Raport.

LOKATY BUDOWLANE SA (2/2018) Skonsolidowany raport okresowy za IV kwartał 2017 r.

Zarząd Lokaty Budowlane S.A. z siedzibą w Warszawie niniejszym przekazuje w załączeniu treść skonsolidowanego raportu okresowego za IV kwartał 2017 roku.
Podstawa prawna: § 5 ust.1 pkt 1 Załącznika Nr 3 do regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu ,,Informacje Bieżące i Okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect".

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik
    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z
    DZIA ALNO ŚCI SPÓ KI ZA OKRES 01.10.2017-31.12.2017



    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    Spis tre
    ści
    1. Podstawowe informacje o Spó
    ce…. .................. ...................................................................3
    2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze w skazaniem akcjonariuszy posiadaj
    ących
    na dzie
    ń przekazania raportu, co najmniej 5% g
    osów na waln ym
    zgromadzeniu....................................... ..................................................................................3
    3. Wybrane skonsolidowane dane finansowe za IV kwarta
    2017 r...…….…..………………4
    4. Wskazanie jednostek wchodz
    ących w sk
    ad grupy kapita
    owej Emitenta na ostatni dzie ń
    okresu obj
    ętego raportem kwartalnym........................... ........................................................5
    5. Informacja o zasadach przyj
    ętych przy sporz ądzaniu raportu kwartalnego, w tym informacje
    o zmianie zasad (polityki) rachunkowo
    ści ................................................ ............................6
    6. Kwartalne skonsolidowane skrócone sprawozdanie fina nsowe........................................... 11
    7. Komentarz na temat czynników i zdarze
    ń, które mia
    y wp
    yw na osi ągni ęte wyniki
    finansowe ......................................... ................................................................................... 15
    8. Stanowisko zarz
    ądu Emitenta odno śnie mo żliwo ści zrealizowania publikowanych prognoz
    wyników finansowych ............................... ........................................................................ .15
    9. Informacje na temat aktywno
    ści, jak ą w okresie obj ętym raportem Emitent podj ą
    w
    obszarze rozwoju prowadzonej dzia
    alno
    ści, w szczególno ści poprzez dzia
    ania nastawione
    na wprowadzanie rozwi
    ąza ń innowacyjnych w przedsi ębiorstwie ..................................... 15
    10. Wskazanie przyczyn niesporz
    ądzenia skonsolidowanych sprawozda ń finansowych…....... 16
    11. Opis stanu realizacji dzia
    a
    ń i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realiz acji, o
    których Emitent informowa
    w dokumencie informacyjn ym.............................................. 16
    12. Informacja dotycz
    ąca liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w prze liczeniu na pe
    ne
    etaty ............................................. ........................................................................................17
    13. O
    świadczenie zarz ądu Emitenta ....................................... ................................................. 17



    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    1. Podstawowe informacje o Spółce
    1.1. Dane Spółki
    Firma: Lokaty Budowlane
    Forma prawna: Spółka Akcyjna
    Siedziba: Warszawa
    Adres: Ul. Popularna 19/Lok.2 02-473 Warszawa
    Telefon: (22) 241-19-92 (94)
    Faks: (22) 241-19-89
    Adres poczty elektronicznej: [email protected]
    Adres strony internetowej: www.lokatybudowlane.pl
    NIP: 524-265-99-69
    REGON: 141555504
    KRS: 0000313202
    1.2. Zarząd
    Na dzień bilansowy skład Zarządu Spółki przedstawia ł się następująco:
    Imię i nazwisko Stanowisko
    Marek Kwiatkowski Prezes Zarządu
    1.3. Rada Nadzorcza
    Na dzień bilansowy skład Rady Nadzorczej Spółki przedstawiał się następująco:
    Imię i nazwisko Stanowisko Data rozpoczęcia kadencji
    Edward Szczytowski Przewodniczący Rady Nadzorczej 14 czerwca 2016
    Daniel Gąsiorowski Wice-przewodniczący Rady Nadzorczej 14 czerwca 2016
    Georgi Rozencwajg Członek Rady Nadzorczej 14 czerwca 2016
    Lech Dudek Członek Rady Nadzorczej 14 czerwca 2016
    Dominik Dudziński Członek Rady Nadzorczej 14 czerwca 2016
    1.4. Akcjonariat
    Struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia raport u, uwzględniająca akcjonariuszy
    posiadających co najmniej 5 % głosów na Walnym Zgro madzeniu przedstawia się następująco:
    lp. udziałowiec Ilość akcji % udział w kapitale % głosów
    1 Marek Kwiatkowski 22 323 550 50,42 50,42
    2 Efraim Sagi 10 969 479 24,77 24,77
    3 Tali Sagi 9 580 588 21,64 21,64
    4 Pozostali 1 403 358 3,17 3,17
    Razem 44 276 975 100,0 100,0



    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    2. Kapitał zakładowy
    Na dzień bilansowy kapitał zakładowy Spółki wynosi 14 168 632 zł i dzieli się na 44 276 975
    akcji o wartości nominalnej 0,32 zł każda, w tym:
    468 750 akcji zwykłych na okaziciela serii A
    468 750 akcji zwykłych na okaziciela serii B
    648 200 akcji zwykłych na okaziciela serii C
    755 653 akcji zwykłych na okaziciela serii D
    1 100 000 akcji zwykłych na okaziciela serii E
    36 388 400 akcji zwykłych na okaziciela serii F
    4 447 222 akcji zwykłych na okaziciela serii G
    3. Wybrane dane finansowe za IV kwartał 2017 r.
    a) Rachunek zysków i strat - dane skonsolidowane
    WYSZCZEGÓLNIENIE
    Dane za okres
    01.01.2016 –
    31.12.2016
    Dane za okres
    01.10.2016 –
    31.12.2016
    Dane za okres
    01.01.2017 –
    31.12.2017
    Dane za okres
    01.10.2017 –
    31.12.2017
    [ zł ] [ zł ] [ zł ] [ zł ]
    Przychody netto ze
    sprzedaży i zrównane z nimi 3 147 501,64 813 982,27 1 532 647,14 249 657,89
    Koszty działalności
    operacyjnej 4 414 994,31 906 607,20 3 165 110,85 506 269,78
    w tym: amortyzacja 352 691,48 46 809,65 674 382,70 166 946,29
    Zysk (strata) ze sprzedaży -1 267 492,67 -92 624,75 -1 632 463,71 -256 611,89
    Zysk (strata) z działalności
    operacyjnej -1 103 102,91 23 860,09 -1 605 023,07 -284 494,03
    Zysk (strata) brutto -3 561 954,85 -1 971 819,84 -2 675 720,88 -796 186,86
    Zysk (strata) netto -3 341 242,84 -1 751 107,83 -2 675 720,88 -796 186,86


