Raport.

CCC SA Raport okresowy kwartalny skonsolidowany 3/2018 QSr

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE
    GR\fPY KAPITAŁOWE\b CCC S.A.
    ZA III KWARTAŁ 2018 r.


    WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW . . . . . 6
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SY TUACJI FINANSOWEJ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
    WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE CCC S.A. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .\Ş . . . . . . . . . . . . . 12
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SY TUACJI FINANSOWEJ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
    SPIS TREŚCI


    NOT Y OBJAŚNIA JĄCE. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
    1. INFORMACJE OGÓLNE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .\Ş . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
    2. SEGMENT Y SPRAWOZDAWCZE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . \Ş . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
    3. NOT Y OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA Z WYNIKU FINANSOWEGO
    I POZOSTAŁYCH CAŁKOWIT YCH DOCHODÓW . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .\Ş . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
    4. NOT Y OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z SY TUACJI FINANSOWEJ
    ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWIT YCH DOCHODÓW . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
    POZOSTAŁE INFORMACJE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44


    4
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACY\bNE
    GR\fPY KAPITAŁOWE\b CCC S.A.
    DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA W MLN PLNW MLN EUR
    Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania
    z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Przychody ze sprzedaży 3 274, 22 833,5 769, 8665,7
    Polska 1 412 , 31 3 82,1 332,0324,7
    Europa Śr.-Wsch. 6 6 0,1575,4 155, 2135, 2
    Europa Zachodnia 395,1288,6 92,96 7, 8
    Pozostałe kraje 75,550,6 17, 811, 9
    Działalność detaliczna 2 543,02 296,7 5 9 7, 9539,6
    E-commerce 6 49, 8406,6 152 , 8 95,5
    Hurt 81, 012 9, 7 19, 030,5
    Działalność produkcyjna 0,40,5 0,10,1
    Pozostałe ————
    Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 1 644,01 4 41, 5 386,5338,6
    Marża brutto ze sprzedaży 50,2%50,9%50,2% 50,9%
    Wyniki segmentów: Polska 174 , 6223,9 41, 052,6
    Europa Śr.-Wsch. 26,645,2 6,310, 6
    Europa Zachodnia ( 12 7, 6 )(79,0)(30,0) (18, 6)
    Pozostałe kraje (0,2)3,0(0,0) 0,7
    Działalność detaliczna 73,4193,1 17, 345,3
    E-commerce 7 7, 863,6 18,3 14,9
    Hurt 19, 833,2 4,77, 8
    Działalność produkcyjna ————
    Zysk na działalności operacyjnej 128 , 2216 ,1 3 0,150,8
    Zysk przed opodatkowaniem 45,5178 , 0 10,741, 8
    ZYSK NETTO 19, 815 4, 3 4,736,2
    SKORYGOWANY ZYSK NETTO 50,0161, 3 11, 83 7, 9
    Wybrane dane skonsolidowanego
    sprawozdania z sytuacji finansowej 30.09.2018
    31.12 . 2 01730.09.2018 31.12 . 2 017
    Aktywa trwałe 3 9 0 7,11 15 4,1 914,7276,7
    Aktywa obrotowe, w tym: 2 870,82 215, 8 672,1531, 3
    Zapasy 1 944,01 417, 7 455,1339,9
    Środki pieniężne 476,0511, 6111, 412 2 , 7
    AKTYWA RAZEM 6 777,93 369,91 586,8 808,0
    Zobowiązania długoterminowe, w tym: 2 993,71 2 7 7, 8 700,9306,4
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 210,0436,0 49,210 4,5
    Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 2 6 5 7, 6923,8622,2 2 21, 5
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 929,24 81,1 2 17, 5115 , 3
    ZOBOWIĄZANIA RAZEM 5 651, 32 201, 6 1 32 3,1 5 2 7, 8
    K A PI TA Ł W Ł A S N Y 1 126 , 61 16 8,3 263,828 0,1


    5
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA W MLN PLNW MLN EUR
    Wybrane dane ze skonsolidowanego
    sprawozdania z przepływów pieniężnych 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 9 7, 4(235,4) 116 , 9(55,3)
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( 3 7 7, 0 )( 13 7, 8 ) (88,6)(32,4)
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (16 0,4)334,3( 3 7, 7 ) 78,5
    PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM (40,0)(38,9) (9,4)(9,2)
    DANE OPERACYJNE 30.09.201831.12 . 2 01730.09.2018 31.12 . 2 017
    Liczba sklepów 1 181925——
    Powierzchnia handlowa (tys.m 2) 682,9535,8 ——
    Liczba rynków ze sprzedażą online 1511— —
    W MLN PLN W MLN EUR
    01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Nakłady inwestycyjne (w mln) (268,1)(139, 4) (63,0)(32,7)
    Średni przychód na m 2 powierzchni handlowej
    [1] 3,8 4,90,9 1, 2
    Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z zysków
    lub strat i innych całkowitych dochodów, skonsolidowanego
    sprawozdania z sytuacji finansowej oraz skonsolidowanego
    sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro
    zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:
    • poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolido -
    wanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono
    według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu
    sprawozdawczego:
    • kurs na 30.09.2018 r. wynosił 1 EUR – 4,2714 PLN
    • kurs na 31.12.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,1709 PLN
    • kurs na 30.09.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,3091 PLN
    [1] Przychód na 1 m 2 powierzchni jest liczony poprzez iloraz wartości
    przychodu detalicznego za okres 9 miesięcy danego roku przez
    liczbę m 2 powierzchni handlowej w detalu na datę bilansową.
    • poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków
    i strat oraz innych całkowitych dochodów i skonsolidowa -
    nego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono
    według kursów stanowiących średnią arytmetyczną
    kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla
    euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca
    w danym okresie sprawozdawczym:

    kurs średni w okresie 01.01.2018 – 30.09.2018 r. wynosił
    1 EUR – 4,2535 PLN

    kurs średni w okresie 01.01.2017 – 30.09.2017 r. wynosił
    1 EUR – 4,2566 PLN
    Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej
    kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych
    w milionach złotych przez kurs wymiany.


    6
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
    SPRAWOZDANIE Z WYNIK\f FINANSOWEGO
    I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW
    01.2018-09.2018 07.2018-09.201801.2017-09.2017 07.2017-09.2017
    Przychody ze sprzedaży 3 274, 2 1 2 4 7, 7 2 833,5 9 8 7, 2
    Koszt własny sprzedaży (1 630, 2) (652,3) (1 392,0) (483,9)
    Zysk brutto ze sprzedaży 1 644,0 595,4 1 4 41, 5 503,3
    Koszty funkcjonowania sklepów (1 013, 8) (384,4) (842,9) (304,9)
    Pozostałe koszty sprzedaży (459,2) ( 17 7, 3 ) (308,7) (113 , 7 )
    Koszty ogólnego zarządu (135, 6) (53,8) (68,5) (24,1)
    Pozostałe koszty i przychody operacyjne 92,8 25,4 (5,3) (8,3)
    Zysk na działalności operacyjnej 128 , 2 5,3 216 ,1 52,3
    Przychody finansowe 28,5 11, 8 0,9 —
    Koszty finansowe (111, 2 )(46,8) (39,0) (4,1)
    Zysk przed opodatkowaniem 45,5 (29,7) 178,0 48,2
    Podatek dochodowy (25,7) (16,3) (23,7) ( 7, 0 )
    ZYSK NETTO 19, 8 (46,0) 154,3 41, 2
    Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej 13, 8 (41,7 ) 143,7 38,6
    Przypisany udziałom niekontrolującym 6,0 (4,3) 10, 6 2,6
    Pozostałe dochody całkowite
    Podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku – różnice kursowe
    z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych 3,0
    (4,9) (0 ,1) 1,1
    Niepodlegające przeklasyfikowaniu do wyniku – pozostałe — — — —
    Razem pozostałe całkowite dochody netto 3,0 (4,9) (0 ,1) 1,1
    ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY 22,8 (50,9) 154,2 42,3
    Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej 16, 8 (46,6) 143, 6 39,7
    Przypisany udziałom niekontrolującym 6,0 (4,3) 10, 6 2,6
    Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.) 41, 2 41, 2 39,2 39,2
    Zysk na akcję podstawowy (w PLN) 0,48 (1,12) 3,94 1,05
    Zysk na akcję rozwodniony (w PLN) 0,48 (1,12) 3,94 1,05


    7
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
    SPRAWOZDANIE Z SYT\fAC\bI FINANSOWE\b
    30.09.2018 31.12.2017
    Wartości niematerialne 218,4 19 7, 5
    Wartość firmy 18 8, 8 10 6, 2
    Rzeczowe aktywa trwałe – inwestycje w sklepach 6 41, 6 393,0
    Rzeczowe aktywa trwałe – fabryka i dystrybucja 368,6 323,8
    Rzeczowe aktywa trwałe – pozostałe 81, 2 70,2
    Prawo do użytkowania aktywa 2 328,6 —
    Aktywa z tytułu podatku odroczonego 79,9 63,4
    Udzielone pożyczki — —
    Należności długoterminowe — —
    Aktywa trwałe 3 9 0 7,1 1 154,1
    Zapasy 1 944,0 1 417, 7
    Należności od odbiorców 132 , 7 95,7
    Należności z tytułu podatku dochodowego 6,5 25,8
    Udzielone pożyczki 9,1 9,1
    Pozostałe należności 302,5 155, 4
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 476,0 511, 6
    Pochodne instrumenty finansowe — 0,5
    Aktywa obrotowe 2 870,8 2 215, 8
    AKTYWA RAZEM 6 777,9 3 369,9
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 210,0 436,0
    Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 41,0 33,2
    Rezerwy 17, 2 9,4
    Otrzymane dotacje 20,2 21, 3
    Zobowiązania z tytułu obowiązku wykupu udziałów
    niekontrolujących 840,2
    777,9
    Zobowiązania z tytułu leasingu 1 8 65,1 —
    Zobowiązania długoterminowe 2 993,7 1 2 7 7, 8
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 929,2 4 81,1
    Zobowiązania wobec dostawców 852,7 235,8
    Pozostałe zobowiązania 317,1 16 6, 6
    Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 0,4 26,6
    Rezerwy 33,3 11, 3
    Otrzymane dotacje 2,4 2,4
    Zobowiązania z tytułu leasingu 522,5 —
    Zobowiązania krótkoterminowe 2 6 5 7, 6 923,8


    8
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    30.09.2018 31.12.2017
    ZOBOWIĄZANIA RAZEM 5 651, 3 2 201, 6
    AK T Y WA NE T TO 1 126 , 6 1 16 8,3
    Kapitał własny Kapitał akcyjny 4,1 4,1
    Kapitał zapasowy 6 45,1 64 4,9
    Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek
    zagranicznych 1, 6
    (1, 3)
    Wycena aktuarialna świadczeń pracowniczych — (0,3)
    Zyski zatrzymane 348,4 453,1
    Kapitał włąsny przypadający akcjonariuszom jednostki
    dominującej 999,2
    1 10 0,5
    Udziały niekontrolujące 12 7, 4 6 7, 8
    RAZEM KAPITAŁY WŁASNE 1 126 , 6 1 16 8,3
    PASYWA RAZEM 6 777,93 369,9


    9
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
    SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    Zysk przed opodatkowaniem 45,4 178,0
    Amortyzacja 434,4 69,2
    (Zysk) Strata na działalności inwestycyjnej (4,1) —
    Koszty finansowania zewnętrznego 46,8 15,0
    Pozostałe korekty zysku przed opodatkowaniem (89,8) 6,4
    Podatek dochodowy zapłacony (41, 4) (31,7 )
    Zyski (straty) udziałów niekontrolujących — —
    Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym 391, 3 236,9
    Zmiany w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów i odpisów aktualizujących zapasy (415,9) (4 89,7)
    Zmiana stanu należności (72,6) 94,3
    Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
    pożyczek i kredytów 594,6
    (76,9)
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 9 7, 4 (235,4)
    Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 32,6 6,7
    Spłaty pożyczek udzielonych i odsetek — —
    Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów
    trwałych (268,1)
    (139, 4)
    Pożyczki udzielone (9,1) (0 ,1)
    Wydatki na podwyższenie kapitału w jednostkach zależnych — —
    Nabycie inwestycji w eobuwie S.A. (132 , 4) (5,0)
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( 3 7 7, 0 ) ( 13 7, 8 )
    Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 2 2 7, 8 448,5
    Emisja obligacji 209,4 —
    Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli — (101,4)
    Spłaty kredytów i pożyczek (209,3) —
    Płatności z tytułu leasingu (3 41, 5)
    Odsetki zapłacone (46,8) (15, 0)
    Wpływy netto z emisji akcji — 2,2
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (16 0,4) 334,3
    PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM (40,0) (38,9)
    Zwiększenie/zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych
    i ekwiwalentów środków pieniężnych (35,6)
    (38,9)
    Zmiana z tytułu różnic kursowych z wyceny środków pieniężnych
    i ich ekwiwalentów 4,4

    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 511, 6 143,4
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 471, 6 10 4,5


    10
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
    SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    KAPITAŁ
    AKCYJNY KAPITAŁ
    Z APASOW Y ZE SPRZEDAŻY
    AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ ZYSKI
    ZATRZYMANE RÓŻNICE
    KURSOWE
    Z PRZELICZENIA
    JEDNOSTEK
    ZAGRANICZNYCH WYCENA
    AKTUARIALNA ŚWIADCZEŃ
    PRACOWNICZYCH UDZIA ŁY NIEKONTROLUJĄCE RAZEM KAPITAŁ
    WŁASNY
    PRZYPADAJĄCY AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
    Stan na dzień 01.01. 2017 3,9119 , 2 793,8 1, 8—52,4 971,1
    Zysk netto za okres — — 302,3 — — — 302,3
    Wycena aktuarialna świadczeń
    pracowniczych —
    — — — (0,3) — (0,3)
    Zysk alokowany do udziałów
    niekotrolujących —
    — (15, 4) — — 15, 4 —
    Różnice kursowe z przeliczenia — — — (3,1) — — (3,1)
    Całkowite dochody razem — — 286,9 (3,1) (0,3) 15, 4 299,0
    Wypłata dywidendy — — (101,4) — — — (101,4)
    Wycena programu opcji pracowniczych — — 8,2 — — — 8,2
    Emisja akcji 0,2 525,7 — — — — 525,9
    Transakcje z właścicielami razem 0,2 525,7 (93,2) — — — 432,7
    Zobowiązanie do nabycia opcji
    eobuwie.pl S.A. —
    — (534,4) — — — (534,4)
    Stan na dzień 31.12. 2017 (01.01. 2018) 4,164 4,9 453,1 (1, 3)(0,3) 6 7, 81 16 8,3
    Zysk netto za okres — — 19, 8 — — — 19, 8
    Zysk alokowany do udziałów
    niekotrolujących —
    — (6,0) — — 6,0 —
    Różnice kursowe z przeliczenia — — — 2,9 — — 2,9
    Całkowite dochody razem — — 13, 8 2,9 — 6,0 22,7
    Wypłata dywidendy — — (94,7) — — — (94,7)
    Wycena programu opcji pracowniczych — — 19,0 — — — 19,0
    Emisja akcji — 0,2 — — — — 0,2
    Nabycie udziałów — — — — — 53,6 53,6
    Transakcje z właścicielami razem — 0,2 (75,7) — — — (75,5)
    Zobowiązanie do nabycia opcji
    eobuwie.pl S.A. —
    — (42,8) — — — (42,8)
    Wycena aktuarialna świadczeń
    pracowniczych —
    — — — 0,3 — 0,3
    Stan na dzień 30.09.2018 (01.10.2018) 4,1 6 45,1 348,4 1, 6 — 12 7, 4 1 126 , 6


    11
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]


