    Na dzień przekazania niniejszego raportu okresowego Na dzień przekazania poprzedniego raportu okresowego
    "D2" brak
    "E" brak
    "F" brak
    "G" brak
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Seria /
    emisja
    Rodzaj
    uprzywilejowania akcji
    "A1" 2 głosy na 1 akcję
    Wg wiedzy Emitenta, akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Mercator Medical S.A. są:
    "A2" brak
    "B" brak
    "C" brak
    24


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    12. Rezerwy
    Stan na dzień
    1 stycznia 2017 roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Różnice z
    przeliczenia
    Stan na dzień
    30 września 2017 roku
    Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 351 178 - - (25) 504
    Rezerwa na urlopy 419 90 (180) - (3) 326
    Inne rezerwy 125 157 (83) - (7) 192
    Rezerwy razem 895 425 (263) - (35) 1 022
    Stan na dzień
    1 stycznia 2017 roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Różnice z
    przeliczenia
    Stan na dzień
    31 grudnia 2017 roku
    Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 351 46 - - (32) 365
    Rezerwa na urlopy 419 222 (183) - (37) 421
    Inne rezerwy 125 54 (83) - (3) 93
    Rezerwy razem 895 322 (266) - (72) 879
    Stan na dzień
    1 stycznia 2018 roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Różnice z
    przeliczenia
    Stan na dzień
    30 czerwca 2018 roku
    Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 365 32 (14) - 17 400
    Rezerwa na urlopy 421 112 (92) - 16 457
    Inne rezerwy 93 102 (23) - - 172
    Rezerwy razem 879 246 (129) - 33 1 029
    Stan na dzień
    1 stycznia 2018 roku Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Różnice z
    przeliczenia
    Stan na dzień
    30 września 2018 roku
    Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 365 48 (13) - 13 413
    Rezerwa na urlopy 421 157 (181) - 12 409
    Inne rezerwy 93 125 (49) - - 169
    Rezerwy razem 879 330 (243) - 25 991
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    25


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    Rezerwy
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Długoterminowe rezerwy 426 408 363 496
    Krótkoterminowe rezerwy 565 621 516 526
    Rezerwy, razem 991 1 029 879 1 022
    13. Zobowiązania długoterminowe
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Wobec jednostek pozostałych 96 146 89 330 60 259 42 441
    Zobowiązania finansowe:
    - z tytułu leasingu finansowego 605 544 634 809
    - kredyty i pożyczki 95 541 88 786 59 625 41 632
    Zobowiązania długoterminowe, razem 96 146 89 330 60 259 42 441
    14. Zobowiązania krótkoterminowe
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Wobec jednostek powiązanych 6 - 15 5
    - z tytułu dostaw i usług 6 - 15 5
    Wobec pozostałych jednostek 135 788 114 480 102 729 89 100
    - kredyty i pożyczki 48 261 47 851 29 018 31 986
    - inne zobowiązania finansowe (w tym opłaty leasingowe) 719 640 710 833
    - z tytułu wyceny kontraktu forward - - 349 -
    - z tytułu dostaw i usług 73 751 53 319 67 388 52 405
    - zaliczki otrzymane na dostawy 1 481 1 204 568 507
    - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 551 3 021 1 771 2 366
    - w tym z tytułu podatku dochodowego od osób prawnyh 376 795 255 64
    - z tytułu wynagrodzeń 1 441 1 649 1 103 562
    - z tytułu zakupu środków trwałych 7 554 6 561 1 692 -
    - inne 30 235 130 441
    Zobowiązania krótkoterminowe, razem 135 794 114 480 102 744 89 105
    w tym zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 376 795 255 64
    w tym zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 135 418 113 685 102 489 89 041
    Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Kontrakty forward (poziom 2)* 21 174 (349) 231
    *wartość ujemna oznacza zobowiązanie z tytułu wyceny, wartość dodatnia oznacza należność z tytułu wyceny
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    26