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    b) Bilans - dane skonsolidowane:
    *Ujemna wartość firmy powstała w wyniku przejęcia maj ątku spółki Osiedle Poniatowskie Sp. z o.o.
    (pomniejszone o zobowiązania) o wartości 16.499.487,76 z a cenę 11.644.288,00 (emisja akcji serii F).
    4. Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kap itałowej Emitenta na ostatni
    dzień okresu objętego raportem kwartalnym
    Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład g rupy kapitałowej Emitenta wchodziły
    następujące podmioty i podlegały konsolidacji:
    1. Lokaty Budowlane S.A. – jednostka dominująca
    2. Lokaty Budowlane Sp. z o.o. S.K.A. – jednostka z ależna
    3. Lokaty Budowlane Rybnicka Sp. z o.o. – jednostka zależna
    4. Lokaty Budowlane Chłodna Sp. z o.o. – jednostka zależna
    5. Lokaty Budowlane Sp. z o.o. – jednostka zależna
    6. Lokaty Budowlane Dolna Sp. z o.o. – jednostka za leżna
    WYSZCZEGÓLNIENIE
    Dane na dzień
    31.12.2016
    Dane na dzień
    31.12.2017
    [zł] [zł]
    Wartości niematerialne i prawne 3 292,00 0,00
    Rzeczowe aktywa trwałe 31 381 271,96 31 663 975,47
    Należności długoterminowe 0,00 947 137,90
    Zapasy 6 316 920,44 12 701 075,33
    Należności krótkoterminowe 1 658 210,81 1 018 936,56
    Inwestycje krótkoterminowe 1 156 232,86 981 082,83
    w tym: środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 027 609,04 842 559,01
    RAZEM AKTYWA 55 715 065,85 62 088 876,40
    Kapitał podstawowy 14 430 032,00 14 429 932,00
    Kapitał zapasowy 5 144 469,27 5 144 569,27
    Zysk (strata) z lat ubiegłych -15 021 771,10 -18 332 532,76
    Zysk (strata) netto -3 341 242,84 -2 675 720,88
    Zobowiązania długoterminowe 29 385 816,62 33 446 295,41
    Zobowiązania krótkoterminowe 20 907 818,48 17 883 709,72
    Rozliczenia międzyokresowe 3 912 880,00 11 895 560,22
    w tym: ujemna wartość firmy* 2 088 401,68 1 933 705,24
    RAZEM PASYWA 55 715 065,85 62 088 876,40


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    Poniższy opis przedstawia podstawowe dane o spółkac h grupy, strukturę kapitału
    podstawowego i zakres prowadzonej działalności:
    Lokaty Budowlane Spółka Akcyjna
    Adres siedziby Spółki: ul. Popularna 19/2 02-473 Wa rszawa
    REGON: 141555504
    KRS: 0000313202
    Kapitał akcyjny: 44 276 975 akcji po cenie nominaln ej 0,32 PLN co stanowi 14 168 632 PLN
    Zakres działalności:
    1. Generalne wykonawstwo budów.
    2. Koordynacja działalności hotelu w Święcicach i s tymulowanie jego rozwoju.
    3. Poszukiwanie nowych kierunków rozwoju grupy.
    4. Pozyskiwanie źródeł finansowania dla podejmowany ch nowych przedsięwzięć.
    5. Obsługa księgowa podmiotów grupy.
    Lokaty Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialn ością S.K.A.
    Zmiana formy prawnej od 22 października 2013r.
    Przekształcenie z Lokaty Budowlane Spółka z ogranic zoną odpowiedzialnością na Lokaty
    Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S .K.A.
    Adres siedziby Spółki: ul. Popularna 19/2 02-473 Wa rszawa
    REGON: 142511532
    KRS: 0000481791
    Kapitał udziałowy: 50 000 PLN
    Struktura udziałowa kapitału zakładowego:
    Akcjonariusz Liczba akcji
    Cena za akcję Wartość
    akcji Udział w %
    Lokaty Budowlane S.A.
    500 100 50 000 100%
    Zakres działalności:
    Spółka zrealizowała inwestycję przy ulicy Saskiej 1 2 w Warszawie. Powierzchnie mieszkalne i
    użytkowe zostały sprzedane, a zrealizowany obiekt j est objęty rękojmią. Spółka może
    realizować w przyszłości kolejne inwestycje..
    Lokaty Budowlane Rybnicka Spółka z ograniczoną odpo wiedzialnością
    Adres siedziby Spółki: ul. Popularna 19/2 02-473 Wa rszawa
    REGON: 142798982


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    KRS: 0000377503
    Kapitał udziałowy: 38 710 udziałów po 50 PLN co sta nowi 1 935 500 PLN
    Struktura udziałowa kapitału zakładowego: 100% kapi tału zakładowego należy do Lokaty
    Budowlane S.A.
    Zakres działalności:
    Spółka zrealizowała inwestycję przy ulicy Rybnickie j 59 w Warszawie. Powierzchnie mieszkalne
    i użytkowe zostały sprzedane, a zrealizowany obiekt jest objęty rękojmią. Spółka może
    realizować w przyszłości kolejne inwestycje.
    Lokaty Budowlane Chłodna Spółka z ograniczoną odpow iedzialnością
    Adres siedziby Spółki: ul. Popularna 19/2 02-473 Warszawa
    REGON: 146727631
    KRS: 0000467597
    Kapitał zakładowy: 5 500 PLN
    Struktura udziałowa kapitału zakładowego
    Udziałowiec Liczba
    udziałów Cena za
    udział Wartość
    udziałów Udział w %
    Lokaty
    Budowlane S.A. 100 50 5 000 90,9%
    Marek
    Kwiatkowski 10 50 500 9,1%
    RAZEM
    110 50 5 500 100,0%
    Zakres działalności:
    1. Prowadzenie jako inwestor budowy przy ulicy Chło dnej 24 w Warszawie.
    2. Sprzedaż lokali z placu budowy.
    Lokaty Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialn ością
    Adres siedziby Spółki: ul. Popularna 19/2 02-473 Warszawa
    REGON: 146823458
    KRS: 00004730056
    Kapitał zakładowy: 24 444 500 PLN
    Struktura udziałowa kapitału zakładowego
    Udziałowiec Liczba
    udziałów Cena za udział
    Wartość
    udziałów Udział w %
    Lokaty
    Budowlane S.A. 488 890 50 24 444 500 100,0%
    RAZEM
    488 890 50 24 444 500 100,0%
    W czerwcu 2015 roku jednostka dominująca Spółka Akc yjna Lokaty Budowlane wniosła
    aportem do jednostki zależnej Lokaty Budowlane Sp. z o.o. zorganizowaną część
    przedsiębiorstwa w postaci aktywów hotelowych w zam ian za udziały. Kapitał zakładowy