    12
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACY\bNE
    CCC S.A.
    DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA W MLN PLNW MLN EUR
    Wybrane dane z jednostkowego sprawozdania
    z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Przychody ze sprzedaży 1 468,81 42 3,1 345,3334,3
    Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 482,4454,7 113 , 410 6, 8
    Zysk na działalności operacyjnej 40,942,7 9,610,0
    Zysk przed opodatkowaniem 24, 235,5 5,78,3
    ZYSK NETTO 11, 426,5 2,76,2
    Wybrane dane z jednostkowego
    sprawozdania z sytuacji finansowej 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Aktywa trwałe 1 648,5806,4385,9193, 3
    Aktywa obrotowe, w tym: 781, 5799,6 183, 0 191,7
    Zapasy 333,8249, 8 78 ,159,9
    Środki pieniężne 249,5300,4 58,472,0
    AKTYWA RAZEM 2 430,01 606,0 568,9385,0
    Zobowiązania długoterminowe, w tym: 685,7233,416 0,5 56,0
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 210,0210,0 49,250,3
    Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 6 4 7, 42 21, 2 151, 6 53,0
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 8,90,7 2,10,2
    ZOBOWIĄZANIA RAZEM 1 333,1454,6312 ,1109,0
    K A PI TA Ł W Ł A S N Y 1 096,91 151, 4 256,8276 ,1


    13
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA W MLN PLNW MLN EUR
    Wybrane dane z jednostkowego sprawozdania
    z przepływów pieniężnych 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 393,1128 , 8 92,430,3
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (303,4)(72,7)(71, 3) ( 17,1)
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (14 0, 6)(72,8)(33,1)( 17,1)
    PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM (50,9)(16,7) (12 , 0) (3,9)
    DANE OPERACYJNE 30.09.201831.12 . 2 017
    Liczba sklepów 465448
    Powierzchnia handlowa (tys. m 2) 273,9243, 8
    W MLN PLN W MLN EUR
    01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017 01. 2018 -
    09. 2018 01. 2017-
    0 9. 2 017
    Nakłady inwestycyjne (w mln) (145,9)(50,7)(34,3) (11, 9 )
    Średni przychód na m 2 powierzchni handlowej
    [2] 5,2 6 ,11, 2 1,4
    Wybrane dane z  jednostkowego sprawozdania z  zysków
    lub strat i innych całkowitych dochodów, jednostkowego
    sprawozdania z  sytuacji finansowej oraz jednostkowego
    sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro
    zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:
    • poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolido -
    wanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono
    według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu
    sprawozdawczego:
    • kurs na 30.09.2018 r. wynosił 1 EUR – 4,2714 PLN
    • kurs na 31.12.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,1709 PLN
    • kurs na 30.09.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,3091 PLN •
    poszczególne pozycje jednostkowego rachunku zysków
    i strat oraz innych całkowitych dochodów i jednostkowego
    sprawozdania z  przepływów pieniężnych przeliczono
    według kursów stanowiących średnią arytmetyczną
    kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla
    euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca
    w danym okresie sprawozdawczym:

    kurs średni w okresie 01.01.2018 – 30.09.2018 r. wynosił
    1 EUR – 4,2535 PLN

    kurs średni w okresie 01.01.2017 – 30.09.2017 r. wynosił
    1 EUR – 4,2566 PLN
    Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej
    kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych
    w milionach złotych przez kurs wymiany.


    14
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    01.2018-09.2018 07.2018-09.201801.2017-09.2017 07.2017-09.2017
    Przychody ze sprzedaży 1 468,8 510, 5 1 42 3,1 473,5
    Koszt własny sprzedaży (986,4) (349,2) (968,4) (310,7 )
    Zysk brutto ze sprzedaży 482,4 161, 3 454,7 162, 8
    Koszty funkcjonowania sklepów (396,3) (133, 2) (384,6) (13 8 , 0)
    Pozostałe koszty sprzedaży (16 ,1) (5,6) (12 , 3) (4,9)
    Koszty ogólnego zarządu (40,0) (13, 4) (19, 3) ( 7, 6 )
    Pozostałe koszty i przychody operacyjne 10,9 4,0 4,2 2,0
    Zysk na działalności operacyjnej 40,9 13,1 42,7 14,3
    Przychody finansowe 16,5 8,6 7,0 1, 3
    Koszty finansowe (33,2) (5,0) (14, 2) 0,3
    Zysk przed opodatkowaniem 24, 2 16,7 35,5 15,9
    Podatek dochodowy (12 , 8) (9,9) (8,9) (3,7)
    ZYSK NETTO 11, 4 6,8 26,6 12 , 2
    Pozostałe dochody całkowite — — — —
    Razem pozostałe całkowite dochody netto — — — —
    ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY 11, 4 6,8 26,6 12 , 2
    Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.) 41,1 41,1 39,2 39,2
    Zysk na akcję podstawowy (w PLN) 0,28 0 ,17 0,68 0, 31
    Zysk na akcję rozwodniony (w PLN) 0,28 0 ,17 0,68 0, 31
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z WYNIK\f
    FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW


    15
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE
    Z SYT\fAC\bI FINANSOWE\b
    30.09.2018 31.12.2017
    Wartości niematerialne 2,52,8
    Rzeczowe aktywa trwałe – inwestycje w sklepach 181, 0170 ,9
    Rzeczowe aktywa trwałe – fabryka i dystrybucja 208,016 8, 8
    Rzeczowe aktywa trwałe – pozostałe 59,551,9
    Prawo do użytkowania aktywa 630,8—
    Aktywa z tytułu podatku odroczonego 2,41, 8
    Udzielone pożyczki 44,031, 0
    Inwestycje długoterminowe 520,3379,2
    Aktywa trwałe 1 648,5806,4
    Zapasy 333,8249, 8
    Należności od odbiorców 55,818, 8
    Należności z tytułu podatku dochodowego —26,0
    Udzielone pożyczki 85,7169, 2
    Pozostałe należności 56,735,4
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 249,5300,4
    Aktywa obrotowe 781, 5799,6
    AKTYWA RAZEM 2 430,01 606,0
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 210,0210,0
    Rezerwy 1, 82,1
    Otrzymane dotacje 19, 821, 3
    Zobowiązania z tytułu leasingu 45 4,1—
    Zobowiązania długoterminowe 685,7233,4
    Zobowiązania z tytułu zadłużenia 8,90,7
    Zobowiązania wobec dostawców 263,216 6, 8
    Pozostałe zobowiązania 185,950,6
    Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 7, 9—
    Rezerwy 1, 00,7
    Otrzymane dotacje 2,42,4
    Zobowiązania z tytułu leasingu 178 ,1—
    Zobowiązania krótkoterminowe 6 4 7, 42 21, 2
    ZOBOWIĄZANIA RAZEM 1 333,1454,6
    AK T Y WA NE T TO 1 096,91 151, 4
    Kapitał własny Kapitał akcyjny 4,14,1
    Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
    nominalnej 6 45,1
    64 4,9
    Zyski zatrzymane 4 4 7, 7502,4
    RAZEM KAPITAŁY WŁASNE 1 096,91 151, 4
    PASYWA RAZEM 2 430,01 606,0


    16
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE
    Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    Zysk przed opodatkowaniem 24,1 35,5
    Amortyzacja 170 , 6 29, 8
    Zysk (Strata) na działalności inwestycyjnej (5,7) 0,5
    Koszty finansowania zewnętrznego 14, 2 3,7
    Pozostałe korekty zysku przed opodatkowaniem 29,3 —
    Podatek dochodowy zapłacony 13, 3 (3 4,1)
    Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym 245, 8 35,4
    Zmiany w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów i odpisów aktualizujących zapasy (84,0) (14 6,3)
    Zmiana stanu należności (63,2) ( 4 7, 7 )
    Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
    pożyczek i kredytów 294,5
    2 8 7, 4
    Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 393,1 128 , 8
    Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 33,0 5,8
    Spłaty pożyczek udzielonych i odsetek 152 ,1 13, 4
    Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów
    trwałych (145,9)
    (50,7)
    Pożyczki udzielone ( 2 17, 6 ) (21, 2)
    Wydatki na podwyższenie kapitału w jednostkach zależnych (12 5, 0) (3,5)
    Nabycie inwestycji w eobuwie S.A. — —
    Nabycie nieruchomości inwestycyjnych — (16,5)
    Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (303,4) (72,7)
    Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 1, 3 28,4
    Emisja obligacji 209,4 —
    Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli — (101,4)
    Spłaty kredytów i pożyczek (203,2) 1,7
    Płatność z tytułu leasingu (13 4, 8) —
    Odsetki zapłacone (11,1) (3,7)
    Podwyższenie kapitału własnego netto — 2,2
    Inne wydatki finansowe (2,2) —
    Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (14 0, 6) (72,8)
    PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM (50,9) (16,7)
    Zwiększenie/zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych
    i ekwiwalentów środków pieniężnych (50,9)
    (16,7)
    Zmiana z tytułu różnic kursowych z wyceny środków pieniężnych
    i ich ekwiwalentów —

    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 300,4 38,0
    Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 249,5 21, 3


    17
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE
    ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
    KAPITAŁ AKCYJNY ZYSKI ZATRZYMANE KAPITAŁ ZAPASOWY RAZEM KAPITAŁ
    WŁASNY
    Stan na dzień 01.01. 2017 3,9558,3 119 , 26 81,4
    Zysk netto za okres —3 7, 4 —3 7, 4
    Całkowite dochody razem —3 7, 4 —3 7, 4
    Wypłata dywidendy —(101,4) —(101,4)
    Transakcje z właścicielami razem —(101,4) —(101,4)
    Emisja akcji 0,2—525,7 525,9
    Wycena programu opcji pracowniczych —8 ,1 —8 ,1
    Stan na dzień 31.12. 2017 (01.01. 2018) 4,1502,4 64 4,91 151, 4
    Zysk netto za okres —11, 4 —11, 4
    Całkowite dochody razem —11, 4 —11, 4
    Uchwalona dywidenda —(94,7) —(94,7)
    Transakcje z właścicielami razem —(94,7) —(94,7)
    Emisja akcji ——0,2 0,2
    Wycena programu opcji pracowniczych —28,6 —28,6
    Stan na dzień 30.09.2018 (01.10.2018) 4,14 4 7, 7 6 45,11 096,9


    18
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    NOTY OB\bAŚNIA\bĄCE
    STR\fKT\fRA GR\fPY KAPITAŁOWE\b CCC S.A.
    Na dzień 30 września 2018 roku Grupę Kapitałową CCC
    S.A. tworzyły jednostka dominująca CCC S.A. z  siedzibą
    w Polkowicach oraz następujące podmioty zależne:
    1. INFORMAC\bE OGÓLNE
    Nazwa Spółki: CCC Spó łka Akc yjna
    Siedziba
    Spółki: ul. Strefowa 6, 59-101 Polkowice
    Rejestracja:
    Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej
    we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy
    Krajowego Rejestru Sądowego,
    KRS: 0000211692
    Przedmiot
    działalności: Głównym przedmiotem działalności Spółki
    według Europejskiej Klasyfikacji Działalności
    jest handel hurtowy i detaliczny odzieżą
    i obuwiem (EKD 5142).
    PODMIOTY ZALEŻNE CCC S.A. SIEDZIBA/KRAJRODZAJ DZIAŁALNOŚCI
    CCC Factory Sp. z o.o.Polkowice, Polskaprodukcyjna
    CCC C zech s.r.o. Praga, Czechyhandlowa
    CCC Slovakia s.r.o. Bratysława, Słowacjahandlowa
    CCC Hungary Shoes Kft. Budapeszt, Węgryhandlowa
    CCC Austria Ges.m.b.H Graz, Austriahandlowa
    CCC Obutev d.o.o. Maribor, Słoweniahandlowa
    CCC Hrvatska d.o.o. Zagrzeb, Chorwacjahandlowa
    CCC Germany G.m.b.h. Frankfurt nad Menem, Niemcyhandlowa
    CCC Shoes Ayakkabicilik Limited Sirketi Istambuł, Turcjahandlowa
    CCC Isle of Man Ltd. Douglas, Wyspa Manusługowa
    CCC.eu Sp. z o.o. Polkowice, Polskazakupy i sprzedaż
    CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. Polkowice, Polskainwestycyjna
    CCC Shoes Bulgaria EOOD Sofia, Bułgariahandlowa
    eobuwie.pl S.A. Zielona Góra, Polskahandlowa
    NG2 Suisse sarl Zug, Szwajcariausługowa
    CCC Shoes & Bags d.o.o. Beograd Belgrad, Serbiahandlowa
    eschuhe.de GmbH Frankfurt nad Odrą, Niemcyhandlowa
    eobuwie.pl Logistics Sp z o.o. Zielona Góra, Polskalogistyczna
    Branded Shoes&Bags Sp. z o.o. Zielona Góra, Polskahandlowa
    CCC Russia OOO Moskwa, Rosjahandlowa
    Shoe Express S.A. Bukareszt, Rumuniahandlowa
    Karl Voegele AG Uznach, Szwajcariahandlowa


    19
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    GR\fPA CCC
    [1] Spółka CCC.eu Sp. z o.o. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (99,75%) i zależną od Emitenta (0,25%).
    CCC Factor y Sp. z o.o.
    100% Polska
    działalność produkcyjna
    NG2 Suisse S.a.r.l.100% Szwajcaria
    CCC Isle of Man Ltd. 100% Douglas
    pozostała działalność
    CCC Hr vatska d o.o.100% Chor wacja
    CCC Germany GmBH 100% Niemcy
    CCC.eu Sp. z o.o. [1]
    100% Polska
    CCC Russia OOO 75% Rosja
    Shoe Express S.A.100% Rumunia Karl Voegele AG
    70% Szwajcaria
    Grupa eobuwie.pl 74,99% Polska
    eobuwie.pl Logistics Sp z o.o.
    eschuhe.de
    GmbH
    Branded Shoes&Bags Sp. z o.o.
    CCC Czech s.r.o.
    100% Czechy
    CCC Austria Ges.M.b.H 100% Austria
    CCC Shoes Bulgaria100% Bułgaria
    CCC Hungar y Shoes Kf t. 100% Węgr y
    CCC Shoes & Bags d.o.o. Beograd – Stari Grad
    100% Serbia
    CCC Shoes and Bags Sp. z o.o. 100% Polska CCC Slovakia s.r.o.100% Słowacja
    CCC Shoes AyakkabicilikTicaret Limited Sirketi
    100% Turcja
    CCC Obutev d o.o.100% Słowenia
    działalność dystrybucyjna
    CCC S.A.


    20
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    PODSTAWA SPORZĄDZENIA
    Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
    finansowe zostało sporządzone zgodnie z  Międzynaro -
    dowym Standardem Rachunkowości nr 34 „Śródroczna
    Sprawozdawczość Finansowa” zatwierdzonym przez UE
    („MSR 34”).
    Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według
    zasady kosztu historycznego.
    Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy
    obejmuje okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września
    2018 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 9
    miesięcy zakończony dnia 30 września 2017 roku oraz na
    dzień 31 grudnia 2017 roku. Sprawozdanie z  całkowitych
    dochodów oraz noty do sprawozdania z całkowitych do -
    chodów obejmujące dane za okres 3 miesięcy zakończony
    dnia 30 września 2018 roku oraz dane porównawcze za
    okres 3 miesięcy, zakończony dnia 30 września 2017 roku,
    nie były przedmiotem przeglądu lub badania przez biegłego
    rewidenta.
    Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
    finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynu -
    owania działalności gospodarczej przez Grupę w  dającej
    się przewidzieć przyszłości tj. co najmniej roku od dnia
    bilansowego. Na dzień publikacji niniejszego skróconego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza
    się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kon -
    tynuowania działalności przez Grupę w okresie co najmniej
    roku od dnia bilansowego.
    Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finan -
    sowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień
    wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy
    je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem
    finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2017
    roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 22.06.2018 roku.
    PODSTAWA KONSOLIDAC\bI.
    Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
    finansowe zawiera sprawozdanie jednostki dominującej
    CCC S.A. oraz sprawozdania spółek zależnych.
    Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia
    przejęcia kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli.
    Wszystkie podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej
    były objęte kontrolą w okresie sprawozdawczym. Wszelkie
    transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami
    powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom
    konsolidacyjnym.
    WAL\fTA F\fNKC\bONALNA I WAL\fTA
    SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH.
    Pozycje zawarte w śródrocznych skróconych sprawozdaniach
    finansowych poszczególnych jednostek Grupy wycenia się
    w  walucie podstawowego środowiska gospodarczego,
    w  którym dana jednostka prowadzi działalność („waluta
    funkcjonalna”). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
    prezentowane jest w walucie polski złoty (PLN), która jest
    walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy.
    STOSOWANE ZASADY RACH\fNKOWOŚCI.
    Zasady rachunkowości stosowane przez Spółki Grupy
    Kapitałowej CCC S.A. nie zmieniły się w stosunku do tych
    stosowanych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy
    od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 r., za wyjątkiem zmian
    wynikających z implementacji nowych standardów tj. MSSF
    9, MSSF 15 oraz MSSF 16.