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    15. Rozliczenia międzyokresowe
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Przychody przyszłych okresów stanowiące wartość netto
    sfinansowanych ze środków ZFRON środków trwałych 216 226 245 256
    Przychody przyszłych okresów wynikające z wystawionych
    faktur zaliczkowych sprzedaży 11 49 38 76
    Rozliczenia międzyokresowe kosztów premii 417 564 300 375
    Rozliczenia międzyokresowe kosztów wysyłki towaru 475 452 251 236
    Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 37 575 1 118 867
    1 156 1 866 1 952 1 810
    stan na dzień
    30.09.2018r.
    stan na dzień
    30.06.2018r.
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 194 186 206 216
    Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 962 1 680 1 746 1 594
    Rozliczenia międzyokresowe, razem 1 156 1 866 1 952 1 810
    16. Zobowiązania warunkowe
    W okresie od 14 listopada 2017 roku do 12 lutego 2018 roku Naczelnik Małopolskiego Urzędu Celno-Skarbowego wKrakowie
    przeprowadził kontrolę w Jednostce Dominującej Grupy w zakresie opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych
    dochodów Jednostki Dominującej osiągniętych w 2015 i w 2016 roku.
    W protokole kontroli zostało zakwestionowane prawo do uznania jako koszty uzyskania przychodu, poniesionych w2015 iw2016 roku
    kosztów z tytułu opłat licencyjnych i opłat za sporządzenie wyceny znaków towarowych.
    Kwota potencjalnej zaległości podatkowej wynosi 1 038 tys. zł.
    Zarząd Mercator Medical S.A. nie zgadza się ze stanowiskiem organu kontrolującego, uzasadnienie wprotokole zwyniku kontroli jest
    ogólnikowe i opiera się głównie na subiektywnej ocenie nieracjonalności działania Spółki.
    W dniu 26 lipca 2018 roku Spółka otrzymała informację o przekształceniu kontroli w postępowanie podatkowe.
    W dniu 4października 2018 roku Spółka odebrała protokoły zbadania ksiąg za kontrolowane lata 2015-2016, wktórych organ
    kontrolujący podtrzymał swoje poprzednie stanowisko. W dniu 18 października 2018 roku Spółka przekazała zastrzeżenia do
    protokołów z badania ksiąg.
    27


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    17. Zobowiązania z tytułu kredytów
    Kredytodawca Rodzaj finansowania
    Wartość limitu
    wynikającego z
    umowy (w tys.)
    Saldo kredytu na
    30 września
    2018 roku (w tys.)
    Waluta Oprocentowanie Data uruchomienia
    linii
    Termin
    zapadalności
    Rodzaj
    zabezpieczenia
    mBank S.A. Kredyt w rachunku bieżącym 1 000 177 PLN Wibor O/N + marża banku 2014.09.16 2019.11.06
    mBank S.A. Kredyt obrotowy 16 000 16 000 PLN Wibor 1M + marża banku 2014.09.15 2019.11.06
    mBank S.A. Limit na akredytywy 3 000 1 912 PLN - 2015.11.06 2019.11.06
    ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny 200 122 PLN Wibor 1M + marża banku 2016.10.04 2021.08.31 2
    PKO Bank Polski S.A. Kredyt inwestycyjny 2 450 1 487 PLN Wibor 1M + marża banku 2018.03.12 2020.03.31 3
    PKO Bank Polski S.A. Kredyt w rachunku bieżącym 16 000 13 329 PLN Wibor 1M + marża banku 2018.03.12 2021.03.11
    PKO Bank Polski S.A. Limit na akredytywy 25 000 18 978 PLN Libor 1M + marża banku 2018.03.12 2021.03.11
    PKO Bank Polski S.A. Kredyt inwestycyjny 1 628 1 628 PLN Wibor 1M + marża banku 2018.07.31 2025.07.30 5
    Kredytodawca Rodzaj finansowania
    Wartość limitu
    wynikającego z
    umowy (w tys.)
    Saldo kredytu na
    30 września
    2018 roku (w tys.)
    Waluta Oprocentowanie Data uruchomienia
    linii
    Termin
    zapadalności
    Rodzaj
    zabezpieczenia
    Kredyt w rachunku bieżącym 310 000 254 836 THB MLR + marża banku 2011.03.01 -
    Kredyt inwestycyjny 3 305 1 053 USD Libor 3M+marża banku 2011.03.01 2019.08.31
    Kredyt inwestycyjny 270 200 270 067 THB MLR + marża banku 2017.03.30 2025.09.30
    Kredyt inwestycyjny 10 850 10 850 USD Libor 3M+marża banku 2017.03.30 2025.09.30
    Kredyt inwestycyjny 95 000 29 099 THB MLR + marża banku 2018.09.30 2026.02.28
    Kredyt inwestycyjny 1 100 0 USD Libor 3M+ marża banku 2018.09.30 2026.03.31
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    KREDYTY BANKOWE MERCATOR MEDICAL S.A.
    1
    4
    6
    7
    KREDYTY BANKOWE MERCATOR MEDICAL (THAILAND) Ltd.
    CIMB THAI BANK PUBLIC
    COMPANY LIMITED
    28