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    jednostki zależnej został podwyższony o kwotę 24.43 9.500 PLN do wartości 24.444.500 PLN.
    Do 30 czerwca 2017 roku obiektem hotelowo-konferenc yjnym i jego infrastrukturą zarządzała
    Spółka Akcyjna Lokaty Budowlane. Od 1 września 2017 roku obiekt jest wynajmowany.
    Lokaty Budowlane Dolna Spółka z ograniczoną odpowie dzialnością
    Adres siedziby Spółki: ul. Popularna 19/2 02-473 Wa rszawa
    REGON: 147284220
    KRS: 0000513375
    Kapitał zakładowy: 1 863 400 PLN
    Struktura udziałowa kapitału zakładowego
    Udziałowiec Liczba
    udziałów Cena za
    udział Wartość
    udziałów Udział w %
    Lokaty Budowlane S.A. 32 050 50 1 602 500 86%
    PB Nieruchomo ści
    Sp. z o.o.
    5 218 50 260 900 14%
    RAZEM
    37 268 50 1 863 400 100%
    Zakres działalności:
    Prowadzenie jako inwestor remontu zespołu budynku u sługowo-biurowych przy Dolnej 43/45 w
    Warszawie.
    5. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzani u raportu kwartalnego, w tym
    informacje o zmianie zasad (polityki) rachunkowości
    Na podstawie art. 56 pkt.1 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (z
    późniejszymi zmianami) Lokaty Budowlane Spółka Akcy jna jako jednostka dominująca w
    grupie kapitałowej nie sporządza skonsolidowanego s prawozdania finansowego, gdyż spełnia
    dwa spośród trzech warunków tej ustawy zwalniającyc h z obowiązku sporządzania takiego
    sprawozdania :
    · łączne średnioroczne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty jest mniejsze niż 250
    osób,
    · łączne przychody netto ze sprzedaży produktów i tow arów oraz operacji finansowych w
    walucie polskiej nie przekroczyły równowartości 76. 800.000 PLN.
    Przedłożone skonsolidowane sprawozdanie finansowe g rupy sporządzono na dzień 31.12.2017
    na podstawie przepisów zawartych w załączniku nr 3 ($.5 pkt.4) do Regulaminu
    Alternatywnego Systemu Obrotu. Sporządzone sprawozd anie finansowe obejmuje okres od 1
    stycznia do 31 grudnia 2017 roku.
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono w oparciu o sprawozdania jednostki
    dominującej i jednostek zależnych, tj. tych podmiot ów, których dane finansowe są istotne z
    punktu widzenia całokształtu działalności grupy.
    Rokiem obrotowym w jednostkach grupy jest rok kalen darzowy. Zaczyna się 1 stycznia i
    kończy 31 grudnia. Wyjątek stanowi spółka Lokaty Bu dowlane Sp. z o.o. S.k.a., gdzie rok
    obrotowy rozpoczął się 1 listopada 2016 roku i zako ńczy się 31 października 2017 roku. Dla
    zachowania porównywalności danych finansowych i okr esów rozliczeniowych przyjęto w


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    skonsolidowanym sprawozdaniu dane finansowe spółki Lokaty Budowlane Sp. z o.o. S.k.a. za
    okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku.
    Konsolidacji dokonano metodą pełną zgodnie z zapisa mi art.60 ustawy o rachunkowości,
    dokonując stosownych wyłączeń i korekt.
    Za okres porównawczy przyjęto dane finansowe za
    okres 12-stu miesięcy poprzedniego roku obrotowego tj. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia
    2016 roku.
    Opis prowadzonej ewidencji księgowej
    Księgi rachunkowe dla wyżej omówionych podmiotów tw orzących grupę kapitałową są
    prowadzone w lokalu biurowym przy ulicy Grzybowskie j 4/241 w Warszawie.
    Okresem obrachunkowym dla jednostek grupy jest rok kalendarzowy rozpoczynający się 1
    stycznia i kończący się 31 grudnia. W skład roku ob rotowego wchodzą śródroczne okresy
    sprawozdawcze, którymi są kolejne miesiące kalendar zowe. Księgi rachunkowe zamyka się na
    dzień kończący rok obrotowy.
    Program finansowo-księgowy firmy RAKS stosowany do prowadzenia ewidencji księgowej
    w jednostkach tworzących grupę, zabezpiecza powiąza nie poszczególnych zbiorów
    stanowiących księgi rachunkowe w jedną całość odzwi erciedlającą dziennik i księgę główną.
    Dziennik umożliwia uzgodnienie jego obrotów z obrot ami zestawienia obrotów i sald kont księgi
    głównej.
    Ewidencja księgowa na kontach księgi głównej spełni a następujące zasady:
     zasadę podwójnego księgowania,
     systematycznego i chronologicznego prowadzenia ewid encji na kontach księgi głównej,
     odnośnie zapisów w dzienniku: zapewnia chronologicz ne ujęcie zdarzeń, kolejną
    numerację, ciągłość liczenia sum zapisów i umożliwi a jednoznaczne powiązanie
    ze sprawdzonymi i zatwierdzonymi dowodami księgowym i.
    ZASADY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I METODY WYCENY PRZYJ ĘTE W LOKATY
    BUDOWLANE S.A. I JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
    BILANS
    W bilansie wykazuje się stany aktywów i pasywów na dzień kończący bieżący i poprzedni rok
    obrotowy. Jeżeli bilans sporządzany jest na dzień i nny niż kończący bieżący rok obrotowy,
    wykazuje się w nim stany aktywów i pasywów za analo giczny okres sprawozdawczy
    poprzedniego roku obrotowego.
    Wykazana w aktywach bilansu wartość poszczególnych grup składników aktywów wynika z ich
    wartości księgowej, z uwzględnieniem:
     dotychczas dokonanych odpisów amortyzacyjnych (umor zeniowych) oraz odpisów
    aktualizujących, w tym również z tytułu trwałej utr aty wartości składników aktywów
    trwałych,
     odpisów aktualizujących wartość rzeczowych składnik ów obrotowych
    Wartości niematerialne i prawne i środki trwałe
    Wartości niematerialne i prawne wycenia się w cenach nabycia pomniejszonych o odpi sy
    amortyzacyjne lub odpisy umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
    Przy ustalaniu stawek amortyzacyjnych uwzględnia si ę okres użyteczności ekonomicznej