    21
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ZASTOSOWANE NOWE I ZMIENIONE
    STANDARDY RACH\fNKOWOŚCI
    MSSF 9 INSTR\fMENTY FINANSOWE
    MSSF 9 obejmuje trzy aspekty związane z instrumentami
    finansowymi: klasyfikację i  wycenę, utratę wartości oraz
    rachunkowość zabezpieczeń. MSSF 9 obowiązuje dla okresów
    rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku i później.
    Grupa stosuje MSSF 9 od dnia wejścia w życie standardu,
    bez przekształcania danych porównawczych.
    W ocenie Grupy, wprowadzenie standardu nie ma istotnego
    wpływu na stosowane zasady (polityki) rachunkowości
    w odniesieniu do działalności Grupy z wyjątkiem skutków
    zastosowania MSSF 9 w zakresie utraty wartości. Grupa nie
    zidentyfikowała wzrostu odpisów z tytułu utraty wartości,
    z negatywnym wpływem na kapitał własny, jak omówiono
    poniżej.
    A) KLASYFIKACJA I WYCENA
    Grupa nie zidentyfikowała istotnego wpływu na sprawoz -
    danie z sytuacji finansowej oraz kapitały własne, w związku
    z zastosowaniem MSSF 9 w obszarze klasyfikacji i wyceny.
    Wszystkie aktywa finansowe wyceniane dotychczas w war -
    tości godziwej, dalej są wyceniane w wartości godziwej.
    Należności handlowe są utrzymywane dla uzyskania prze -
    pływów pieniężnych wynikających z umowy, a Grupa nie
    sprzedaje należności handlowych w ramach faktoringu – są
    one nadal wyceniane w zamortyzowanym koszcie przez wy -
    nik finansowy. Grupa korzysta z praktycznego zwolnienia i dla
    należności handlowych poniżej 12 miesięcy nie identyfikuje
    istotnych elementów finansowania. W przypadku należności
    z tytułu dostaw i usług, w związku z charakterem należności,
    odpis z  tytułu utraty wartości wraz ze związanym z  tym
    aktywem z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest
    stosunkowo niewielki ze względu na dominującą sprzedaż
    gotówkową. B) UTRATA WARTOŚCI
    Zgodnie z  MSSF 9 Grupa wycenia odpis na oczekiwane
    straty kredytowe w kwocie równej 12-miesięcznym ocze
    -
    kiwanym stratom kredytowym bądź oczekiwanym stratom
    kredytowym w okresie życia instrumentu finansowego.
    W  przypadku należności z  tytułu dostaw i  usług, Grupa
    stosuje uproszczone podejście i wycenia odpis na oczekiwane
    straty kredytowe w kwocie równej oczekiwanym stratom
    kredytowym w  całym okresie życia z  tytułu. Ponadto
    należności związane są z  działalnością detaliczną oraz
    franczyzową przez co charakteryzują się niskim poziomem
    ryzyka braku odzyskiwalności.
    W  wyniku przeprowadzonych testów na utratę wartości
    należności z  tytułu dostaw i  usług, nie dokonano odpisu
    w okresie sprawozdawczym.
    Implementacja nowego standardu nie wpłynęła również
    istotnie na sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz kapitały
    własne, w obszarze klasyfikacji i wyceny. Jednocześnie aktywa
    finansowe wyceniane wcześniej w wartości godziwej, dalej
    pozostają wyceniane w wartości godziwej.
    Należności handlowe są utrzymywane dla uzyskania prze -
    pływów pieniężnych wynikających z umowy, a Grupa nie
    sprzedaje należności handlowych w ramach faktoringu— są
    one nadal wyceniane w  zamortyzowanym koszcie przez
    wynik finansowy.
    Grupa korzysta z praktycznego zwolnienia i dla należności
    handlowych poniżej 12 miesięcy nie identyfikuje istotnych
    elementów finansowania.
    W przypadku należności z tytułu dostaw i usług, w związku
    z charakterem należności, odpis z tytułu utraty wartości wraz
    ze związanym z tym aktywem z tytułu odroczonego podatku
    dochodowego jest nieistotny ze względu na dominującą
    sprzedaż gotówkową.


    22
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    MSSF 15 „PRZYCHODY Z \fMÓW Z KLIENTAMI”
    Zgodnie z powyższym standardem przychody ujmowane
    są w kwocie wynagrodzenia, które przysługuje jednostce
    w  zamian za przekazanie przyrzeczonych dóbr lub usług
    klientowi. Nowy standard zastępuje dotychczasowe wy -
    mogi ujmowania przychodów zgodnie z  MSSF. Standard
    ma zastosowanie w  odniesieniu do rocznych okresów
    sprawozdawczych rozpoczynających się dnia 1 stycznia
    2018 roku i później.
    Grupa stosuje MSSF 15 od dnia wejścia w życie standardu, bez
    przekształcania danych porównawczych, z zastosowaniem
    metody uproszczonej.
    MSSF 15 wprowadza nowe wymogi w zakresie prezentacji
    i ujawnień. Fundamentalną zasadą nowego standardu jest
    ujmowanie przychodów w momencie transferu towarów
    i  usług na rzecz klienta, w  wysokości ceny transakcyjnej.
    Towary lub usługi które w ramach pakietu można wyodrębnić,
    należy ujmować oddzielnie. Ponadto wszelkie upusty i rabaty
    dotyczące ceny transakcyjnej są co do zasady alokowane
    w poszczególnych elementach pakietu. Wymogi dotyczące
    ujmowania i  wyceny zgodnie z  MSSF 15 mają również
    zastosowanie do ujmowania i  wyceny zysku/ straty ze
    sprzedaży aktywów niefinansowych (takich jak rzeczowe
    aktywa trwałe oraz aktywa niematerialne), jeżeli taka sprzedaż
    nie odbywa się w normalnym toku prowadzenia działalności
    gospodarczej.
    Zgodnie z  wymogami MSSF 15, Grupa przedstawia ujęte
    przychody z tytułu umów z klientami w podziale na kate -
    gorie, które odzwierciedlają sposób wpływu czynników
    ekonomicznych na charakter, kwotę, termin płatności oraz
    niepewność przychodów i przepływów pieniężnych.
    Grupa CCC ujawnia ponadto wyczerpujące informacje,
    które umożliwią użytkownikom sprawozdań finansowych
    zrozumienie powiązania między ujawnieniem przychodów
    w podziale na kategorie a informacjami o przychodach, które
    jednostka ujawnia dla każdego segmentu sprawozdawczego.


    23
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    Grupa prezentuje braku wpływu przyjęcia MSSF 15 na skon -
    solidowane sprawozdanie finansowe za okres zakończony
    dnia 30 września 2018 roku.
    PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY
    GRUPA PROWADZI
    DZIAŁALNOŚĆ W OBSZARZE MOMENT ROZPOZNANIA PRZYCHODU W RAMACH OCENY WPŁYWU WPROWADZENIA MSSF 15, GRUPA ROZWAŻYŁA M.IN. NASTĘPUJĄCE ASPEKTY:
    WYNAGRODZENIE ZMIENNE GWARANCJE
    Sprzedaż
    detaliczna towarów
    Umowa zawiera tylko jedno
    zobowiązanie do wykonania
    świadczenia — sprzedaż towaru
    zatem Grupa ocenia, że wpływ
    przyjęcia MSSF 15 na ujmowanie
    przychodów oraz wyniki finansowe
    Grupy z tytułu takich umów nie jest
    istotny. Przychód jest rozpoznawany
    w określonym momencie, tj. gdy
    klient uzyska kontrolę nad towarem. Zgodnie z MSSF 15, jeśli
    wynagrodzenie określone w umowie
    obejmuje kwotę zmienną, jednostka
    oszacowuje kwotę wynagrodzenia, do
    którego będzie uprawniona w zamian
    za przekazanie przyrzeczonych
    dóbr lub usług na rzecz klienta
    i zalicza do ceny transakcyjnej część
    lub całość kwoty wynagrodzenia
    zmiennego wyłącznie w takim
    zakresie, w jakim istnieje wysokie
    prawdopodobieństwo, że nie nastąpi
    odwrócenie znaczącej części kwoty
    wcześniej ujętych skumulowanych
    przychodów w momencie, kiedy
    ustanie niepewność co do wysokości
    wynagrodzenia zmiennego.
    • Prawo do zwrotu
    Grupa udziela klientom prawa
    zwrotu nieużywanego towaru
    w terminie 7 dni od dnia zakupu.
    W ocenie Grupy wpływ przyjęcia
    MSSF 15 nie jest istotny. Grupa udziela gwarancji na
    sprzedawane towary. Zazwyczaj
    gwarancje stanowią zapewnienie
    klienta, że dany produkt jest
    zgodny z ustaloną przez strony
    specyfikacją i nie stanowią
    dodatkowej usługi. Grupa nie
    stosuje dodatkowych regulacji ani
    umów w tek kwestii, dlatego też
    w konsekwencji, istniejące gwarancje
    będą dalej ujmowana zgodnie
    z MSR 37 Rezerwy, zobowiązania
    warunkowe i aktywa warunkowe.
    W wyniku powyższego
    Grupa prezentuje braku
    wpływu przyjęcia MSSF 15 na
    skonsolidowane sprawozdanie
    finansowe za okres zakończony
    dnia 30 września 2018 roku.
    Sprzedaż

    hurtowa towarów N/D
    Sprzedaż
    e-commerce • Prawo do zwrotu
    Grupa udziela klientom prawa zwrotu
    nieużywanego towaru w terminie
    30 dni od dnia zakupu. W związku
    z tym Grupa szacuje potencjalny
    odpis z tego tytułu i ujmuje go na
    bieżąco w wyniku finansowym.
    W ocenie Grupy wpływ przyjęcia
    MSSF 15 nie jest istotny.


    24
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    MSSF 16 „LEASING”
    Grupa zdecydowała się na wcześniejszą, tj. od 01.01.2018 r.,
    implementację standardu MSSF 16 Leasing, którym obo -
    wiązkowo zostają objęte wszystkie spółki sporządzające
    swoje sprawozdania zgodnie z  MSSF za rok finansowy
    2019. Spowodowało to zmiany w  przyjętych dotychczas
    zasadach rachunkowości. Grupa wybrała zmodyfikowane
    podejście retrospektywne.
    MSSF 16 Leasing ma istotny wpływ na sprawozdanie
    finansowe Grupy, gdyż w ramach własnej działalności, jest
    stroną umów najmu lokali, w których prowadzi sprzedaż,
    wynajmu powierzchni magazynowo-biurowych, leasingu
    samochodów, oraz serwerów. Umowy te dotychczas klasyfi -
    kowane były zgodnie z MSR 17 jako leasing operacyjny, a co
    za tym idzie opłaty z tego tytułu ujmowane były w kosztach
    operacyjnych w miarę upływu okresu umowy w kwotach
    wynikających z faktur.
    Zgodnie z  MSSF 16 Leasing, Grupa wdrożyła jednolite
    zasady księgowości, wymagające od leasingobiorców
    ujmowania aktywów i zobowiązań w przypadku wszystkich
    umów leasingu z uwzględnieniem wyjątków wymienionych
    w standardzie.
    Grupa ujmuje składnik aktywów z tytułu prawa do użytko -
    wania wraz z odpowiednim zobowiązaniem leasingowym
    ustalonym w  wysokości zdyskontowanych przyszłych
    płatności w okresie trwania leasingu.
    Opłaty leasingowe związane z wykorzystaniem aktywów
    będących przedmiotem leasingu, uprzednio ujęte w kosztach
    funkcjonowania sklepów bądź w  pozostałych kosztach
    sprzedaży w pozycji „koszty najmu” są obecnie prezentowane
    w kosztach funkcjonowania sklepów w pozycji „amortyzacja”
    oraz w kosztach finansowych jako koszty odsetek. Wycena
    zobowiązania z  tytułu leasingu jest okresowo rozliczane
    płatnościami leasingowymi. Aktywa z  tytułu prawa do
    użytkowania są amortyzowane liniowo, natomiast zobo -
    wiązania z tytułu umów leasingowych rozliczane efektywną
    stopą procentową.
    Wdrożenie MSSF 16 ma wpływ na prawie wszystkie
    powszechnie stosowane wskaźniki finansowe i  miary
    efektywności takie jak: wskaźniki zadłużenia, wskaźnik
    płynności bieżącej, wskaźnik rotacji aktywów, wskaźnik
    pokrycia odsetek, EBITDA, EBIT, zysk operacyjny, zysk netto,
    wskaźnik zysku na akcję (EPS), wskaźniki stopy zwrotu z za -
    angażowanego kapitału (ROCE, ROE) i operacyjne przepływy
    pieniężne. Definicje wskaźników wykorzystywanych przez
    Spółkę zawiera Sprawozdanie z działalności zarządu. Zmiany
    te wpływają również na kowenanty zawarte w umowach
    kredytowych, ratingi kredytowe oraz koszty pożyczek, a także
    mogą znaleźć odzwierciedlenie w  zmianach zachowania
    na rynku finansowym. Jest to związane z faktem iż koszty
    leasingu operacyjnego, które dawniej były rozliczone powyżej
    EBITDA, zostały zastąpione przez koszty amortyzacji aktywa
    z tytułu prawa do użytkowania zaprezentowane w kosztach
    funkcjonowania sklepów a w kosztach finansowych dodat -
    kowo ujęte zostały odsetki od zdyskontowanych zobowiązań
    leasingowych oraz różnice kursowe z tytułu wyceny tych
    zobowiązań. Spółka w zakresie wybranych zawartych umów
    kredytowych, w których występują kowenanty, posługuje
    się wskaźnikami z  wyłączeniem wpływu wynikającego
    z implementacji MSSF 16 „Leasing” .
    Zastosowanie MSSF 16 wymaga od Spółki analizy danych
    oraz dokonania szacunków i  wyliczeń, które mają wpływ
    na wycenę zobowiązań leasingowych oraz wycenę aktywa
    z tytułu prawa do użytkowania. Obejmują one: dokonanie
    oceny czy umowa zawiera leasing zgodnie z MSSF 16 oraz
    ustalenie okresu obowiązywania.