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Kredytodawca Rodzaj finansowania
    Wartość limitu
    wynikającego z
    umowy (w tys.)
    Saldo kredytu na
    30 września
    2018 roku (w tys.)
    Waluta Oprocentowanie Data uruchomienia
    linii
    Termin
    zapadalności
    Rodzaj
    zabezpieczenia
    Bank BGŻ BNP Paribas S.A. Kredyt inwestycyjny 3 300 2 540 PLN Wibor 1M + marża banku 2016.12.30 2021.08.31 8
    Zabezpieczenia
    1. Weksel własny in blanco, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w formie aktu notarialnego w trybie art. 777 par 1 Kodeksu postępowania cywilnego do kwoty 30 mln zł, cesja globalna należności 1 mln
    zł, zastaw rejestrowy na zapasach do kwoty 20 mln zł, cesja praw z umowy ubezpieczenia, poręczenie wg prawa cywilnego firmy Trino Sp. z o.o. na kwotę 20 mln zł wraz z pełnomocnictwem do rachunku.
    2. Zastaw rejestrowy na 4-ch wózkach widłowych, weksel własny in blanco, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej .
    8. Hipoteka umowna do kwoty 4,9 mln zł, weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ryzyk budowlanych,
    poręczenie cywilne Mercator Medical S.A., podporządkowanie pożyczek udzielonych przez Mercator Medical S.A.
    KREDYTY BANKOWE MERCATOR OPERO Sp. z o.o.
    7. Hipoteka na nieruchomościach należących do Mercator Medical (Thailand) Ltd., zastaw na należących do niej maszynach, sprzęcie i wyposażeniu.
    3. Hipoteka umowna łączna do kwoty 65,2 mln zł ustanowiona na prawach własności nieruchomości przysługujących Mercator Medical S.A., przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia
    nieruchomości, poręczenie na zasadach ogólnych udzielone przez Trino Sp. z o.o. do kwoty 3,7 mln zł do 31 marca 2022 roku, weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową.
    4. Hipoteka umowna łączna do kwoty 65,2 mln zł ustanowiona na prawach własności nieruchomości przysługujących Mercator Medical S.A., przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia
    nieruchomości, przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia towarów w trakcie transportu morskiego, przelew wierzytelności do kwoty 11 mln zł, poręczenie na zasadach ogólnych udzielone
    przez Trino sp. z o.o. do kwoty 61,5 mln zł do 11 marca 2023 roku, weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową.
    6. Hipoteka na nieruchomościach należących do Mercator Medical (Thailand) Ltd., zastaw na należących do niej maszynach, sprzęcie i wyposażeniu oraz gwarancja osób fizycznych.
    5. Hipoteka umowna do kwoty 2,5 mln zł ustanowiona na prawie własności nieruchmości, przelew wierzytelności pieniężnych z umowy ubezpieczenia nieruchomości, weksle in blanco wraz z deklaracją
    wekslową.
    29