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    wartości niematerialnych i prawnych, odzwierciedlaj ący faktyczny okres ich użytkowania.
    Wartości niematerialne i prawne są amortyzowane met odą liniową w okresie 5-ciu lat.
    Środki trwałe wyceniane są w cenie nabycia lub koszcie wytworzen ia i amortyzowane metodą
    liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych ok reślonych w załączniku do ustawy o
    podatku dochodowym od osób prawnych. Indywidualne s tawki amortyzacyjne stosuje się w
    stosunku do zakupionych używanych środków trwałych. Przedmioty o okresie użytkowania
    dłuższym niż jeden rok i wartości mieszczącej się w przedziale od 1.500 PLN do 3.499 PLN są
    umarzane w 100% i przyjmowane na ewidencję środków trwałych. Przedmioty o wartości
    poniżej 1.500 PLN są odpisywane bezpośrednio w bież ące koszty działalności operacyjnej.
    Wyposażenie meblowe biura przy ulicy Popularnej 19 jest odnoszone bezpośrednio koszty
    działalności operacyjnej i ujmowane w ewidencji poz abilansowej.
    Stawki amortyzacyjne stosowane w dla zakupionych no wych środków trwałych o wartości
    początkowej równej lub większej niż 3.500 PLN przed stawiają się następująco
    w poszczególnych grupach rodzajowych:
    Budynki i budowle – 2,5%
    Maszyny i urządzenia techniczne – 10-20%
    Sprzęt komputerowy – 30%
    Środki transportu – 20%
    Inne środki trwałe – 10-20%
    Środki trwałe w budowie
    Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie obejmują ogół wydatków
    poniesionych przez jednostkę za okres budowy, monta żu i przystosowania do dnia ich
    przekazania do użytkowania, powiększone o koszty ob sługi zobowiązań zaciągniętych w celu
    ich sfinansowania.
    Inwestycje
    Inwestycje długoterminowe dotyczą udziałów w innych jednostkach. Są zaliczan e
    do aktywów trwałych i wyceniane według ceny nabycia pomniejszonej o ewentualną utratę
    wartości. W pozycji tej ujmowane są długoterminowe pożyczki udzielone podmiotom
    powiązanym. Pożyczki są wyceniane w kwocie wymagają cej zapłaty powiększonej o odsetki
    naliczane na dzień bilansowy zgodnie z zapisami umó w.
    Inwestycje krótkoterminowe dotyczą środków pieniężnych zgromadzonych w kasach i na
    rachunkach bankowych oraz pożyczek krótkoterminowyc h udzielonych innym podmiotom.
    Pożyczki wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty p owiększonej o odsetki naliczane na dzień
    bilansowy zgodnie z zapisami umów.
    Rozrachunki
    Należności wykazywane są w kwocie wymagającej zapłaty. Należn ości wyrażone w walutach
    obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie śre dnim NBP ustalonym dla danej waluty.
    Operacje sprzedaży wyrażone w walutach obcych skutk ujące powstaniem należności ujmuje się
    w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzeni a po średnim kursie dla danej waluty
    ustalonym na ten dzień przez NBP, chyba że w zgłosz eniu celnym został ustalony inny kurs.
    Operacje zapłaty należności na rachunku bankowym wy rażone w walutach obcych ujmuje się
    w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzeni a po kursie kupna walut stosowanym
    przez bank, z którego usług korzysta Spółka.


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    Należności podlegają aktualizacji wyceny poprzez tw orzenie odpisów aktualizujących
    do wysokości nie pokrytej gwarancją lub zabezpiecze niem. Odpisy aktualizujące są tworzone
    z uwzględnieniem stopnia ryzyka, jakie wiąże się z daną należnością.
    Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowie dnio do pozostałych kosztów operacyjnych.
    Zmniejszenie odpisu aktualizującego w związku z otr zymaniem zapłaty zalicza się do
    pozostałych przychodów operacyjnych.
    Zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowią zania wyrażone
    w walutach obcych są aktualizowane do wysokości kwo ty wymagającej zapłaty na dzień
    bilansowy – przeliczane na ten dzień wg kursu średn iego NBP ustalonego dla danej waluty.
    Operacje zakupu wyrażone w walutach obcych powodują ce powstanie zobowiązań ujmuje się w
    księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie średnim dla danej waluty
    ustalanym na ten dzień przez NBP, chyba że w zgłosz eniu celnym został ustalony inny kurs.
    Operacje gospodarcze w walutach obcych dotyczące re gulowania (zapłaty) zobowiązań
    z rachunku bankowego ujmuje się w księgach rachunko wych na dzień ich przeprowadzenia po
    kursie sprzedaży walut stosowanym przez bank, z kt órego usług korzysta Spółka.
    Środki pieniężne
    Środki pieniężne są wyceniane według wartości nomin alnej. Środki pieniężne wyrażone
    w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym przez NBP.
    Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne
    Rozliczenia międzyokresowe długo- i krótkoterminowe kosztów czynne i bierne są rozliczane
    wg okresów wynikających z dokumentów źródłowych.
    Rozliczenia międzyokresowe przychodów
    Rozliczenia międzyokresowe przychodów wykazane w bi lansie skonsolidowanym Spółki
    dotyczą:
     ujemnej wartości firmy, powstałej w latach ubiegłyc h jako różnica niższej ceny nabycia
    zorganizowanej części przedsiębiorstwa od wartości godziwej przyjętych aktywów
    netto; ujemna wartość firmy została zaliczona do ro zliczeń międzyokresowych
    przychodów na okres 25 lat i jest sukcesywnie odpis ywana w pozostałe przychody
    operacyjne.
     wpłat od odbiorców z tytułu zawartych umów na sprze daż lokali mieszkalnych, miejsc
    garażowych i powierzchni użytkowej; po zakończeniu inwestycji i przyjęciu protokołu
    odbioru są przenoszone na konta sprzedaży inwestycj i.
     Innych wpływów z tytułu zawartych umów, które w prz yszłym okresie będą stanowić
    przychody.
    Odroczony podatek dochodowy
    Ustalanie aktywów i tworzenie rezerw z tytułu odroc zonego podatku dochodowego jest
    podyktowane występowaniem różnic przejściowych międ zy wartością księgową a wartością
    podatkową pozycji aktywów i pasywów w bilansie.
    Wartość wynikająca z iloczynu dodatnich różnic prze jściowych i obowiązującej stawki podatku
    dochodowego od osób prawnych zaliczana jest do obow iązkowych obciążeń wyniku
    finansowego netto jako rezerwa na podatek dochodowy odroczony.
    Wartość wynikająca z iloczynu ujemnych różnic przej ściowych i stawki podatku dochodowego
    od osób prawnych jest zaliczana do długoterminowyc h rozliczeń międzyokresowych jako
    aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego i s tanowi uznanie wyniku finansowego