    25
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    Spółka dokonuje szczegółowej analizy okresu trwania swoich
    umów, w szczególności pod kątem opcji przedłużenia jakie
    przysługują jej w  wybranych kontraktach. Szczegółowa
    ewaluacja potencjału wykorzystania tych opcji dokonywana
    jest na podstawie informacji zarządczej dotyczącej między
    innymi indywidualnego wyniku i rentowności danego sklepu
    ale również wiedzy eksperckiej. Opisana analiza dotyczy
    umów kończących się w perspektywie okresu 12 miesięcy.
    Przyjęty okres wynika z racjonalności biznesowej, jaka może
    być zastosowana do przyjętej analizy. W  przypadku gdy
    Zarząd zdecyduje o  przedłużeniu takiej umowy najmu,
    okres jej trwania przyjęty do wyceny jest przedłużony
    o aktywowany okres opcji przedłużenia wynikający z umowy.
    Umowy zawarte na czas nieokreślony nie podlegają wycenie
    zgodnie z MSSF 16.
    Wartość bieżąca zapłaty leasingowej ustalana jest przy
    zastosowaniu krańcowej stopy procentowej. Spółka określa
    stopę wolną od ryzyka w oparciu o dostępne krzywe stóp
    procentowych, odpowiadające walutom, w jakich denomi -
    nowane są kontrakty leasingowe oraz okresom zapadalności
    przepływów pieniężnych wynikających z zawartych umów.
    Przy kalkulacji stóp procentowych uwzględniony został okres
    trwania umowy, waluta umowy oraz charakter przedmiotu
    umowy. Wysokość stopy kształtuje się między 0,41% a 4,97%


    26
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    INFORMAC\bA NT. ZASTOSOWANYCH ŚREDNICH
    K\fRSÓW WYMIANY ZŁOTEGO W OKRESIE
    OB\bĘTYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM
    I PORÓWNYWALNYMI DANYMI FINANSOWYMI
    W STOS\fNK\f DO E\fRO, \fSTALANE PRZEZ NBP.
    Wybrane dane ze skonsolidowanego i jednostkowego spra -
    wozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów,
    skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji
    finansowej oraz skonsolidowanego i jednostkowego spra -
    wozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro
    zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:

    poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowa -
    nego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej
    przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni
    dzień okresu sprawozdawczego:
    • kurs na 30.09.2018 r. wynosił 1 EUR – 4,2714 PLN
    • kurs na 31.12.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,1709 PLN
    • kurs na 30.09.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,3091 PLN •
    poszczególne pozycje skonsolidowanego i jednostkowego
    rachunku zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów
    i  skonsolidowanego i  jednostkowego sprawozdania
    z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów
    stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych
    przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących
    na ostatni dzień każdego miesiąca w  danym okresie
    sprawozdawczym:

    kurs średni w okresie 01.01.2018 – 30.09.2018 r. wynosił
    1 EUR – 4,2535 PLN

    kurs średni w okresie 01.01.2017 – 30.09.2017 r. wynosił
    1 EUR – 4,2566 PLN
    Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej
    kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych
    w milionach złotych przez kurs wymiany.
    OKRES (EUR/PLN) NAJWYŻSZYNAJNIŻSZYKONIEC OKRESU ŚREDNIA
    01.2018 - 09.2018 4,39784,142 34, 27144,2535
    01.2017- 09.2017 4, 41574,142 34,3091 4,2566
    01.2017-12.2017 4, 41574 ,170 94 ,170 94, 24 47


    27
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]


    28
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    2. SEGMENTY SPRAWOZDAWCZE
    Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny
    ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną głównemu
    decydentowi operacyjnemu, na podstawie której dokonuje
    on oceny wyników oraz decyduje o  alokacji zasobów.
    Głównym decydentem operacyjnym jest Zarząd Podmiotu
    Dominującego. Zarząd analizuje działalność Grupy z perspektywy geogra
    -
    ficznej oraz produktowej:

    Z perspektywy geograficznej, Zarząd analizuje działalność
    w Polsce, Unii Europejskiej, oraz pozostałych krajach;

    Z perspektywy produktowej, Zarząd analizuje działalność
    detaliczną, e-commerce i hurtową w tych poszczególnych
    obszarach geograficznych.
    SEGMENT SPR AWOZDAWC Z Y OPIS DZIAŁALNOŚCI SEGMENTU SPRAWOZDAWCZEGO
    ORAZ STOSOWANE MIERNIKI WYNIKU PRZESŁANKI AGREGACJI SEGMENTÓW OPERACYJNYCH W
    SEGMENTY
    SPRAWOZDAWCZE, W TYM PRZESŁANKI EKONOMICZNE
    UWZGLĘDNIONE W OCENIE PODOBIEŃSTWA CHARAKTERYSTYKI
    EKONOMICZNEJ SEGMENTÓW OPERACYJNYCH
    Działalność dystrybucyjna
    – detal w Polsce.
    Sklepy działają w sieci CCC.
    Działalność dystrybucyjna
    – detal w Unii Europejskiej
    – Europa Śr-Wsch. (Czechy,
    Słowacja, Węgry, Chorwacja,
    Słowenia, Bułgaria).
    Sklepy działają w sieci CCC.
    Działalność dystrybucyjna
    – detal w Unii Europejskiej –
    Europa Zachodnia (Austria,
    Niemcy).
    Sklepy działają w sieci CCC.
    Działalność dystrybucyjna –
    detal w pozostałych krajach
    (Rosja, Serbia, Turcja).
    Sklepy działają w sieci CCC. Każdy indywidualny sklep własny działający
    w wymienionym kraju stanowi segment operacyjny.
    Sklepy prowadzą sprzedaż obuwia,
    torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia,
    drobnej galanterii odzieżowej we własnych
    placówkach, w ramach sieci CCC.
    Miernikami wyniku jest zysk brutto na sprzedaży
    liczony w stosunku do sprzedaży zewnętrznej oraz
    wynik operacyjny segmentu stanowiący różnicę
    pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych
    towarów, bezpośrednimi kosztami sprzedaży
    dotyczącymi funkcjonowania sieci detalicznej
    (koszty funkcjonowania sklepów) oraz kosztami
    komórek organizacyjnych wspierających sprzedaż. Zagregowano informacje finansowe dla sieci CCC
    według rynków geograficznych ze względu na:
    – Podobieństwo długoterminowych
    średnich marż brutto,
    – Podobny charakter towarów (m.in. obuwie,
    torebki, akcesoria do pielęgnacji obuwia,
    drobna galanteria odzieżowa),
    – Podobny sposób dystrybucji towarów,
    – Podobne kategorie odbiorców (sprzedaż
    realizowana we własnych placówkach
    i skierowana do klientów detalicznych)
    Działalność dystrybucyjna
    – e-commerce Całość działalności prowadzona jest przez spółkę eobuwie.pl S.A. zajmującą
    się dystrybucją towarów za pośrednictwem sieci Internet.
    Spółka prowadzi sprzedaż obuwia, torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia, drobnej
    galanterii odzieżowej itp. do krajowych i zagranicznych odbiorców detalicznych.
    Miernikami wyniku jest zysk brutto na sprzedaży liczony w stosunku do sprzedaży zewnętrznej oraz wynik
    operacyjny segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych towarów oraz
    bezpośrednimi kosztami sprzedaży dotyczącymi funkcjonowania kanału sprzedaży (m.in. koszty logistyki).
    Działalność
    dystrybucyjna – hurt Całość działalności prowadzona jest przez spółkę CCC.eu zajmującą się dystrybucją towarów do spółek z Grupy.
    Spółka prowadzi sprzedaż obuwia, torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia, drobnej galanterii
    odzieżowej do franczyzobiorców krajowych i zagranicznych oraz innych odbiorców hurtowych.
    Miernikami wyniku jest zysk brutto na sprzedaży liczony w stosunku do sprzedaży zewnętrznej oraz wynik
    operacyjny segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych towarów oraz
    bezpośrednimi kosztami sprzedaży dotyczącymi funkcjonowania sieci dystrybucyjnej (m.in. koszty logistyki).
    Działalność produkcyjna Produkcja obuwia skórzanego damskiego realizowana jest w Polsce. Miernikami wyniku
    jest wynik operacyjnych segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem
    własnym sprzedanych produktów oraz bezpośrednimi kosztami sprzedaży.


    29
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    01.2018-09.2018
    DZIAŁALNOŚĆ DYSTRYBUCYJNA
    DZIAŁALNOŚĆ
    PRODUKCYJNA RAZEM DANE
    SEGMENTÓW
    ZAGREGOWANE
    DE TAL
    E-COMMERCEHURT
    POLSKA UE – EUROPA
    ŚR – WSCH UE – EUROPA
    ZACH POZOSTAŁE

    KRAJE
    Łączne przychody ze sprzedaży 1 412 , 36 6 0,1395,1 75,56 49, 81 685,6 18 0,75 059,1
    Przychody ze sprzedaży do innych
    segmentów —
    — — — — (1 604,6) (18 0,3)(1 78 4,9)
    Przychody ze sprzedaży od
    klientów zewnętrznych 1 412 , 3
    6 6 0,1395,1 75,56 49, 8 81, 00,43 274, 2
    Zysk brutto ze sprzedaży 709,4370,5232,3 40,4265,9 25,5 —1 644,0
    Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/
    przychody ze sprzedaży do klientów
    zewnętrznych) 50,2%
    56 ,1%58,8% 53,5%40,9% 31,5% nd50,2%
    ZYSK SEGMENTU 174 , 626,6( 12 7, 6 ) (0,2)7 7, 819, 8 —171, 0
    Aktywa segmentów: Aktywa trwałe, z wyłączeniem aktywa
    z tyt. podatku odroczonego 1 16 8,9
    800,71 259, 8 118 , 3349,2 63,172,13 832,1
    Aktywa z tyt. podatku odroczonego 8,4 — 1,41,7 7, 323,0 2,644,4
    Zapasy 333,8218 ,1224, 8 43,3313, 0 815, 5 42,41 990,9
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe
    i wartości niematerialne 509,2
    24 4,4 153, 2 34,5238,3 63,172,11 314, 8
    Istotne przychody/koszty: Amortyzacja (160,6)(10 6,9) ( 12 7, 7 ) (11, 8 ) (3,1)(0,6) (1, 8)(412 , 5 )
    Odpis z tytułu utraty wartości
    rzeczowych aktywów trwałych i wartości
    niematerialnych —
    — — — — — — —
    01.2017-09.2017
    Łączne przychody ze sprzedaży 1 3 82,1575,4288,6 50,6406,61 825,8 255,84 784,9
    Przychody ze sprzedaży do innych
    segmentów —
    ————(1 6 9 6 ,1) (255,3)(1 951,4)
    Przychody ze sprzedaży od
    klientów zewnętrznych 1 3 82,1
    575,4288,6 50,6406,6 12 9, 7 0,52 833,5
    Zysk brutto ze sprzedaży 703,8332,2166, 2 26,516 7,1 45,7 —1 4 41,5
    Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/
    przychody ze sprzedaży do klientów
    zewnętrznych) 50,9%
    5 7, 7 %5 7, 6 %52,4% 41,1%35,2% nd50,9%
    ZYSK SEGMENTU 223,945,2(79,0) 3,063,6 33,2 —289,9
    Aktywa segmentów: Aktywa trwałe, z wyłączeniem aktywa
    z tyt. podatku odroczonego 3 7 7,1
    132 ,9 84,615, 6326 ,1 28,991, 01 056,2
    Aktywa z tyt. podatku odroczonego 4,2——0,6 1, 26,6 3,215, 8
    Zapasy 295,9163,810 0, 8 26,6202,4 7 11, 6 51, 21 552,3
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe
    i wartości niematerialne 3 7 7,1
    132 ,9 84,615, 6219,9 28,991, 0950,0
    Istotne przychody/koszty: Amortyzacja (20,5)(15,2) (9,6)(1, 5)(1,7 )(0,6) (1,9)(51, 0)
    Odpis z tytułu utraty wartości
    rzeczowych aktywów trwałych i wartości
    niematerialnych —
    ———————


    30
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    ZAGREGO -
    WANE DANE
    SEGMENTÓW KOREKTY
    KONSOLIDACYJNE SKONSOLI
    -
    DOWANE
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAGREGO
    -
    WANE DANE
    SEGMENTÓW KOREKTY
    KONSOLIDACYJNE SKONSOLI
    -
    DOWANE
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE
    Łączne przychody ze sprzedaży 5 059,1 (1 78 4,9) 3 274, 2 4 784,9 (1 951,4) 2 833,5
    Przychody ze sprzedaży niezalokowane do segmentu — — — — — —
    Przychody ze sprzedaży w sprawozdaniu finansowym — — 3 274, 2 — — 2 833,5
    Koszt własny sprzedaży w sprawozdaniu finansowym — — (1 630, 2) — — (1 392,0)
    Zysk brutto ze sprzedaży 1 644,0 — 1 644,0 1 4 41, 5 — 1 4 41, 5
    Koszty sprzedaży dotyczące działalności segmentów (1473, 0) — (1 473,0) (1 151, 6) — (1 151, 6)
    Wynik segmentu 171, 0 — 171,0 289,9 — 289,9
    Niezalokowane koszty sprzedaży — — — — — —
    Koszty ogólnego zarządu — — (135, 6) — — (68,5)
    Pozostałe przychody i koszty operacyjne — — 92,8 — — (5,3)
    Przychody finansowe — — 28,5 — — 0,9
    Koszty finansowe — — (111, 2 ) — — (39,0)
    Zysk przed opodatkowaniem — — 45,5 — — 178,0
    Aktywa segmentów: Aktywa trwałe (z wyłączeniem aktywów
    z tyt. podatku odroczonego) 3 832,1
    (4,9) 3 8 2 7, 2 1 056,2 (3,9) 1 052,3
    Aktywa z tyt. podatku odroczonego 44,4 35,4 79, 8 15, 8 46,4 62,2
    Zapasy 1 990,9 (46,9) 1 944,0 1 552,3 (42,9) 1 509,4
    Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i wartości
    niematerialne 1 314, 8
    (4,9)1 309,9 950,0 (3,9) 9 4 6 ,1
    Istotne przychody/koszty: Amortyzacja (412 , 5 )(2 3,1)(435,6) (51, 0) (18, 2) (69,2)
    Odpis z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów
    trwałych i wartości niematerialnych —
    — — — — —


    31
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY AKTYWA TRWAŁE (Z WYŁĄCZENIEM
    INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH I PODATKU ODROCZONEGO)
    01.2018-09.2018 01.2017-09.201701.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    Polska 1 412 , 31 3 82,11 299,2 493,1
    Czechy 19 9, 8202,5 193, 4 45,3
    Węgr y 15 8 , 3153, 3202,6 3 8 ,1
    Niemcy 151, 7178 , 3 5 4 7, 6 54,8
    Słowacja 113 ,1118 , 8 11 0 , 5 20,1
    Austria 95,811 0 , 4 370,5 29, 8
    Rumunia 119 , 979,7170 , 2 -
    Szwajcaria 14 7, 6-3 41,7 -
    Chorwacja 48,251,45 7, 214, 5
    Słowenia 30,43 0,132,2 7, 3
    Pozostałe 14 7, 3120,3 152 ,9 23,2
    e–commerce 6 49, 8406,6 349,2326 ,1
    Razem 3 274, 22 833,5 3 8 2 7, 21 052,3
    Podatek odroczony 79,962,2
    Instrumenty finansowe --
    Razem aktywa 3 9 0 7,11 114 , 5


    32
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    3. NOTY OB\bAŚNIA\bĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO
    SPRAWOZDANIA Z WYNIK\f FINANSOWEGO
    I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
    3.1 KOSZTY WEDŁ\fG RODZA\b\f
    01.2018-09.2018 KOSZT WŁASNY
    SPRZEDAŻY KOSZTY FUNKCJONO-
    WANIA SKLEPÓW POZOSTAŁE KOSZTY
    SPRZEDAŻY KOSZTY OGÓLNEGO
    ZARZĄDU RAZEM
    Koszty nabycia sprzedanych towarów
    (1 456,0)———(1 456,0)
    Zużycie materiałów i energii (131,1)(48,0)(19,7 ) (5,0)(203,8)
    Odpis na zapasy (12 , 6)———(12 , 6)
    Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze (34,9)(365,8) (113 , 9 ) (41, 8)(556,4)
    Koszty programu motywacyjnego ———(28,6) (28,6)
    Usługi agencyjne —(21, 8) —(0 ,1)(21,9)
    Usługi transportowe (1, 3)(1, 2)(94,8) (0 ,1)( 9 7, 4 )
    Koszty najmu —( 9 7, 6 ) (22,7) (5,7)(126 , 0)
    Pozostałe usługi obce (0,7)(5 4,1)( 13 7, 7 ) (34,5)( 2 2 7, 0 )
    Amortyzacja (1, 8)( 4 0 7, 8 ) (16 ,1)(9, 8)(435,5)
    Podatki i opłaty (0,8)(4,9)(2,4) (5,0)(13,1)
    Pozostałe koszty rodzajowe (0,5)(12 , 6) (51,9) (5,0)(70,0)
    Zmiana stanu produktów i produkcji w toku 9,5———9,5
    Razem (1 630, 2)(1 013, 8) (459,2)(135, 6)(3 238,8)
    01.2017-09.2017 KOSZT WŁASNY
    SPRZEDAŻY KOSZTY FUNKCJONO-
    WANIA SKLEPÓW POZOSTAŁE KOSZTY
    SPRZEDAŻY KOSZTY OGÓLNEGO
    ZARZĄDU RAZEM
    Koszty nabycia sprzedanych towarów
    (1 169, 2)———(1 169, 2)
    Zużycie materiałów i energii (18 6,4)(32,9)(15, 8) (3,1)(238,2)
    Odpis na zapasy 4,0———4,0
    Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze (33,1)(321,7 ) (72,9)( 2 7, 5 )(455,2)
    Koszty programu motywacyjnego —————
    Usługi agencyjne —(36,8) ——(36,8)
    Usługi transportowe (1,7 )(0,4)(70,5) —(72,6)
    Koszty najmu —(345,7) (5,6)(2,5)(353,8)
    Pozostałe usługi obce (0,8)( 3 7, 6 ) (84,7) (19, 0)(142 ,1)
    Amortyzacja (1,9)(46,4) (13, 7 ) ( 7, 3 )(69,3)
    Podatki i opłaty (0,8)(3,7)(2,7) (3,4)(10, 6)
    Pozostałe koszty rodzajowe (0,2)( 17, 7 ) (42,8) (5,7)(66,4)
    Zmiana stanu produktów i produkcji w toku (1,9)———(1,9)
    Razem (1 392,0)(842,9)(308,7) (68,5)(2 612 ,1)