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    II.
    18. Struktura przychodów ze sprzedaży produktów i usług
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Struktura terytorialna
    - Rynek krajowy 41 545 14 734 34 267 9 120
    - Rynek zagraniczny 85 554 43 155 31 170 13 550
    Przychody ze sprzedaży produktów i usług, razem 127 099 57 889 65 437 22 670
    19. Struktura przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Struktura terytorialna:
    - Rynek krajowy 129 150 41 976 125 067 40 267
    - Rynek zagraniczny 32 453 11 423 34 492 13 516
    Przychody ze sprzedaży produktów i usług, razem 161 603 53 399 159 559 53 783
    20. Wynik na działalności operacyjnej w układzie kalkulacyjnym
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 127 099 57 889 65 437 22 670
    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 161 603 53 399 159 559 53 783
    Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (113 873) (51 405) (63 619) (21 532)
    Wartość sprzedanych towarów i materiałów (124 461) (43 077) (128 877) (43 658)
    Zysk (strata) na sprzedaży brutto 50 368 16 806 32 500 11 263
    Koszty sprzedaży (26 986) (10 027) (21 877) (7 121)
    Koszty ogólnego zarządu (10 717) (3 428) (7 430) (2 451)
    Zysk (strata) na sprzedaży netto 12 665 3 351 3 193 1 691
    Pozostałe przychody operacyjne 1 033 319 1 314 553
    Pozostałe koszty operacyjne (692) (133) (865) (422)
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 13 006 3 537 3 642 1 822
    21. Pozostałe przychody operacyjne
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - - 24 (2)
    Rozwiązanie odpisów aktualizujących: 470 41 59 15
    - należności 18 16 59 15
    - zapasy 452 25 - -
    Rozwiązanie rezerwy - - - -
    Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 563 278 1 231 540
    - zwrot kosztów zastępstwa procesowego 45 27 240 82
    - dofinansowanie do wynagrodzeń z PFRON 13 1 28 10
    - dofinansowanie kosztów amortyzacji ZFRON 30 10 30 10
    - nadwyżki inwentaryzacyjne 25 25 - -
    - odszkodowania za szkody komunikacyjne 67 42 83 50
    - pozostałe odszkodowania 66 62 259 117
    - sprzedaż odpadów 163 41 179 33
    - inne 154 70 412 238
    Pozostałe przychody operacyjne, razem 1 033 319 1 314 553
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Noty objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych
    dochodów
    30


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    22. Pozostałe koszty operacyjne
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - - - -
    Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych (186) 13 (177) (23)
    - odpisy aktualizujące należności (114) (7) (39) 3
    - odpisy aktualizujące zapasy (72) 20 (112) -
    - odpisy aktualizujące aktywa - - (26) (26)
    Darowizny (7) - - -
    Inne koszty operacyjne (499) (146) (688) (399)
    - koszty sądowe i zastępstwa procesowego (68) (58) (96) (38)
    - koszty związane z reklamacjami (243) - (87) (87)
    - naprawy powypadkowe samochodów (79) (32) (77) (48)
    - kary, sankcje (49) (43) (115) -
    - inne (60) (13) (313) (226)
    Pozostałe koszty operacyjne, razem (692) (133) (865) (422)
    23. Przychody finansowe
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Odsetki od środków na rachunkach bankowych 13 - 37 12
    Dodatnie różnice kursowe - - 1 735 327
    Pozostałe przychody finansowe 415 (126) 253 217
    - otrzymane odsetki od należności 45 27 59 23
    - wycena kontraktów forward 370 (153) 194 194
    Przychody finansowe, razem 428 (126) 2 025 556
    24. Koszty finansowe
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Odsetki od pozostałych jednostek (3 579) (1 592) (1 297) (530)
    - od kredytów i pożyczek (3 433) (1 485) (1 256) (512)
    - pozostałe (146) (107) (41) (18)
    Ujemne różnice kursowe (1 646) 275 - -
    Pozostałe koszty finansowe (550) (105) (419) 245
    - wycena instrumentów finansowych - - - 420
    - prowizje od kredytów (128) (20) (67) (34)
    - pozostałe koszty bankowe (422) (85) (352) (141)
    Koszty finansowe, razem (5 775) (1 422) (1 716) (285)
    31