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    netto.
    Kapitał własny
    Kapitał własny jest ujmowany w księgach rachunkowyc h w wartości nominalnej według jego
    rodzajów i zasad wynikających z przepisów prawa i u mowy Spółki.
    RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
    W rachunku zysków i strat wykazuje się oddzielnie p rzychody, koszty, zyski i straty
    oraz obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego za b ieżący i poprzedni rok obrotowy ze
    szczegółowością określoną w załączniku nr 1 ustawy o rachunkowości.
    W przypadku sporządzania rachunku zysków i strat za inny okres sprawozdawczy
    (gdy sprawozdanie finansowe jest sporządzane na inn y dzień bilansowy niż dzień kończący rok
    obrotowy), zgodnie z definicją powyżej, w rachunku zysków i strat wykazuje się oddzielnie
    przychody, koszty, zyski i straty oraz obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego za bieżący
    okres sprawozdawczy oraz analogiczny okres sprawozd awczy poprzedniego roku obrotowego.
    Spółka sporządza rachunek zysków i strat według war iantu porównawczego.
    Na wynik finansowy netto składają się:  wynik działalności operacyjnej
     wynik operacji finansowych
     wynik operacji nadzwyczajnych
     obowiązkowe obciążanie wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego, który
    obejmuje część bieżącą i część odroczoną; część odr oczona w rachunku zysków i strat
    stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na
    koniec i początek okresu sprawozdawczego.
    RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest me todą pośrednią. W rachunku
    przepływów pieniężnych wykazuje się dane za bieżący i poprzedni rok obrotowy.
    W przypadku sporządzania rachunku przepływów pienię żnych za inny okres sprawozdawczy,
    rachunek ten sporządza się za bieżący okres sprawoz dawczy i analogiczny okres
    sprawozdawczy poprzedniego roku obrotowego.
    W rachunku przepływów pieniężnych należy uwzględnić wszystkie wpływy i wydatki
    z działalności operacyjnej, inwestycyjnej i finanso wej jednostki, z wyjątkiem wpływów i
    wydatków będących rezultatem zakupu lub sprzedaży ś rodków pieniężnych.
    Dla właściwego określenia wartości przepływów pieni ężnych ustala się następujące definicje:
     przez działalność operacyjną rozumie się podstawowy rodzaj działalności jednostki oraz
    inne rodzaje działalności, nie zaliczone do działal ności inwestycyjnej (lokacyjnej) lub
    finansowej;
     przez działalność inwestycyjną (lokacyjną) rozumie się nabywanie lub zbywanie
    składników aktywów trwałych i krótkoterminowych akt ywów finansowych oraz wszystkie
    z nimi związane pieniężne koszty i korzyści;
     przez działalność finansową rozumie się pozyskiwani e lub utratę źródeł finansowania
    (zmiany w rozmiarach i relacjach kapitału własnego i obcego w jednostce) oraz
    wszystkie z nimi związane pieniężne koszty i korzyś ci.



    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    Powyższe definicje rodzajów działalności nie są toż same z ujęciem bilansowym, dotyczą
    wyłącznie rachunku przepływów pieniężnych.
    ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    Zestawienie zmian w kapitale własnym obejmuje infor macje o zmianach poszczególnych
    składników kapitału własnego za bieżący i poprzedni rok obrotowy.
    W przypadku sporządzania zestawienia zmian w kapita le własnym za inny okres
    sprawozdawczy niż określony powyżej, w zestawieniu zmian w kapitale własnym wykazuje się
    zmiany poszczególnych pozycji kapitału własnego za bieżący okres sprawozdawczy
    i analogiczny okres poprzedniego roku obrotowego.
    6. Kwartalne skonsolidowane skrócone sprawozdanie f inansowe
    Skonsolidowany Skrócony Bilans
    AKTYWA 2017-12-31 2016-12-31
    A. AKTYWA TRWAŁE 45 243 523,08 44 809 019,00
    I Wartości niematerialne i prawne 0,00 3 292,00
    II Rzeczowe aktywa trwałe 31 663 975,47 31 381 271,96
    III Należności długoterminowe 947 137,90 0,00
    IV Inwestycje długoterminowe 11 465 716,66 12 257 761,99
    V Długoterminowe RM 1 166 693,05 1 166 693,05
    B. AKTYWA OBROTOWE 16 845 353,32 10 906 046,85
    I Zapasy 12 701 075,33 6 316 920,44
    II Należności krótkoterminowe 1 018 936,56 1 658 210,81
    III Inwestycje krótkoterminowe 981 082,83 1 156 232,86
    IV Krótkoterminowe RM 2 144 258,60 1 774 682,74
    C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ 0,00 0,00
    D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE 0,00 0,00
    RAZEM AKTYWA 62 088 876,40 55 715 065,85
    PASYWA 2017-12-31 2016-12-31
    A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY -1 433 752,37 1 211 487,33
    I Kapitał podstawowy 14 429 932,00 14 430 032,00
    II Kapitał (fundusz) zapasowy 5 144 569,27 5 144 469,27
    III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
    IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00
    V Zysk (strata) z lat ubiegłych -18 332 532,76 -15 021 771,10
    VI Zysk (strata) netto -2 675 720,88 -3 341 242,84