    33
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    3.2 POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY
    OPERACY\bNE I FINANSOWE
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    Pozostałe koszty
    Strata ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych — (1,7 )
    Straty inwentaryzacyjne netto (4,5) (0,8)
    Utworzone rezerwy — —
    Pozostałe koszty operacyjne netto 3,7 (6,0)
    Strata z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie (6 ,1) ( 17, 3 )
    Pozostałe koszty operacyjne razem (6,9) (25,8)
    Pozostałe przychody Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych 2,4 (0,4)
    Zysk z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie — (0,2)
    Odszkodowania 0,8 1, 6
    Dofinansowanie do wynagrodzeń PFRON 2,7 2,7
    Pozostałe przychody operacyjne netto 93,8 16, 8
    Pozostałe przychody operacyjne razem 99,7 20,5
    Razem pozostałe koszty i przychody 92,8 (5,3)
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    Koszty finansowe
    Odsetki od pożyczek i kredytów (ujętych w kosztach) (42,9) (21,7 )
    Wynik na różnicach kursowych (45,3) (11, 4 )
    Prowizje zapłacone (3,4) (0,9)
    Wycena opcji wykupu udziałów niekontrolujących (19,1) —
    Pozostałe koszty finansowe (0,5) (5,0)
    Koszty finansowe razem (111, 2 ) (39,0)
    Przychody finansowe Przychody z tytułu odsetek od rachunku bieżącego i innych 2,0 1, 3
    Wynik na różnicach kursowych 12 ,1 —
    Pozostałe przychody finansowe 2,5 (0,4)
    Wycena kontraktów forward 11, 9 —
    Przychody finansowe razem 28,5 0,9


    34
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    3.3 REZERWY
    REZERWA NA NAGRODY JUBILEUSZOWE I ODPRAWY
    EMERY TALNE REZERWY NA NAPRAWY
    GWAR ANCYJNE REZERWA NA
    SPRAWY SPORNE POZOSTAŁE REZERWY
    RAZEM
    Stan na 31.12.2017 10,78,0—2,020,7
    krótkoterminowe 1, 58,0 —1, 811, 3
    długoterminowe 9,2——0,2 9,4
    Stan na 01.01. 2018 10,78,0—2,020,7
    Utworzenie 8,33,7 —19,9 31,9
    Wykorzystanie —(0,6) —(1, 2) (1, 8)
    Rozwiązanie (0,4)—— 0,1(0,3)
    Różnice kursowe —————
    Stan na 30.09.2018 18, 611,1 —20,8 50,5
    krótkoterminowe 1, 811,1 —20,4 33,3
    długoterminowe 16, 8——0,417, 2


    35
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    3.4 AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA Z TYT\fŁ\f
    PODATK\f ODROCZONEGO
    30.09.2018 UZNANIE / (OBCIĄŻENIE)
    WYNIKU FINANSOWEGO 31.12.2017UZNANIE / (OBCIĄŻENIE)
    WYNIKU FINANSOWEGO 01.01.2017
    DANE PRZEKSZTAŁCONE NIEBADANE
    AktywaWartość firmy —————
    Znaki towarowe 24,7(3,0) 2 7, 7(4,1) 31,7
    Zapasy – korekta marży na sprzedaży
    wewnątrzgrupowej 8,9
    1,97, 02,3 4,7
    Utrata wartości aktywów 2,1(0,4) 2,51,70,8
    Rezerwy na zobowiązania 13, 45,87, 62,3 5,3
    Pozostałe 15, 26,98,3(6,9) 15, 2
    Straty podatkowe 13, 3(2,5) 15, 811, 3 4,5
    Wycena umów leasingowych 6,06,0 ———
    Razem przed kompensatą 83,614,768,9 6,762,2
    Zobowiązania Przyspieszona amortyzacja podatkowa
    rzeczowych aktywów trwałych 9,7
    5,2 4,5 2,7 1, 8
    Pozostałe 6 ,13,4 2,70,8 1,9
    Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
    ujawnionych przy nabyciu eobuwie.pl SA 28,9
    (2,8) 31,7(1, 0) 32,7
    Razem przed kompensatą 44,75,838,9 2,636,3
    Kompensata 3,7(2,0) 5,73,5 2,2
    Salda podatku odroczonego w bilansie Aktywa 79,916, 6 63,3 3,26 0,1
    Zobowiązania 41, 07, 833,2 (0,9) 3 4,1


    36
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    3.5 ZMIANA STAN\f ODPISÓW AKT\fALIZ\f\bĄCYCH
    WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
    3.6 ZMIANA STAN\f ODPISÓW
    AKT\fALIZ\f\bĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW
    3.7 ZMIANA STAN\f ODPISÓW
    AKT\fALIZ\f\bĄCYCH Z TYT\fŁ\f \fTRATY
    WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH
    3.8 ZYSK NA AKC\bĘ
    W okresie sprawozdawczym zysk (strata) na akcję podsta -
    wowy i rozwodniony wyniósł 0,48 PLN (2017 odpowiednio
    3,94 PLN wg danych przekształconych). Istnienie warrantów
    subskrypcyjnych serii A przyznanych w ramach programu
    motywacyjnego nie ma istotnego wpływu na wyliczenie
    rozwodnionego zysku na akcję.
    01.01.2018 – 30.09.2018 01.01.2017 – 31.12.201701.01.2017 – 30.09.2017
    Na początek okresu 0,00,10,1
    Zwiększenie ———
    Zmniejszenie —(0 ,1) —
    Na koniec okresu 0,00,0 0,1
    01.01.2018 – 30.09.2018 01.01.2017 – 31.12.201701.01.2017 – 30.09.2017
    Na początek okresu 0,93,0 3,0
    Zwiększenie 0,1— —
    Zmniejszenie —(2 ,1) (1,1)
    Na koniec okresu 1, 00,9 1,9
    01.01.2018 – 30.09.2018 01.01.2017 – 31.12.201701.01.2017 – 30.09.2017
    Na początek okresu 12 , 212 , 512 , 5
    Utworzenie w koszt własny sprzedaży 5,210, 8 —
    Wykorzystanie (1,7 )(6,4) (5,5)
    Rozwiązanie w koszt własny sprzedaży —(4,7) —
    Na koniec okresu 15, 712 , 2 7, 0


    37
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]


    38
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    4. NOTY OB\bAŚNIA\bĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO
    SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z SYT\fAC\bI
    FINANSOWE\b ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO
    SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
    4.1 KOSZTY WEDŁ\fG RODZA\b\f
    01.2018-09.2018 KOSZT WŁASNY
    SPRZEDAŻY KOSZTY FUNKCJONO-
    WANIA SKLEPÓW POZOSTAŁE KOSZTY
    SPRZEDAŻY KOSZTY OGÓLNEGO
    ZARZĄDU RAZEM
    Koszty nabycia sprzedanych towarów
    (983,6)———(983,6)
    Zużycie materiałów i energii —(14, 0) (1, 8)(1,1)(16,9)
    Odpis na zapasy (2,8)———(2,8)
    Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze —(133,1) (11, 6 )(10,4)(155,1)
    Koszty programu motywacyjnego ———(12 , 5 ) (12 , 5 )
    Usługi agencyjne —(20,7) ——(20,7)
    Usługi transportowe —(0 ,1) —(0 ,1) (0,2)
    Koszty najmu —( 5 7, 8 ) —(2,6) (60,4)
    Pozostałe usługi obce —(10,5) (2 ,1)(5,7)(18,3)
    Amortyzacja —(159, 7 ) (0 ,1)(3,8)(163,6)
    Podatki i opłaty —(0 ,1) — (1,7 ) (1, 8)
    Pozostałe koszty rodzajowe —(0,3) (0,5) (2 ,1)(2,9)
    Razem (986,4)(396,3) (16 ,1)(40,0)(1 438, 8)
    01.2017-09.2017 KOSZT WŁASNY
    SPRZEDAŻY KOSZTY FUNKCJONO-
    WANIA SKLEPÓW POZOSTAŁE KOSZTY
    SPRZEDAŻY KOSZTY OGÓLNEGO
    ZARZĄDU RAZEM
    Koszty nabycia sprzedanych towarów
    (968,4)———(968,4)
    Zużycie materiałów i energii —(10,4) (0,5)(1, 0)(11, 9 )
    Odpis na zapasy —————
    Wynagrodzenia —(126 , 8) (6,5)(8,0)(141, 3)
    Koszty programu motywacyjnego —————
    Koszty świadczeń pracowniczych —(24,1) (2,5)(0,9)( 2 7, 5 )
    Usługi agencyjne —(36,4) ——(36,4)
    Usługi transportowe ——(0,4) —(0,4)
    Koszty najmu —( 15 7, 7 ) (0,2)(1,7 )(159, 6)
    Pozostałe usługi obce —(8,6) (1, 5)(2,9)(13, 0)
    Amortyzacja —(20,3) (0,2)(2,2)(22,7)
    Podatki i opłaty —(0 ,1) (0 ,1)(0,9) (1,1)
    Pozostałe koszty rodzajowe —(0,2) (0,4) (1,7 )(2,3)
    Razem (968,4)(384,6) (12 , 3)(19, 3)(1 38 4, 6)


    39
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]


    40
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    4.2 POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY
    OPERACY\bNE I FINANSOWE
    07.2018-09.2018 01.2018-09.2018 07.2017-09.201701.2017-09.2017
    Pozostałe koszty
    Strata ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych — — (0,2) (0,5)
    Straty inwentaryzacyjne netto (0 ,1) (1, 6) (0,4) (1,1)
    Pozostałe koszty operacyjne netto 0,5 0,1 — —
    Strata z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie — (0,3) — (0,2)
    Razem pozostałe koszty 0,4 (1, 8) (0,6) (1, 8)
    Pozostałe przychody Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych 1, 2 5,7 — —
    Odszkodowania — 0,5 — 0,3
    Dofinansowanie do wynagrodzeń PFRON 0,8 2,3 1,1 2,4
    Pozostałe przychody operacyjne 1, 6 4,2 1, 6 3,3
    Razem pozostałe przychody 3,6 12 , 7 2,7 6,0
    Razem pozostałe koszty i przychody 4,0 10,9 2,1 4,2
    07.2018-09.2018 01.2018-09.2018 07.2017-09.201701.2017-09.2017
    Koszty finansowe
    Odsetki od pożyczek i kredytów (ujętych w kosztach) (3,5) (11,1) (1, 8) (5,4)
    Wynik na różnicach kursowych (1,1) (18, 0) 2,3 (6,8)
    Prowizje — (1,9) ——
    Pozostałe koszty finansowe (0,4) (1, 0) (0,2) (0,8)
    Otrzymane poręczenia — (1, 2) — (1, 2)
    Razem koszty finansowe (5,0) (33,2) 0,3 (14, 2)
    Przychody finansowe Przychody z tytułu odsetek od rachunku bieżącego i innych 0,8 3,7 1, 2 3,5
    Wynik na różnicach kursowych 7, 5 7, 5 ——
    Pozostałe przychody finansowe — 5,0 — 3,2
    Poręczenia kredytowe udzielone 0,1 0,3 0,1 0,3
    Razem przychody finansowe 8,4 16,5 1, 3 7,0


    41
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    4.3 REZERWY
    REZERWA NA NAGRODY JUBILEUSZOWE I ODPRAWY
    EMERY TALNE REZERWY NA NAPRAWY
    GWAR ANCYJNE REZERWA NA
    SPRAWY SPORNE POZOSTAŁE REZERWY
    RAZEM
    Stan na 01.01. 2017 2,0 — — — 2,0
    Utworzenie 0,8 — — — 0,8
    Wykorzystanie — — — — —
    Rozwiązanie — — — — —
    Różnice kursowe — — — — —
    Stan na 31.12.2017 2,8 — — — 2,8
    krótkoterminowe 0,7 — — — 0,7
    długoterminowe 2,1 — — — 2,1
    Stan na 01.01. 2018 2,8 — — — 2,8
    Utworzenie 0,1 — — — 0,1
    Wykorzystanie — — — — —
    Rozwiązanie (0 ,1) — — — (0 ,1)
    Różnice kursowe — — — — —
    Stan na 30.09.2018 2,8 — — — 2,8
    krótkoterminowe 1,0 — — — 1,0
    długoterminowe 1, 8 — — — 1, 8


    42
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    4.4 AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA Z TYT\fŁ\f
    PODATK\f ODROCZONEGO
    4.6 ZMIANA STAN\f ODPISÓW
    AKT\fALIZ\f\bĄCYCH Z TYT\fŁ\f \fTRATY
    WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH
    4.5 ZMIANA STAN\f ODPISÓW AKT\fALIZ\f\bĄCYCH
    WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
    30.09.2018 UZNANIE / (OBCIĄŻENIE)
    WYNIKU FINANSOWEGO 31.12.2017UZNANIE / (OBCIĄŻENIE)
    WYNIKU FINANSOWEGO 01.01.2017
    Aktywa
    Utrata wartości aktywów 0,1(0,4) 0,50,5 —
    Rezerwy na zobowiązania 1,7(0,9) 2,6(1, 3) 3,8
    Pozostałe 1,90,6 1, 3(4,1) 5,5
    Wycena umów leasingowych 1, 01, 0 — — —
    Razem przed kompensatą 4,70,3 4,4(4,8) 9,2
    Zobowiązania
    Przyspieszona amortyzacja podatkowa
    rzeczowych aktywów trwałych 2,2
    (0,2) 2,40,12,3
    Pozostałe 0,1(0 ,1) 0,2— 0,2
    Razem przed kompensatą 2,3(0,3) 2,60,12,5
    Kompensata (2,3)0,3(2,6) (0 ,1)(2,5)
    Salda podatku odroczonego w bilansie —
    Aktywa 2,40,6 1, 8(4,9) 6,7
    Zobowiązania — — — — —
    01.01.2019 – 30.09.2018 01.01.2017 – 31.12.201701.01.2017 – 30.09.2017
    Na początek okresu 0,82,22,2
    Zwiększenie ———
    Zmniejszenie —(1,4) (0,8)
    Na koniec okresu 0,80,8 1,4
    01.01.2019 – 30.09.2018 01.01.2017 – 31.12.201701.01.2017 – 30.09.2017
    Na początek okresu —3,13,1
    Zwiększenie —0,10,1
    Zmniejszenie —(3,2) (1,1)
    Na koniec okresu —— 2,1


    43
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    4.7 ZMIANA STAN\f ODPISÓW
    AKT\fALIZ\f\bĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW
    W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany z tytułu
    odpisów aktualizujących wartość zapasów.