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    25. Podatek dochodowy
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.06.2018r.
    okres 01.01.-
    31.12.2017r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Bieżący podatek dochodowy: (1 445) (1 431) (1 744) (1 241)
    - bieżące obciążenie podatkoweBieżące obciążenie podatkowe (1 445) (1 431) (1 744) (1 241)
    Odroczony podatek dochodowy ujęty w wyniku finansowym: 877 1 184 1 122 657
    Zmiana wartości aktywa z tytułu podatku odroczonego w
    okresie 808 1 077 1 351 1 092
    Zmiana wartości rezerwy z tytułu podatku odroczonego w
    okresie 149 180 (265) (450)
    Różnice kursowe z przeliczeń (80) (73) 36 15
    Podatek dochodowy ujęty w wyniku finansowym, razem (568) (247) (622) (584)
    - - - -
    26. Zysk na akcję - wartość akcji
    Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru do wyliczenia zysku na jedną akcję
    okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Liczba akcji na początek okresu (w sztukach) 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100
    Liczba akcji na koniec okresu (w sztukach) 10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100
    10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100
    - - - -
    10 589 100 10 589 100 10 589 100 10 589 100
    Wyliczenie zysku na jedną akcję okres 01.01.-
    30.09.2018r.
    okres 01.07.-
    30.09.2018r.
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    okres 01.07.-
    30.09.2017r.
    Działalność kontynuowana
    Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
    przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej 7 282 1 736 3 030 2 165
    Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 0,69 0,16 0,29 0,20
    Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 0,69 0,16 0,29 0,20
    Odroczony podatek dochodowy ujęty w innych
    Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb
    wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję
    (w sztukach)
    Efekt rozwodnienia liczby akcji zwykłych ( w sztukach)
    Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykazana dla
    potrzeb wyliczenia wartości rozwodnionego zysku na
    jedną akcję (w sztukach)
    32


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    III. Pozostałe noty objaśniające
    27. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi
    W okresie sprawozdawczym nie zawarto z podmiotami powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
    28.
    Przed zmianą Po zmianie
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 54 494 10 943 65 437
    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 170 502 (10 943) 159 559
    SUMA 224 996 - 224 996
    Zmiana stanu produktów 9 957 (10 906) (949)
    Wartość sprzedanych towarów i materiałów (139 783) 10 906 (128 877)
    SUMA (129 826) - (129 826)
    Nota 18 Przed zmianą Po zmianie
    Struktura przychodów ze sprzedaży produktów i usług okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Struktura terytorialna- Rynek krajowy 25 364 8 903 34 267 - Rynek zagraniczny 29 130 2 040 31 170
    Przychody ze sprzedaży produktów i usług, razem 54 494 10 943 65 437
    Nota 19 Przed zmianą Po zmianie
    Struktura przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Struktura terytorialna:- Rynek krajowy 133 970 (8 903) 125 067 - Rynek zagraniczny 36 532 (2 040) 34 492
    Przychody ze sprzedaży produktów i usług, razem 170 502 (10 943) 159 559
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Porównywalność sprawozdań finansowych i zdarzenia po dacie bilansu
    Porównywalność sprawozdań finansowych
    Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 roku
    zostało sporządzone według tych samych zasad jakie były stosowane do sporządzenia sprawozdania za rok zakończony 31 grudnia
    2017 roku.
    W danych porównywalnych tj. w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów za okres od
    1stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku zmieniona została prezentacja dotycząca przychodów ikosztów zdziałalności
    operacyjnej .
    Poniższa tabela przedstawia zakres zmian.
    W związku z wprowadzonymi zmianami w sprawozdaniu z całkowitych dochodów zaprezentowano również skorygowane ujęcie
    struktury przychodów ze sprzedaży produktów i usług (Nota 23), skorygowane ujęcie struktury przychodów ze sprzedaży towarów i
    materiałów (Nota 24), skorygowaną notę dotyczacą wyniku z działalności operacyjnej w układzie kalkulacyjnym (Nota 25) oraz
    skorygowaną notę dotyczącą wartości bilansowej zapasów (Nota 7)
    Poniższe tabele przedstawiają zakres zmian.
    33


    Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
    Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2018 r.
    (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)
    Nota 20 Przed zmianą Po zmianie
    Wynik na działalności operacyjnej w układzie kalkulacyjnym okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 54 494 10 943 65 437
    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 170 502 (10 943) 159 559
    Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (52 713) (10 906) (63 619)
    Wartość sprzedanych towarów i materiałów (139 783) 10 906 (128 877)
    Zysk (strata) na sprzedaży brutto 32 500 - 32 500
    Koszty sprzedaży (18 632) (3 245) (21 877)
    Koszty ogólnego zarządu (10 875) 3 445 (7 430)
    Zysk (strata) na sprzedaży netto (29 507) 200 (29 307)
    Pozostałe przychody operacyjne 1 314 - 1 314
    Pozostałe koszty operacyjne (865) - (865)
    Zysk (strata) z działalności operacyjnej 449 - 449
    Nota 7 Przed zmianą Po zmianie
    Zapasy stan na dzień
    31.12.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    stan na dzień
    31.12.2017r.
    Materiały 4 411 - 4 411
    Półprodukty i produkty w toku 478 - 478
    Produkty gotowe 6 232 1 701 7 933
    Towary 63 394 (1 701) 61 693
    Zapasy ogółem brutto 74 515 - 74 515
    Nota 7 Przed zmianą Po zmianie
    Zapasy stan na dzień
    30.09.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    stan na dzień
    30.09.2017r.
    Materiały 3 469 - 3 469
    Półprodukty i produkty w toku 463 - 463
    Produkty gotowe 5 931 (246) 5 685
    Towary 57 236 246 57 482
    Zapasy ogółem brutto 67 099 - 67 099
    Przed zmianą Po zmianie
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana w
    prezentacji
    okres 01.01.-
    30.09.2017r.
    Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych zwyjątkiem pożyczek i
    kredytów
    21 961 (1 574) 20 387
    Inne korekty (5 210) 1 574 (3 636)
    SUMA 16 751 - 16 751
    Zdarzenia po dacie bilansu
    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    Wiesław Żyznowski Leszek Michnowski Witold Kruszewski Monika Durakiewicz
    Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu
    Kraków, 15 listopada 2018 r.
    Po dniu bilansowym nastąpiły zdarzenia związane z postępowaniem podatkowym opisane w nocie 16 "Zobowiązania warunkowe".
    Poza zdarzeniami ujętymi w niniejszym sprawozdaniu, nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które wymagałyby ujęcia
    lub ujawnienia w sprawozdaniu za okres dziewięciu miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku.
    . . . . . . . . . . . . . . .
    Agnieszka Dziewulska
    Sporządzający
    W danych porównywalnych tj. w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres
    od 1stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku zmieniona została prezentacja wczęści dotyczącej działalności operacyjnej.
    Poniższa tabela przedstawia zakres zmian.
    34


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny


WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:Mercator Medical SA
ISIN:PLMRCTR00015
NIP:6771036424
EKD: 46.46 sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
Adres: ul. Heleny Modrzejewskiej 30 31-327 Kraków
Telefon:+48 12 6655400
www:www.mercatormedical.eu
gpwlink:mercator-medical.gpwlink.pl
Komentarze o spółce MERCATOR MEDICAL
2018-12-10 10-12-06
iGPW
Nikt jeszcze nie skomentował tej spółki,
możesz być pierwszy.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 iGPW
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649