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku 0,00 0,00
    B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY 63 522 628,77 54 503 578,52
    I Rezerwy na zobowiązania 297 063,42 297 063,42
    II Zobowiązania długoterminowe 33 446 295,41 29 385 816,62
    III Zobowiązania krótkoterminowe 17 883 709,72 20 907 818,48
    IV Rozliczenia międzyokresowe 11 895 560,22 3 912 880,00
    RAZEM PASYWA 62 088 876,40 55 715 065,85
    Skrócony Skonsolidowany Rachunek zysków i strat
    od 01.01.2017
    do 31.12.2017
    od 01.01.2016
    do 31.12.2016
    od 01.10.2017
    do 31.12.2017
    od 01.10.2016
    do 31.12.2016
    A. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW,
    TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM: 1 532 647,14 3 147 501,64 249 657,89 813 982,27
    I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 532 647,14 3 147 501,64 249 657,89 813 982,27
    II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00
    B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 3 165 110,85 4 414 994,31 506 269,78 906 607,20
    I. Amortyzacja 674 382,70 352 691,48 166 946,29 46 809,65
    II. Zużycie materiałów i energii 485 722,92 1 094 174,79 40 861,35 230 011,75
    III. Usługi obce 827 167,72 1 047 238,99 104 581,21 216 005,27
    IV. Podatki i opłaty 129 347,34 168 948,16 58 249,87 54 870,47
    V. Wynagrodzenia 830 108,45 1 139 457,73 110 030,43 267 916,99
    VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 167 867,16 222 788,70 22 178,77 55 608,56
    VII. Pozostałe koszty rodzajowe 50 514,56 389 694,46 3 421,86 35 384,51
    VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00
    C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) -1 632 463,71 -1 267 492,67 -256 611,89 -92 624,93
    D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 238 684,89 213 452,28 115 448,31 74 092,86
    I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych i wnip 13 008,13 9 756,10 13 008,13 9 756,10
    II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Inne przychody operacyjne 225 676,76 203 696,18 102 440,18 64 336,76
    E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 211 244,25 49 062,52 143 330,45 -42 392,16
    I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych i
    wnip 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    III. Inne koszty operacyjne 211 244,25 49 062,52 143 330,45 -42 392,16
    F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) -1 605 023,07 -1 103 102,91 -284 494,03 23 860,09
    G. PRZYCHODY FINANSOWE 907 616,31 184 119,27 858 671,25 181 313,37
    I. Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Odsetki 164 992,73 184 119,27 164 992,69 184 067,37
    III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    V. Inne 742 623,58 0,00 693 678,56 -2 754,00
    H. KOSZTY FINANSOWE 1 978 314,12 2 642 971,21 1 370 364,08 2 176 993,30
    I. Odsetki 1 978 289,96 2 343 240,54 1 370 339,93 1 898 655,88
    II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Aktualizacji wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Inne 24,16 299 730,67 24,15 278 337,42
    I. ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H) -2 675 720,88 -3 561 954,85 -796 186,86 -1 971 819,84
    J. PODATEK DOCHODOWY 0,00 220 712,01 0,00 220 712,01
    - część bieżąca 0,00 0,00 0,00 0,00
    - część odroczona 0,00 220 712,01 0,00 220 712,01
    K. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU
    (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00
    L. ZYSK (STRATA) NETTO (I-J-K) -2 675 720,88 -3 341 242,84 -796 186,86 -1 751 107,83
    Skrócony Skonsolidowany Rachunek przepływów pieniężnych
    31.12.2017 31.12.2016
    A. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści operacyjnej
    I. Zysk ( strata) netto -2 675 720,88 -3 341 242,84
    II. Korekty razem 4 341 833,51 621 598,90
    III. Przep
    ywy pieni ężne z dzia
    alno ści operacyjnej (I+/-II) 1 666 112,63 -2 719 643,94
    B. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści inwestycyjnej
    I. Wp
    ywy 16 008,13 6 765 000,00
    II. Wydatki 956 392,91 8 222 666,91
    III. Przep
    ywy pieni ężne netto z dzia
    alno ści inwestycyjnej (I-II) -940 384,78 -1 457 666,91
    C. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści finansowej
    I. Wp
    ywy 3 500 000,16 3 502 162,20
    II. Wydatki 4 410 778,04 1 954 476,38
    III. Przep
    ywy pieni ężne netto z dzia
    alno ści finansowej (I-II) -910 777,88 1 547 685,82


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    D. Przep
    ywy pieni ężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -185 050,03 -2 629 625,03
    E. Bilansowa zmiana stanu środków pieni ężnych -185 050,03 -2 629 625,03
    F. Środki pieni ężne na pocz ątek okresu 1 027 609,04 3 657 234,07
    G. Ś rodki pieni ężne na koniec okresu (F+/-D) 842 559,01 1 027 609,04
    - o ograniczonej możliwości dysponowania 795 308,44 220 363,00
    Skrócone skonsolidowane zestawienie zmian w kapital e własnym
    Wyszczególnienie na dzień
    31.12.2017 31.12.2016
    I. Kapita
    (fundusz ) w
    asny na pocz ątek okresu 1 211 487,33 4 606 217,45
    - zmiana przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści 0,00 0,00
    - korekty b
    ędów 0,00 0,00
    I.a Kapita
    (fundusz) w
    asny na pocz ątek okresu, po korektach 1 211 487,33 4 606 217,45
    1. Kapita
    (fundusz ) podstawowy na pocz ątek okresu 42 467 532,00 42 467 532,00
    - zwi ększenia 0,00 0,00
    - zmniejszenia 0,00 0,00
    - wy
    ączenia konsolidacyjne 28 037 500,00 28 037 500,00
    1.2. Kapita
    (fundusz) podstawowy na koniec okre su 14 430 032,00 14 430 032,00
    2. Kapita
    ( fundusz) zapasowy na początek okresu 5 144 569,27 5 144 569,27
    - zwi ększenia 0,00 0,00
    - zmniejszenia 100,00 100,00
    2.2. Stan kapita
    u (funduszu ) na koniec okresu 5 144 469,27 5 144 469,27
    3.Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz ątek okresu 0,00 0,00
    - zwi ększenia 0,00 0,00
    - zmniejszenia 0,00 0,00
    3.2. Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny na kon iec okresu 0,00 0,00
    4. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe na poc zą tek okresu 0,00 0,00
    - zwi ększenia 0,00 0,00
    - zmniejszenia 0,00 0,00
    4.2. Pozosta
    e kapita
    (fundusze) rezerwowe na kon iec roku 0,00 0,00
    5. Zysk (strata) z lat ubieg
    ych na początek okresu -14 488 602,17 -9 902 784,92
    - zwi ększenia -2 570 020,91 -4 585 817,25
    - zmniejszenia 0,00
    - wy
    ączenia konsolidacyjne -1 273 909,68 -533 168,93