    44
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    POZOSTAŁE INFORMAC\bE
    ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ
    L\fB NIEPOWODZEŃ EMITENTA
    W III KWARTALE 2018 ROK\f
    W III kwartale 2018 r. Grupa Kapitałowa CCC S.A.:
    • powiększyła sieć sprzedaży CCC o ponad 22 tys. m 2

    zanotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o  26,4%
    w stosunku do III kwartału 2017 r.

    osiągnęła wynik EBITDA w  wysokości 160,2 mln PLN
    (wzrost 81,6 mln PLN w stosunku do III kwartału 2017 r.)


    45
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY
    Przychody ze sprzedaży kształtowały się następująco:
    Przychody ze sprzedaży za okres 01-09.2018 r. wyniosły
    3  274,2 mln PLN, co stanowiło wzrost o  440,7 mln PLN
    (15,6%) w stosunku do porównywalnego okresu roku po -
    przedniego. Udział przychodów ze sprzedaży detalicznej
    w sprzedaży ogółem w okresie 01-09.2018 r. wyniósł 77,7%,
    przy udziale e-commerce 19,8% i 2,5% udziale sprzedaży
    hurtowej. Największym rynkiem sprzedaży detalicznej wciąż
    pozostaje Polska, której udział w łącznej sprzedaży detalicznej
    w okresie 01-09.2018 r. wyniósł 55,5% w porównaniu z 60,2%
    w  analogicznym okresie 2017 r. (spadek udziału wynika
    z  ekspansji na rynkach zagranicznych i  wzrostu udziału
    sprzedaży w  kanale e-commerce). Sprzedaż detaliczna
    na 1m 2 – za okres 01-09.2018 r. wyniosła 3,8 tys. PLN/m 2
    (miesięcznie 0,425 tys. PLN/m2) wobec 4,9 tys. PLN/m 2
    (miesięcznie 0,544 tys. PLN/m 2) w  analogicznym okresie
    2017 r., przy wzroście średniej powierzchni sklepu CCC o 3%.
    Na wielkość osiąganych przychodów wpływ ma zmiana
    sprzedaży w istniejących placówkach oraz zmiany wynikające
    z  otwarcia i  zamknięcia placówek detalicznych. Wzrosty
    w placówkach porównywalnych odnotowano na wszystkich
    rynkach (Polska +2,2%; Europa Środkowo-Wsch. +14,7%;
    Europa Zachodnia +36,9%; Pozostałe kraje +49,2%).
    [1] Przychody ze sprzedaży dotyczą wyłącznie
    sprzedaży na rzecz klientów zewnętrznych.
    [2] Przychód na 1 m 2 powierzchni jest liczony poprzez
    iloraz wartości przychodu za okres 3 miesięcy danego roku
    przez sumę m 2 powierzchni handlowej na datę bilansową.
    PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1] ZMIANA% PRZYCHDÓD NA 1
    m2 POWIERZCHNI HANDLOWEJ
    (W TYS. PLN) [2]
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017 01.2018-09.201801.2017-09.2017
    Polska 1 412 , 31 3 82,1 2,2%5,26 ,1
    Europa Śr.-Wsch. 6 6 0,1575,414,7% 3,54,2
    Europa Zachodnia 395,1288,636,9% 2,33,3
    Pozostałe kraje 75,550,649,2% 2,73,7
    Działalność detaliczna 2 543,02 296,7 10,7% 3,84,9
    Hurt 81, 012 9, 7- 3 7, 5 % 5,33,5
    e-commerce 6 49, 8406,659, 8%
    Pozostałe przychody ———
    Działalność produkcyjna 0,40,5-20,0%
    Razem 3 274, 22 833,5 15, 6 %


    46
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ZYSK BR\fTTO NA SPRZEDAŻY
    Zysk brutto w podziale na poszczególne segmenty przed -
    stawiał się następująco:
    ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY ZMIANA %MARŻA BRUTTO
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017 01.2018-09.201801.2017-09.2017
    Polska 709,4703,8 0,8%50,2% 50,9%
    Europa Śr.-Wsch. 370,5332,211, 5 % 5 6 ,1% 5 7, 7 %
    Europa Zachodnia 232,316 6, 239, 8% 58,8% 5 7, 6 %
    Pozostałe kraje 40,426,552,5% 53,5%52,4%
    Działalność detaliczna 1 352,61 228,7 10,1%53,2% 53,5%
    E-commerce 265,91 6 7,159,1% 40,9% 41,1%
    Hurt 25,545,7-44,2% 31, 5%35,2%
    Działalność produkcyjna ———nd. nd.
    Razem 1 644,01 4 41, 5 14, 0 %50,2% 50,9%
    Niezalokowane do segmentów ———
    Razem 1 644,01 4 41, 5 14, 0 %50,2% 50,9%
    Skonsolidowany zysk brutto na sprzedaży w  okresie 01-
    09.2018 r. wyniósł 1 644,0 mln PLN i  był wyższy o  14%
    w stosunku do analogicznego okresu roku 2017. Marża na
    sprzedaży detalicznej w okresie 01-09.2018 r. wyniosła 1 352,6
    mln PLN (53,2%) i była niższa o 0,3 p.p. w stosunku do okresu
    porównywalnego, co było spowodowane nieznacznym
    wzrostem koszu własnego sprzedaży. Dynamiczny wzrost
    udziału sprzedaży w kanale e-commerce spowodował dalszy
    efekt rozwodnienia marży brutto na sprzedaży. W okresie
    01-09.2018 r. marża brutto wyniosła 50,2%, co stanowi
    spadek o 0,7 p.p. w stosunku do okresu porównywalnego.


    47
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    KOSZTY F\fNKC\bONOWANIA SKLEPÓW
    Koszty funkcjonowania sklepów kształtowały się następująco:
    Jak już wspomniano w  pkt. „Zastosowane nowe i  zmie -
    nione standardy rachunkowości” Grupa zdecydowała się
    na wcześniejszą implementację nowego standardu MSSF
    16 Leasing, który spowodował m.in. zmiany w  strukturze
    kosztów funkcjonowania sklepów. W efekcie zastosowania
    MSSF16 zmiany nastąpiły w  prezentacji kosztów najmu
    (spadek kosztów o  341,5 mln PLN) i  kosztów amortyzacji
    (wzrost kosztów o 342,0 mln PLN) oraz wzrost sumy kosztów
    o 0,5 mln PLN.
    Na potrzeby analizy, dla zachowania porównywalności
    danych, opisano zmiany kosztów funkcjonowania sklepów
    bez wpływu MSSF 16.
    W okresie 01-09.2018 r. koszty funkcjonowania sklepów, bez
    wpływu MSSF16, wyniosły 1 013,2 mln PLN i były wyższe
    o  170,3 mln PLN (20,20% r/r), przy wzroście powierzchni
    handlowej 43,0%. Wraz z ekspansją rynkową i otwieraniem
    kolejnych placówek handlowych wzrosła większość kosztów
    funkcjonowania sklepów. Najistotniejsze grupy kosztów
    to koszty najmu (a po zastosowaniu MSSF16 amortyzacja
    prawa do użytkowania aktywów będących przedmiotem
    leasingu, tj. leasingu powierzchni sklepowych) oraz koszty
    wynagrodzenia i świadczeń dla personelu w sklepach, które
    stanowiły odpowiednio 40,2% oraz 36,1% łącznych kosztów
    funkcjonowania sklepów.
    W  celu analizy i  porównywania wyników pojedynczych
    sklepów Grupa korzysta ze wskaźnika kosztu ponoszonego na
    metr kwadratowy powierzchni handlowej. W ujęciu łącznym,
    koszt funkcjonowania sklepu na metr kwadratowy wyniósł
    1, 52 PL N /m 2 w okresie 01-09.2018 (miesięcznie 0,17 PLN/m 2)
    i  był niższy o  0,29 PLN/m 2 w  stosunku do analogicznego
    okresu roku 2017 (spadek w  ujęciu miesięcznym wynosi
    0,03 PLN/m 2). Wskaźnik ten jest najkorzystniejszy w Polsce,
    natomiast największy koszt/m 2 ponoszony jest w Europie
    Zachodniej.
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017 ZMIANA %
    Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze (365,8)(321,7 ) 13, 7 %
    Usługi agencyjne (21, 8)(36,8)-40,8%
    Koszty najmu ( 9 7, 6 )(345,7) -71, 8 %
    Amortyzacja ( 4 0 7, 8 )(46,4)>1 0 0 %
    Podatki i opłaty (4,9)(3,7)32,4%
    Zużycie materiałów i energii (48,0)(32,9)45,9%
    Pozostałe koszty rodzajowe (68,0)(55,7)2 2,1%
    Razem (1 013,9)(842,9)20,3%


    48
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    PRZYCHODY I KOSZTY OPERACY\bNE I FINANSOWE
    Pozostałe koszty i  przychody operacyjne stanowiły od -
    powiednio 6,9 mln PLN oraz 99,7 mln PLN, co w  ujęciu
    netto stanowiło 92,8 mln PLN po stronie przychodów
    w porównaniu z 5,3 mln PLN w roku poprzednim po stronie
    kosztowej. Największy wzrost (o 77 mln PLN) odnotowano
    w pozycji Pozostałe przychody operacyjne, gdzie rozpoznany
    został wynik na nabyciu jednostki zależnej. Pozostałym
    powodem zmiany w 2018 r. do analogicznego okresu była
    strata z  tyt. różnic kursowych – 6,1  mln PLN, pozostałe
    koszty operacyjne 3,7 mln PLN oraz straty inwentaryzacyjne
    netto – 4,5 mln PLN.
    Jak już wspomniano w  pkt. „MSSF 16 Leasing” Grupa
    zdecydowała się na wcześniejszą implementację nowego
    standardu MSSF 16 Leasing, który spowodował m.in. wzrost
    kosztów finansowych o 58,4 mln PLN, w tym koszt odsetkowy
    zobowiązań z tyt. leasingu 23,9 mln PLN i 34,5 mln PLN z tyt.
    różnic kursowych.
    Koszty i przychody finansowe, z uwzględnieniem MSSF 16
    stanowiły odpowiednio 111,2 mln PLN oraz 28,5 mln PLN, co
    w ujęciu netto stanowiło 82,7 mln PLN po stronie kosztowej
    w porównaniu z 38,1 mln PLN w roku 2017. Głównymi pozy -
    cjami składającymi się na koszty finansowe w raportowanym
    okresie były odsetki, które wyniosły – 42,9 mln PLN, wynik
    na różnicach kursowych po stronie kosztów – 45,3mln PLN,
    wycena opcji wykupu udziałów niekontrolujących – 19,1 mln PLN.
    Największa pozycją przychodów finansowych był wynik
    na różnicach kursowych kontraktów forward w  kwocie
    12,1 mln PLN.
    PODATEK DOCHODOWY
    Podatek dochodowy w  okresie 01-09.2018r. wyniósł
    25,7 mln PLN.Na kwotę tą oprócz podatku bieżącego, wpły -
    nęło również rozpoznanie aktywa z tyt. podatku odroczonego
    od różnicy przejściowej dla znaków towarowych i ulgi inwesty -
    cyjnej w kwocie – 1,6 mln PLN (w analogicznym okresie 2017 r.
    – 2,1 mln PLN).
    WYNIK NETTO I SKORYGOWANY WYNIK NETTO
    Po uwzględnieniu przychodów i kosztów finansowych oraz
    podatku dochodowego wynik netto za okres 01-09.2018 r.
    wyniósł 19,8 mln PLN (uwzględnia zmiany wynikające
    z  zastosowania MSSF 16) i  był o  134,5 mln PLN niższy niż
    w okresie 01-09.2017 r.
    Wpływ zastosowania MSSF16 na wynik netto Grupy wyniósł
    -53,0 mln PLN.
    Skorygowany zysk (strata) netto jest liczony w  oparciu
    o zysk netto skorygowany o pozycje, które zdaniem Zarządu
    mają charakter jednorazowy i nie są brane pod uwagę przy
    ocenie wyników oraz podczas podejmowania decyzji.
    Poniżej podano listę pozycji wyłączanych z wyniku netto
    wraz z wyjaśnieniem:
    POZYCJE BEZGOTÓWKOWE:

    Podatek odroczony dotyczący znaku towarowego – pozycja
    ta dotyczy różnic przejściowych powstałych z amortyzacji.
    • Podatek odroczony dotyczący ulgi inwestycyjnej – pozycja
    ta dotyczy różnic przejściowych powstałych w  wyniku
    inwestycji prowadzonych w Grupie CCC.

    Koszty programu motywacyjnego – pozycja ta obejmuje
    koszty programu motywacyjnego funkcjonującego
    w Grupie CCC.


    49
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    \fZGODNIENIE SKORYGOWANEGO ZYSK\f NETTO
    01.2018-09.2018 01.2017-09.2017
    Zysk netto 19, 815 4, 3
    Efekty restrukturyzacji biznesowej
    Rozpoznanie aktywa z tytułu podatku odroczonego dotyczącego
    znaku towarowego i wartości firmy oraz ulgi inwestycyjnej (1, 6)
    (6,9)
    Koszty doradztwa — —
    Koszty programu motywacyjnego (28,6) —
    Skorygowany zysk netto 50,0161, 2


    50
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYC\bI
    SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
    Z SYT\fAC\bI FINANSOWE\b
    PRZEDSTAWIA SIĘ NASTĘP\f\bĄCO
    Jak już wspomniano Grupa zdecydowała się na wcześniejszą
    implementację nowego standardu MSSF 16 Leasing, który
    spowodował znaczący wzrost sumy bilansowej. Po stronie
    aktywów rozpoznano prawo do użytkowania aktywów
    w  wysokości 2 328,6 mln PLN oraz aktywo na podatek
    odroczony w kwocie 6,0 mln PLN, natomiast w pasywach
    wykazano 2 387,6 mln PLN zobowiązania z tyt. leasingu oraz
    zmniejszenie kapitałów własnych o 53,0 mln PLN (związane
    z niższym wynikiem netto).
    Suma bilansowa na dzień 30 września 2018 r. wyniosła
    6 777,9 mln PLN i  wzrosła o  3 408,0 mln PLN (+101,1%)
    względem 31 grudnia 2017 r. Oprócz prawa do użytkowania
    aktywów 2 328,6 mln PLN, na wartość aktywów wpłynął
    wzrost poziomu zapasów o  526,3mln PLN związany ze
    spadkiem sprzedaży wywołanym w dużej mierze niesprzy -
    jającymi warunkami pogodowymi.
    Na wzrost sumy bilansowej na dzień 30 września 2018 r.
    względem 31 grudnia 2017 r., po stronie pasywów wpły -
    nęło w  głównej mierze rozpoznanie, zgodnie z  MSSF16,
    zobowiązania z tyt. leasingu 2 387,6 mln PLN oraz wzrost
    zobowiązań z tytułu zadłużenia o 222,1mln PLN (+24,2%).
    Grupa CCC wykorzystuje wskaźnik ogólnego zadłużenia do
    oceny struktury finansowania aktywów.
    Wskaźnik ogólnego zadłużenia liczony jest jako stosunek za -
    dłużenia netto do łącznej wartości kapitału zaangażowanego.
    Zadłużenie netto oblicza się jako sumę zobowiązań finan -
    sowych pomniejszoną o środki pieniężne i ich ekwiwalenty.
    Łączną wartość kapitału zaangażowanego oblicza się jako
    kapitał własny wykazany w skonsolidowanym sprawozdaniu
    z sytuacji finansowej wraz z zadłużeniem netto.
    Implementacja MSSF 16, z uwagi na rozpoznanie zobowiązań
    z  tyt. leasingu, wpłynęła znacząco na wartość wskaźnika
    ogólnego zadłużenia. W celu zapewnienia porównywalności
    danych wskaźnik ten przeliczono zarówno z uwzględnieniem
    MSSF 16 jak i bez jego wpływu:

    obliczenie wskaźnika bez uwzględnienia MSSF16 – wartość
    wskaźnika ukształtowała się na poziomie 0,37.

    obliczenie wskaźnika z uwzględnieniem MSSF16 – wartość
    wskaźnika ukształtowała się na poziomie 0,73.
    Efekt wdrożenia MSSF 16, choć znacząco zmienia wartość
    wskaźnika ogólnego zadłużenia, ma neutralny wpływ na
    płynność oraz zdolność Grupy CCC do wywiązywania się
    ze zobowiązań.