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    5.2. Zysk (strata) z lat ubieg
    ych na koniec okresu -18 332 532,76 -15 021 771,10
    6. Wynik netto -2 675 720,88 -3 341 242,84
    - zysk netto 0,00 0,00
    - strata netto -2 070 865,16 -2 570 020,91
    - odpisy z zysku 0,00 0,00
    - wy
    ączenia konsolidacyjne - korekta wyniku -604 855,72 -771 221,93
    II. Kapita
    (fundusz) w
    asny na koniec okresu -1 433 752,37 1 211 487,33
    III. Kapita
    (fundusz) w
    asny po uwzgl ędnieniu
    proponowanego podzia
    u zysku (pokrycia straty)
    7. Komentarz Zarządu dotyczący czynników i zdarzeń, k tóre miały wpływ na
    osiągnięte wyniki finansowe
    Wynik finansowy Grupy zawiera wyłączenia konsolidac yjne transakcji zawartych pomiędzy
    podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją.
    Grupa zamknęła rok 2017 roku wynikiem łącznym (stra tą) w kwocie 2.675.720,88 PLN. Na jej
    wysokość znaczący wpływ miały odsetki od pozyskanyc h zewnętrznych źródeł finansowania.
    Wynik (EBITDA) na dzień 31 grudnia roku 2017 zamyka się stratą o wartości 193.350,12 PLN.
    Istotne pozycje w bilansie Grupy:
    Aktywa rzeczowe
    Najważniejsze pozycje w aktywach rzeczowych grupy t o:
    · obiekt hotelowy wraz z gruntami i infrastrukturą bę dący składnikiem majątku trwałego
    spółki Lokaty Budowlane Sp. z o.o. o wartości netto (po uwzględnieniu odpisów
    umorzeniowych) 23.344.759,42 PLN.
    · działka przy ulicy Dolnej w Warszawie o wartości ks ięgowej 2.909.000 PLN oraz nakłady
    w wysokości 3.836.172,70 poniesione na realizację i nwestycji budowlanej w obrębie
    wymienionej działki będące składnikami aktywów rzec zowych spółki Lokaty Budowlane
    Dolna Sp. z o.o.
    Istotnymi składnikami aktywów trwałych są nieruchom ości gruntowe:
    · przy ulicy Górczewskiej w Warszawie, nabyta wraz z prawem do roszczeń za cenę
    4.000.000 PLN. Stanowi ona własność spółki Lokaty B udowlane Sp. z o.o. S.K.A..
    · przy ulicy Brożka w Warszawie, nabyta wraz z prawem do roszczeń za cenę 5.500.000
    PLN. Stanowi ona własność spółki Lokaty Budowlane D olna Sp. z o.o.
    Zapasy
    Główne pozycje zapasów wykazane w skonsolidowanym b ilansie to:
    1. Produkcja w toku (nakłady poniesione na realizację inwestycji przy ulicy Chłodnej w
    Warszawie) w wartości 12.381.027,24 PLN.
    2. Zaliczki przekazane na poczet dostaw i usług w kwoc ie 320.048,09 PLN.
    Łączna kwota wykazana w pozycji zapasy to wartość 1 2.701.075,33 PLN.
    Należności krótkoterminowe
    Dotyczą należności z tytułu świadczonych usług, z t ytułu podatków (w tym VAT) i innych
    rozliczeń. Łącznie jest to kwota 1.018.936,56 PLN.
    Inwestycje krótkoterminowe
    Obejmują środki pieniężne w kasach i na rachunkach bankowych podmiotów objętych


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    konsolidacją. Wartość środków pieniężnych będących w dyspozycji podmiotów objętych
    konsolidacją na dzień 31.12.2017 wynosi 842.559.01 PLN. W pozycji krótkoterminowe aktywa
    finansowe ujęto pożyczki udzielone podmiotom powiąz anym, których termin zapłaty przypada
    w roku 2018. Jest to kwota 138.523,82 PLN.
    Zobowiązania długoterminowe
    Na zobowiązania długoterminowe składają się zobowią zania z tytułu otrzymanych pożyczek
    (wraz z odsetkami) od głównych akcjonariuszy Spółki (17.304.931,52 PLN), oraz z tytułu
    kredytów inwestycyjnych (długoterminowych) o okresi e spłaty powyżej jednego roku w kwocie
    9.376.363,89 PLN. W zobowiązaniach długoterminowych ujęto zobowiązanie wobec podmiotu
    zagranicznego, który sfinansował zakup nieruchomośc i gruntowej przy ulicy Brożka w
    Warszawie w ramach zawartej umowy o wspólnym przeds ięwzięciu. Jest to kwota 6.765.000
    PLN.
    Łączna wartość zobowiązań długoterminowych to kwota 33.446.295,41 PLN.
    Zobowiązania krótkoterminowe
    Dotyczą bieżących zobowiązań o okresie spłaty do je dnego roku z tytułu kredytów i pożyczek
    (6.613.415,03 PLN), oraz obligacji w kwocie 9.573.0 00 PLN, których termin wykupu przypada
    na czerwiec 2018 r., lub nastąpi przeniesienie praw a własności 853 m2 lokalu z obiektu przy
    ulicy Dolnej w Warszawie. Pozostałe zobowiązania do tyczą dostaw i usług, podatków i
    ubezpieczeń społecznych, wynagrodzeń i innych zobow iązań wobec podmiotów pozostałych
    wykazanych w bilansie skonsolidowanym na podstawie zapisów w ewidencji księgowej
    jednostek objętych konsolidacją. Łącznie jest to kw ota 17.883.709,72 PLN.
    Rozliczenia międzyokresowe
    Dotyczą ujemnej wartości firmy (omówiona przy jedno stkowym sprawozdaniu finansowym)
    oraz sprzedaży aktywów rzeczowych i finansowych gru py.
    Na wartość wykazaną w skonsolidowanym bilansie grup y w kwocie 11.895.560,22 PLN składa
    się:
    1. Ujemna wartość firmy – 1.933.705,24 PLN.
    2. Zaliczki na sprzedaż części udziałów w podmiocie po wiązanym (umowa będzie
    renegocjowana i jej status może ulec zmianie) oraz sprzedażą połowy lokalu przy
    Popularnej. Po sfinalizowaniu transakcji sprzedaży lokalu wpływy staną się przychodami
    Spółki Akcyjnej. Łącznie jest to kwota 1.611.625,50 PLN
    3. Wpływy z tytułu zaliczek wpłaconych do umów wstępny ch sprzedanych lokali z
    inwestycji przy ulicy Chłodnej w Warszawie. Jest to kwota 8.073.806,68 PLN.
    4. Wpływy z tytułu przedsprzedaży powierzchni użytkowe j z budowanego obiektu przy
    ulicy Dolnej w Warszawie. Jest to kwota 276.422,80 PLN.
    8. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizow ania publikowanych prognoz
    Emitent nie publikował prognoz na 2017 r. i lata na stępne.
    9. Informacje na temat aktywności podejmowanej prze z Zarząd w obszarze
    prowadzonej działalności, w szczególności poprzez d ziałania nastawione na
    wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiors twie w okresie od
    01.10.2017 do 31.12.2017 roku.
    Emitent realizuje kolejne inwestycje, które to prac e koordynowane są w Lokaty Budowlane S.A.
    Pierwszą z inwestycji jest Projekt Dolna, która pol ega na realizacji przebudowy i remontu
    budynku zlokalizowanego przy ulicy Dolnej 43/45 w W arszawie, oraz skomercjalizowanie
    uzyskanej powierzchni handlowo-usługowej. Prace prz ebiegają zgodnie z przyjętym
    harmonogramem. Budynek osiągnął stan surowy i trwaj ą prace związane z jego