    51
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYC\bI Z NASZEGO
    SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
    Z CAŁKOWITYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
    PRZEDSTAWIA SIĘ NASTĘP\f\bĄCO:
    Zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
    o  – 35,6 mln PLN wynikało z  dodatnich przepływów na
    działalności operacyjnej 497,4 mln PLN i  ujemnych na
    działalności inwestycyjnej – 377,0 mln PLN, z  ujemnych
    przepływów na działalności finansowej – 160,4 mln PLN
    oraz z  różnic kursowych z  wyceny środków pieniężnych
    4,4 mln PLN.
    PRZEPŁYWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
    OPERACYJNEJ
    Skonsolidowane przepływy netto z działalności operacyjnej za
    okres 01-09.2018 r. wyniosły 497,4 mln PLN i wynikały ze zmia -
    ny w kapitale obrotowym 106,1 mln PLN (w tym zmiana stanu
    zapasów i odpisów aktualizujących zapasy – 415,9 mln PLN)
    skorygowanym o operacje niepieniężne wynikiem z dzia -
    łalności operacyjnej w kwocie 391,3 mln PLN. PRZEPŁYWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
    INWESTYCYJNEJ
    Skonsolidowane przepływy netto z działalności inwestycyjnej
    za okres 01-09.2018 r. wyniosły – 377,0 mln PLN. Na działalność
    inwestycyjną wpływ miał wzrost wydatków na rzeczowe
    aktywa trwałe i wartości niematerialne związanych z realizacją
    strategii ekspansji rynkowej w Polsce jak i zagranicą – wydatki
    te w analizowanym okresie wyniosły 268,1 mln PLN.
    PRZEPŁYWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
    Skonsolidowane przepływy netto z działalności finansowej za
    okres 01-09.2018 r. wyniosły – 160,4 mln PLN. Na wartość tą
    składało się zwiększenie środków pieniężnych o 18,5 mln PLN
    z tyt. zadłużenia finansowego. Po stronie wypływów koszty
    z tyt. odsetek 46,8 mln PLN.


    52
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    SIEĆ SPRZEDAŻY GR\fPY KAPITAŁOWE\b CCC
    III kwartał 2018 roku stał pod znakiem dalszej ekspansji na
    zagranicznych rynkach. Grupa otworzyła 3 salony w Rosji
    i Austrii, po 2 salony na Węgrzech i w Rumunii, po jednym
    w Czechach, Słowacji, Słowenii i na Ukrainie.
    SIEĆ RODZAJ 31.12.2014
    31.12.201531.12.2016 31.12.201730.09.2018
    m 2 liczba m2 liczba m2 liczba m2 liczba m2 liczba
    CCC Własne
    Polska 166 94640518 6 782 410212 242 436243 839 448273 867 465
    Czechy 32 3097936 104 7939 415 824 4 701 8846 827 88
    Słowacja 13 8 6 63018 852 3723 10 4 4228 19 8 5030 566 51
    Węgr y 27 6895730 462 6138 040 6945 247 7351 036 76
    Austria 9 18 41714 6 81 2723 580 3927 431 4530 239 49
    Słowenia 3 64664 603 86 272 117 687 138 528 14
    Chorwacja 4 43687 314 1311 8 4 2 2013 5 61 2314 018 24
    Niemcy 18 38 02734 920 515 8 127 7561 114 7757 080 79
    Bułgaria ——3 875 65 665 96 562 106 562 10
    Serbia ————1 089 24 078 67 382 10
    Rumunia ————————29 562 57
    Rosja* ————6 339 1113 92 3 1920 655 27
    Tu rc j a 18 05318 05 3— —————
    RAZEM WŁASNE 278 261632339 398 695425 715 79649 6 341 852576 322 950
    SIEĆRODZAJ 31.12.2014
    31.12.201531.12.2016 31.12.201730.09.2018
    m 2 liczba m2 liczba m2 liczba m2 liczba m2 liczba
    CCC Franc z y za
    Rosja* 1 78153 617 8— —————
    Ukraina 1 47042 237 52 709 53 827 65 840 8
    Rumunia 13 45 43119 32 5 4224 386 5027 14 8 54— —
    Łotwa 2 62263 232 73 281 74 409 74 409 7
    Litwa ——1 187 21 787 32 657 42 657 4
    Polska ——————————
    Mołdawia 74 0174 0 1
    Estonia ————724 1724 11 7 74 2
    RAZEM FRANCZYZA 19 3274629 598 6432 887 6639 505 7315 420 22
    SIEĆRODZAJ 31.12.2014
    31.12.201531.12.2016 31.12.201730.09.2018
    m 2 liczba m2 liczba m2 liczba m2 liczba m2 liczba
    e-obuwie ————————3 012 4
    K VAG ————————8 8 126 205
    RAZEM 91 13 8209
    CCC RAZEM 297 588678368 996 759458 602 862535 846 925682 880 118 1
    Na dzień 30 września 2018 roku sieć sprzedaży Grupy
    Kapitałowej CCC S.A. obejmowała 1181 placówek sieci CCC,
    na co składało się:


    53
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    Powierzchnia sprzedaży Grupy Kapitałowej na dzień
    30.09.2018 wyniosła 682,9 tys. m 2, co stanowi wzrost o 147,0
    tys. m 2 (w stosunku do 31.12.2017 r.), na co złożyły się otwarcia
    i powiększenia sklepów CCC (+ 58,9 tys. m 2), oraz nabycie
    Spółki: Karl Vogele AG – Szwajcaria (+ 88,13 tys. m 2).
    100,0
    80,0
    60,0
    40,0
    20,0 0,0
    -20,0
    ZMIANY POWIERZCHNI SKLEPÓW GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.
    w okresie 01.01. 2018 –30.09. 2018 r.
    [1] Wzrost powierzchni spowodowany nabyciem Spółki Karl Vogele (Szwajcaria)
    DE HR SIEST UKR CZSKRO ATRSHU RU PLCH [1]
    -4,0 0,5
    0,8 1,1
    2,0
    2,12,4
    2,42,8 3,35,8 33,0
    6,7 8 8 ,1
    Powierzchnia sprzedaży w placówkach własnych sieci CCC
    wzrosła o  16,1 % i  wyniosła 576,3 tys. m
    2 na 30.09.2018
    (w tym: 273,9 tys. m2 w Polsce) w stosunku do 496,3 tys. m 2
    na 31.12.2017 (w tym 243,8 tys. m2 w Polsce). Powierzchnia
    sprzedaży w  placówkach franczyzowych CCC spadła
    o  61% i  wynosi 15,4 tys. m 2 na 30.09.2018 w  stosunku do
    39,5 tys. m2 na 31.12.2017. Spadek powierzchni franczyzowej
    związany był z przejęciem Spółki Shoe Express – Rumunia
    (powierzchnia sklepów spółki rumuńskiej ujęta jest na
    dzień 30.09.2018r. w powierzchni sklepów własnych CCC,
    na dzień 31.12.2017r. powierzchnia sklepów tej spółki ujęta
    była w powierzchni sklepów franczyzowych).


    54
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ,
    W SZCZEGÓLNOŚCI O CHARAKTERZE
    NIETYPOWYM, MA\bĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW
    NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.
    W  okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły żadne
    nietypowe zjawiska mające istotny wpływ na osiągnięte
    wyniki finansowe.
    CZYNNIKI, KTÓRE W OCENIE EMITENTA
    BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE
    PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE
    CO NA\bMNIE\b KOLE\bNEGO KWARTAŁ\f.
    Zdaniem Emitenta podstawowe czynniki, które będą miały
    wpływ na wyniki osiągnięte w najbliższym czasie, to:
    1.
    wielkość osiągniętej sprzedaży oraz zrealizowanych marż,
    2. dalszy rozwój sieci handlowej CCC w kraju oraz zagranicą,
    3. panujące warunki atmosferyczne,
    4. poziom kursów walutowych.
    INFORMAC\bE O CHARAKTERZE I ZAKRESIE
    WSZELKICH ZNACZĄCYCH OGRANICZEŃ
    ZDOLNOŚCI \bEDNOSTEK ZALEŻNYCH DO
    PRZEKAZYWANIA F\fND\fSZY \bEDNOSTCE
    DOMIN\f\bĄCE\b, W POSTACI DYWIDEND
    W ŚRODKACH PIENIĘŻNYCH L\fB DO
    SPŁATY KREDYTÓW L\fB POŻYCZEK.
    Według wiedzy Zarządu spółki dominującej nie istnieją
    znaczące ograniczenia zdolności jednostek zależnych do
    przekazywania funduszy jednostce dominującej.
    INFORMAC\bE O ISTOTNYCH TRANSAKC\bACH
    NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW
    TRWAŁYCH, ISTOTNYCH ZOBOWIĄZANIACH
    Z TYT\fŁ\f DOKONANIA ZAK\fP\f RZECZOWYCH
    AKTYWÓW TRWAŁYCH, ISTOTNYCH
    ROZLICZENIACH Z TYT\fŁ\f SPRAW SĄDOWYCH.
    Nie dot yc z y.


    55
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    OB\bAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI
    L\fB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI
    EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE.
    W przypadku spółek Grupy Kapitałowej CCC S.A. możemy
    mówić o sezonowości sprzedaży. Sezonowość sprzedaży
    Grupy CCC jest znaczna, jak w całej branży odzieżowo-obuw -
    niczej. Wyróżnia się dwa zasadnicze okresy o  najwyższej
    wartości sprzedaży: drugi i czwarty kwartał roku. Również
    w całym roku sprzedaż mocno uzależniona jest od warunków
    atmosferycznych. Warunki pogodowe mogą zaburzyć ów
    wzorzec sezonowości, przyśpieszając lub opóźniając okresy
    odpowiednio słabszej lub wzmożonej sprzedaży.
    Wahania sezonowe za okres ostatnich 3 lat pokazuje poniższy
    wykres.
    1,4
    1,2
    1,0
    0,8
    0,6
    0,4
    0,2
    0,0
    tys. PLN/m2
    SEZONOWE WAHANIA SPRZEDAŻY
    I
    IIIII IV VVI VIIVIII IXXXIXII
    2016 2 0172018


    56
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    INFORMAC\bA DOTYCZĄCA EMIS\bI, WYK\fP\f
    I SPŁATY NIE\fDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH
    PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH.
    Nie dot yc z y.
    W INFORMAC\bA DOTYCZĄCA WYPŁACONE\b
    (L\fB ZADEKLAROWANE\b) DYWIDENDY
    ŁĄCZNIE W PRZELICZENI\f NA \bEDNĄ AKC\bĘ.
    Nie dot yc z y.
    30.09.2018 31.12.201730.09.2017
    Otrzymane gwarancje i poręczenia 4 7, 54 7, 54 7, 5
    Razem aktywa warunkowe 4 7, 54 7, 54 7, 5
    Gwarancje celne 17, 02 7, 0 15, 0
    Pozostałe gwarancje 111, 996,788,6
    Udzielone zabezpieczenia ———
    Razem zobowiązania warunkowe 128 ,912 3, 7103, 6
    WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY
    PO DNI\f, NA KTÓRY SPORZĄDZONO
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIE\f\bĘTYCH
    W TYM SPRAWOZDANI\f, A MOGĄCYCH
    W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA
    PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA.
    Nie dot yc z y.
    INFORMAC\bA DOTYCZĄCA ZMIAN
    ZOBOWIĄZAŃ WAR\fNKOWYCH L\fB AKTYWÓW
    WAR\fNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZAS\f
    ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROK\f OBROTOWEGO.
    Zmiany zobowiązań i  aktywów warunkowych opisuje
    poniższa tabela.
    Gwarancje celne stanowią zabezpieczenie spłaty należności
    celnych w związku z prowadzeniem przez Spółkę składów
    celnych, a ich termin zapadalności przypada na 30.04.2019 r.
    Pozostałe gwarancje stanowią zabezpieczenie przy zawartych
    umowach najmu lokali, a ich termin zapadalności przypada
    do 30.04.2020 r. Udzielone zabezpieczenia związane są
    z umową poręczenia zobowiązania, a ich termin zapadalności
    jest bezterminowy.


    57
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    OPIS ZMIAN W STR\fKT\fRZE GR\fPY
    KAPITAŁOWE\b, W TYM W WYNIK\f POŁĄCZENIA
    \bEDNOSTEK, \fZYSKANIA L\fB \fTRATY
    KONTROLI NAD \bEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI
    ORAZ INWESTYC\bAMI DŁ\fGOTERMINOWYMI,
    A TAKŻE PODZIAŁ\f, RESTR\fKT\fRYZAC\bI
    I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI.
    W  dniu 29 kwietnia 2018 r. Grupa Kapitałowa CCC S.A.
    (poprzez spółkę CCC S.A.) podpisała umowę nabycia zor -
    ganizowanej części przedsiębiorstwa od Adler International
    Sp. z o.o. sp. k.
    Nabytą zorganizowaną część przedsiębiorstwa stanowi
    sieć salonów detalicznej sprzedaży obuwia oznaczonych
    logo CCC w  województwie podkarpackim, małopolskim
    i świętokrzyskim wraz z pracownikami tych salonów.
    Wysokość zapłaty za nabytą zorganizowaną część przed -
    siębiorstwa została ustalona na kwotę 77 mln PLN płatną
    gotówką. Cena zapłaty nie uwzględnia żadnych płatności
    warunkowych.
    Za datę przejęcia kontroli przyjęto 1 lipca 2018 r., z uwagi na
    to, że w tym dniu na CCC S.A. przeszło prawo prowadzenia
    salonów sprzedaży wraz ze wszystkimi korzyściami i zobo -
    wiązaniami z tego tytułu.
    Łączna wartość nabytych rzeczy ruchomych (w tym w szcze -
    gólności wyposażenia salonów i urządzeń niezbędnych do
    obsługi klientów salonów) wyniosła 15,4 mln PLN, natomiast
    wartość nakładów na salony (inwestycje w obcych środkach
    trwałych) wyniosła 12,6 mln PLN. Zgodnie z umową, w ra -
    mach transakcji nie zostały przeniesione środki pieniężne ani
    należności z tytułu dostaw i usług, które powstały do dnia
    przejęcia. Grupa nie identyfikuje także, według stanu na dzień
    podpisania niniejszego sprawozdania finansowego, innych
    istotnych rodzajów należności wymagających uwzględnienia
    w rozliczeniu nabycia. W bieżącym okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa
    CCC S.A. dokonała wstępnej identyfikacji aktywów nabytego
    biznesu i  ujęła je na dzień nabycia w  skonsolidowanym
    sprawozdaniu finansowym w  wartościach ustalonych
    prowizorycznie, ponieważ Grupa nie zakończyła jeszcze
    prac związanych z identyfikacją i wyceną przejętych akty
    -
    wów. Rozliczenie w wartości godziwej nastąpi w przyszłym
    terminie, nie później niż 12 miesięcy od daty objęcia kontroli.
    Według stanu na dzień podpisania niniejszego sprawozdania
    finansowego Grupa nie identyfikuje żadnych zobowiązań
    warunkowych związanych z transakcją nabycia.
    Szacunki i  założenia związane ze wstępną identyfikacją
    i wyceną wybranych pozycji przejętych aktywów do wartości
    godziwych zostały przedstawione w dalszej części noty.
    Dane księgowe zostały przyjęte na bazie sprawozdania
    finansowego zorganizowanej części przedsiębiorstwa Adler
    International Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.
    k. na dzień 1 lipca 2018 r., tj. na dzień objęcia kontroli. Szcze -
    góły wstępnie oszacowanej wartości godziwej przejętych
    aktywów netto, wartości firmy oraz ceny nabycia na dzień
    przejęcia kontroli przedstawiono poniżej (w mln zł):