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    komercjalizacją.
    Drugą z inwestycji jest „Projekt Chłodna”. Spółka s finalizowała zakup 2 działek o łącznej
    powierzchni 956 m2. Projekt deweloperski, liczy sie dem kondygnacji, zaś na każdej
    zaprojektowano sześć mieszkań. W sumie w budynku bę dą znajdować się 42 lokale
    mieszkalne. Rozpoczęto również sprzedaż mieszkań w tej inwestycji. Prace przebiegają zgodnie
    z przyjętym harmonogramem.
    Przedsięwzięcie deweloperskie realizowane jest prze z spółkę celową, działającą pod firmą
    Lokaty Budowlane Chłodna sp. z o.o. z siedzibą w Wa rszawie. , KRS 0000467597, której
    przedmiotem działalności jest realizacja w/w inwest ycji pod nazwą „Chłodna Square
    Apartments”. W inwestycji sprzedano do dnia publika cji raportu 26 z 42 dostępnych lokali (na
    odstawie przedwstępnych umów sprzedaży).
    W marcu ub.r. Lokaty Budowlane S.A. (jako posiadają cy działki w gminie Święcice o
    powierzchni ok 6300 m. kw.) oraz spółka zależna Lok aty Budowlane sp. z o.o. (jako właściciel
    Hotelu Święcice) zawarły umowę najmu Hotelu Święcic e oraz gruntów przylegających do
    obiektu hotelowego na okres 15 lat z przeznaczeniem na świadczenie usług medycznych i
    domu spokojnej starości z renomowanym operatorem w/ w usług. Zgodnie z zapisami umowy
    dzierżawca zobowiązał się do regulowania czynszu mi esięcznego w wysokości 65 tys. PLN
    netto. W ocenie Zarządu, zawarta umowa będzie miała pozytywny wpływ na wyniki finansowe
    Grupy Kapitałowej Lokaty Budowlane S.A.
    10. Przyczyny zwolnienia z obowiązku sporządzania sko nsolidowanego
    sprawozdania finansowego
    Emitent publikuje skonsolidowane sprawozdania finan sowe zgodnie z przepisami zawartymi
    w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Syst emu Obrotu.
    11. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emite nta oraz harmonogram ich
    realizacji, o których Emitent informował w dokumenci e informacyjnym
    Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w § 10 pkt. 13a)
    Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego System u Obrotu.
    12. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych pr zez Emitenta w przeliczeniu na
    pełne etaty
    Na dzień 31 grudnia 2017 roku liczba osób zatrudni onych przez Emitenta, w przeliczeniu
    na pełne etaty, wynosiła 22.
    13. Oświadczenie Zarządu
    Stosownie do art. 52 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U.2002, nr 76,
    poz.694 ze zm.), Zarząd Spółki Lokaty Budowlane S.A . przedstawia skonsolidowany raport za
    IV kwartał 2017 roku w odniesieniu do analogicznego okresu roku ubiegłego, na który składają
    się min:
    - wybrane dane finansowe,
    - komentarz Zarządu, dotyczący raportowanego okresu ,
    - kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe
    - informacje o zasadach przyjętych przy sporządzani u raportu,
    Jednocześnie Zarząd Lokaty Budowlane S.A. z siedzib ą w Warszawie oświadcza, że wedle jego
    najlepszej wiedzy, sprawozdanie za IV kwartał 2017 r. sporządzone zostało zgodnie z
    obowiązującymi zasadami rachunkowości i innymi prze pisami obowiązującymi Emitenta oraz


    SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI LOKATY
    BUDOWLANE S.A. ZA OKRES OD 01.10.2017-31.12.2017
    Warszawa 14 lutego 2018 r.
    odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki
    Lokaty Budowlane S.A. oraz jej wyniki finansowe.
    Zarząd oświadcza ponadto, że sprawozdanie z działal ności Grupy Kapitałowej Lokaty
    Budowlane S.A., zawiera prawdziwy obraz rozwoju i o siągnięć oraz sytuacji w Grupie.
    Warszawa, dnia 14.02.2018 r.
    Marek Kwiatkowski
    Prezes Lokaty Budowlane S.A.



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny


WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:Lokaty Budowlane SA
ISIN:PLFBRD000018
NIP:524-26-59-969
EKD: 41.10 realizacja projektów budowlanych zwiazanych ze wznoszeniem budynków
Adres: ul. Popularna 19 lok. 2 02-473 Warszawa
Telefon:+48 22 2411992
www:www.lokatybudowlane.pl
Komentarze o spółce LOKATY BUDOWLANE
2018-11-17 12-11-34
iGPW
Nikt jeszcze nie skomentował tej spółki,
możesz być pierwszy.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 iGPW
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649