    58
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    Ustalona prowizorycznie wartość firmy w  kwocie 49 mln
    z tytułu przejęcia przypada na przejętą bazę klientów oraz
    korzyści skali oczekiwane z połączenia działalności Spółki
    z  działalnością salonów wchodzących w  skład przejętej
    zorganizowanej części przedsiębiorstwa.
    Koszty związane z nabyciem spółki Adler International Spółka
    z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. wyniosły 365 tys. PLN
    i zostały wykazane jako koszty ogólnego zarządu w skonsoli -
    dowanym sprawozdaniu z wyniku finansowego i pozostałych
    całkowitych dochodów.
    Przychody wygenerowane przez salony wchodzące w skład
    przejętej zorganizowanej części przedsiębiorstwa ujęte
    w skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku finansowego
    i pozostałych całkowitych dochodów od dnia 1 lipca 2018 r.
    wyniosły 38,8 mln PLN, natomiast zysk netto wygene -
    rowany przez te salony w  tym samym okresie wyniósł
    3,7 mln PLN. W wyniku powyższych zmian nastąpił wzrost
    wartości podstawowego i rozwodnionego zysku na akcję
    przypadającego akcjonariuszom Jednostki Dominującej za
    okres od 1 stycznia 2018 r. do 30 września 2018 r. z poziomu
    0,39 zł/akcję do poziomu 0,48 zł/akcję.
    WARTOŚĆ KSIĘGOWA
    ZGODNIE ZE SPRAWOZDANIEM
    FINANSOWYM NABYTEJ SPÓŁKI (W MLN ZŁ)KOREKTY WARTOŚCI GODZIWEJ
    I POZOSTAŁE KOREKTY (W MLN ZŁ) WSTĘPNIE USTALONA
    WARTOŚĆ GODZIWA (W MLN ZŁ)
    Rzeczowe aktywa trwałe 28— 28
    Razem możliwe do zidentyfikowania aktywa netto 28— 28
    Wstępnie ustalona wartość firmy 49
    Razem 77
    Zapłacone wynagrodzenie 77
    Zapłacone gotówką 77
    Nabyte środki pieniężne, w tym:
    – środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania —
    Wydatek pieniężny z tytułu nabycia 77


    59
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    P\fBLIKAC\bA PROGNOZ WYNIKÓW
    FINANSOWYCH.
    Nie publikowano prognoz wyników za 2018 r.
    INFORMAC\bE NA TEMAT ZMIAN SYT\fAC\bI
    GOSPODARCZE\b I WAR\fNKÓW PROWADZENIA
    DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MA\bĄ ISTOTNY WPŁYW NA
    WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH
    I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH \bEDNOSTKI.
    Nie dot yc z y.
    INFORMAC\bE O NIESPŁACENI\f KREDYT\f
    I POŻYCZKI L\fB NAR\fSZENI\f ISTOTNYCH
    POSTANOWIEŃ \fMOWY KREDYT\f L\fB
    POŻYCZKI, W ODNIESIENI\f DO KTÓRYCH NIE
    POD\bĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH
    DO KOŃCA OKRES\f SPRAWOZDAWCZEGO.
    Nie dot yc z y.
    SPRAWY SPORNE.
    Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. nie są stroną w postę -
    powaniu sądowym, których wartość przedmiotów sporu
    przekracza 10% kapitałów własnych Spółki.
    INFORMAC\bE O \fDZIELENI\f PRZEZ EMITENTA
    L\fB PRZEZ \bEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ
    PORĘCZEŃ KREDYT\f, POŻYCZKI L\fB
    \fDZIELENI\f GWARANC\bI ŁĄCZNIE \bEDNEM\f
    PODMIOTOWI L\fB \bEDNOSTCE ZALEŻNE\b OD
    TEGO PODMIOT\f, \bEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ
    ISTNIE\bĄCYCH PORĘCZEŃ L\fB GWARANC\bI
    STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NA\bMNIE\b
    10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA.
    Nie dot yc z y.


    60
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    AKC\bONARI\fSZE POSIADA\bĄCY BEZPOŚREDNIO
    L\fB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE
    CO NA\bMNIE\b 5% OGÓLNE\b LICZBY GŁOSÓW
    NA WALNYM ZGROMADZENI\f EMITENTA.
    Zestawienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5%
    głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień
    przekazania raportu kwartalnego QSr – III/2018.
    LISTA AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH ZNACZNE PAKIETY AKCJI CCC S.A.
    AKCJONARIUSZ LICZBA

    POSIADANYCH
    AKCJI % UDZIAŁ W KAPITALE
    AKCYJNYM LICZBA GŁOSÓW
    NA WALNYM
    ZGROMADZENIU
    AKCJONARIUSZY % UDZIAŁ W
    LICZBIE
    GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
    AKCJONARIUSZY
    ULTRO sp. z o.o 
    Podmiot zależny od Dariusza Miłka oraz Dariusz Miłek 11 060 000
    26,87%16 520 000 34,55%
    Leszek Gaczorek 2 000 0004,86%3 040 000 6,36%
    Aviva OFE
    [1] 2 981 794 7, 2 4 %2 981 794 6, 24%
    Nationale-Nederlanden OFE
    [1] 2 593 593 6,30%2 593 493 5,42%
    Pozostali inwestorzy
    [2] 22 532 713 54,73%22 682 713 4 7, 4 3 %
    TOTA L 41 168 100100,00%47 818 000 100,00%
    Na dzień przekazania sprawozdania za III kwartał 2018 r.
    Spółka nie posiada informacji o  innych akcjonariuszach,
    którzy posiadaliby co najmniej 5% głosów na Walnym
    Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
    [1] Dane pochodzą z informacji rocznej o strukturze aktywów Funduszy na dzień 29.12.2017 r.
    [2] Inwestorzy posiadający mniej niż 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy


    61
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    STRUKTURA AKCJONARIATU WEDŁUG LICZBY AKCJI
    na dzień 30.09.2018 r. ULTRO Sp. z o.o.,
    podmiot zależny od Dariusza Miłka
    26,87%
    Aviva OFE
    7, 2 4 % pozostali
    inwestorzy
    54,73%
    Leszek
    Gaczorek
    4,86% Nationale
    Nederlanden OFE
    6,30%
    STRUKTURA AKCJONARIATU WEDŁUG LICZBY GŁOSÓW
    na dzień 30.09.2018 r. ULTRO Sp. z o.o.,
    podmiot zależny od Dariusza Miłka
    34,55%
    Leszek
    Gaczorek
    6,36% pozostali
    inwestorzy
    4 7, 4 3 %
    Nationale
    Nederlanden OFE
    5,42% Aviva OFE
    6,24%


    62
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    [1] Dane pochodzą z informacji rocznej o strukturze aktywów Funduszu Aviva OFE na dzień 29.12.2016 r.
    [2] Inwestorzy posiadający mniej niż 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
    LISTA AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH ZNACZNE PAKIETY AKCJI CCC S.A.
    AKCJONARIUSZ |LICZBA

    POSIADANYCH AKCJI % UDZIAŁ W KAPITALE
    AKCYJNYM LICZBA GŁOSÓW
    NA WALNYM
    ZGROMADZENIU
    AKCJONARIUSZY % UDZIAŁ W
    LICZBIE
    GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
    AKCJONARIUSZY
    ULTRO sp. z o.o 
    Podmiot zależny od Dariusza Miłka oraz Dariusz Miłek 11 060 000
    26,87%16 690 000 3 4,91%
    Leszek Gaczorek 2 000 0004,86%3 040 000 6,36%
    Aviva OFE
    [1] 3 069 920 7, 4 6 %3 069 920 6,42%
    Nationale-Nederlanden OFE 2 565 6496,23%2 565 649 5,37%
    Pozostali inwestorzy
    [2] 22 468 431 54,58%22 448 431 46,94%
    TOTA L 41 164 000100,00%47 814 000 100,00%
    Zestawienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5%
    głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień
    przekazania raportu rocznego za 2017 r.


    63
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    AKC\bE \bEDNOSTKI DOMIN\f\bĄCE\b
    ORAZ \bEDNOSTEK POWIĄZANYCH
    BĘDĄCE W POSIADANI\f OSÓB
    ZARZĄDZA\bĄCYCH I NADZOR\f\bĄCYCH.
    Według wiedzy posiadanej przez Emitenta, stan posiadania
    akcji przez osoby zarządzające i  nadzorujące przedstawia
    się następująco
    AKCJONARIUSZ LICZBA AKCJI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA
    RAPORTU (SZT.) WARTOŚĆ NOMINALNA AKCJI NA DZIEŃ
    PRZEKAZANIA RAPORTU (PLN)
    Zarząd
    Prezes Dariusz Miłek
    [1] 11 060 000 1 106 000
    Wiceprezes Mariusz Gnych 2 5 7 1122 5 7 11
    Wiceprezes Marcin Czyczerski 5 10 0510
    Wiceprezes Karol Półtorak 5 500550
    [1] pośrednio jako podmiot dominujący w spółce ULTRO Sp. z o.o.
    INFORMAC\bA DOTYCZĄCA ZMIANY
    W KLASYFIKAC\bI AKTYWÓW FINANSOWYCH
    W WYNIK\f ZMIANY CEL\f L\fB
    WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW.
    Nie dot yc z y.
    INFORMAC\bE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ
    ISTOTNE DLA OCENY SYT\fAC\bI KADROWE\b,
    MA\bĄTKOWE\b, FINANSOWE\b, WYNIK\f
    FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMAC\bE,
    KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI
    REALIZAC\bI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA.
    Sprawozdanie finansowe zawiera podstawowe informacje,
    które są istotne dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej CCC
    S.A. Zdaniem Zarządu nie istnieją obecnie żadne zagrożenia
    dla realizacji zobowiązań Grupy.
    INFORMAC\bE O ZAWARCI\f PRZEZ EMITENTA
    L\fB \bEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ \bEDNE\b
    L\fB WIEL\f TRANSAKC\bI Z PODMIOTAMI
    POWIĄZANYMI, \bEŻELI PO\bEDYNCZO L\fB
    ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE
    NA INNYCH WAR\fNKACH NIŻ RYNKOWE.
    Nie dot yc z y.
    INFORMAC\bE O ZMIANIE SPOSOB\f WYCENIANIA
    INSTR\fMENTÓW FINANSOWYCH (WYCENIANYCH
    DOTYCHCZAS W WARTOŚCI GODZIWE\b).
    Nie dot yc z y.


    64
    R APORT FINASOW Y CCC
    ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GR\fPY CCC S.A. ZA III KWARTAŁ 2018 r.
    [w mln zł o ile nie podano inaczej]
    ZDARZENIA PO DACIE BILANSOWE\b
    Spółka CCC S.A. 4 października 2018 roku, otrzymała podpisa -
    ną umowę o udzielenie limitu w formie gwarancji bankowych
    z dnia 25 września 2018 roku z Bankiem Polska Kasa Opieki
    Spółka Akcyjna (dalej: Bank) z siedzibą w Warszawie, przy ul.
    Grzybowskiej 53/57. W ramach niniejszej umowy Bank udzielił
    gwarancji należytego wykonania do kwoty 13 975 000 PLN
    (trzynaście milionów dziewięćset siedemdziesiąt pięć tysięcy
    złotych) ważnej od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 marca
    2020 roku. Pozostałe warunki nie odbiegają od warunków
    powszechnie stosowanych dla tego typu umów. Zarząd
    Emitenta podjął decyzję o publikacji wyżej wymienionych
    informacji z uwagi na istotną wartość umów zawartych przez
    Grupę z Bankiem. Łączne maksymalne zaangażowanie Banku
    Polska Kasa Opieki S.A. wobec Grupy CCC może zwiększyć
    się z 560 000 000 PLN do 573 975 000 PLN.
    W dniu 23 października 2018 r. CCC S.A. objęła 51% udziałów
    w  spółce DeeZee. Wartość transakcji wyniosła 13 mln zł.
    Jednocześnie strony ustaliły warunki dalszego stopniowego
    zwiększania udziałów CCC S.A., potencjalnie aż do 100%
    w ciągu najbliższych 5 lat.
    DeeZee działa na polskim internetowym rynku obuwniczym
    od 2005 roku i jest jednym z najbardziej rozpoznawalnych
    niezależnych sklepów internetowych w  tym segmencie.
    Dzięki współpracy w ramach Grupy CCC wraz z premierą
    kolekcji wiosna/lato 2019 oferta marki DeeZee pojawi się
    w sieci sklepów stacjonarnych CCC.
    W  dniu 23 października 2018 r. spółka eobuwie.pl S.A.
    rozpoczęła wstępne działania przygotowawcze do
    przeprowadzenia pierwszej oferty publicznej (IPO) akcji
    eobuwie.pl. S.A. oraz dopuszczenia akcji spółki do obrotu na
    rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów
    Wartościowych w Warszawie S.A. IPO jest rozważane w celu
    pozyskania przez eobuwie.pl S.A. środków na finansowanie
    dalszego rozwoju działalności spółki. Spółka eobuwie.pl
    S.A. w okresie 01-09.2018 r. osiągnęła wynik EBITDA ((wynik
    na działalności operacyjnej + amortyzacja)/przychody ze
    sprzedaży) na poziomie 10,4% (w  okresie 01-09.2017r. na
    poziomie 14,0%). W dniu 8 listopada 2018 r. Zarząd CCC S.A poinformował,
    iż postanowił zawrzeć ze spółką capiton V GmbH & Co.
    Beteiligungs KG z siedzibą w Berlinie („Capiton”) porozumienie
    term sheet obejmujące wstępne warunki potencjalnej
    transakcji („Transakcja”) obejmującej:

    nabycie przez CCC S.A. pakietu mniejszościowego sta -
    nowiącego 32,84% udziałów w kapitale zakładowym
    spółki pod firmą HR Group Holding S.à r.l z siedzibą w
    Luksemburgu („HR”, „Nabywana Spółka”), w tym ok. 13,26%
    bezpośrednio od Capiton oraz około 19,59% pośrednio od
    Flo Mağazacılık ve Pazarlama A.Ş z siedzibą w Istambule,
    obejmującego udziały zwykłe oraz udziały uprzywilejowane
    uprawniające łącznie do 32,84 % głosów na zgromadzeniu
    wspólników Nabywanej Spółki, stanowiących 32,84 %
    ogółu głosów w Nabywanej Spółce. Nabywana Spółka
    jest spółką właścicielską w ramach grupy kapitałowej HR
    Group, a jej spółki zależne prowadzą sklepy obuwnicze w
    kilku krajach Europy Zachodniej, w tym m.in. sklepy pod
    marką „RENO” na terytorium Niemiec. Cena za nabywany
    pakiet udziałów będzie równa łącznej wartości nominalnej
    udziałów zwykłych i łącznej wartości emisyjnej udziałów
    uprzywilejowanych, powiększonych o odsetki liczone wg
    stopy 8% w skali roku, należne za odpowiednie okresy
    pomiędzy nabyciem a zbyciem poszczególnych klas
    udziałów przez poszczególnych sprzedających;

    zbycie przez CCC S.A. na rzecz spółki zależnej Nabywanej
    Spółki 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki pod
    firmą CCC Germany GmbH z siedzibą we Frankfurcie nad
    Menem („CCC Germany”) („Połączenie”). Cena za udziały
    w CCC Germany będzie przedmiotem dalszych negocjacji
    pomiędzy Stronami. W wyniku połączenia nastąpi pełna
    integracja działalności CCC Germany z działalnością na -
    bywcy, w ramach której nastąpi zamknięcie nierentownych
    sklepów prowadzonych przez CCC Germany oraz zmiana
    nazwy wybranych sklepów prowadzonych dotychczas
    przez CCC Germany pod marką „CCC” na markę „RENO”,
    przy czym CCC S.A. częściowo pokryje koszty zamknięcia
    nierentownych sklepów;

    zawarcie umowy wspólników Nabywanej Spółki, na
    podstawie której zagwarantowane zostaną uprawnienia
    CCC S.A. jako mniejszościowego wspólnika Nabywanej
    Spółki, w tym w szczególności CCC S.A. przysługiwać


    będą opcje kupna pozostałych udziałów Nabywanej
    Spółki posiadanych przez Capiton, które CCC S.A. będzie
    mogła wykonać, odpowiednio, w 13 oraz 25 miesiącu po
    nabyciu udziałów Nabywanej Spółki;

    zawarcie umowy współpracy handlowej w zakresie
    dostawy produktów, na podstawie której HR oraz Spółka
    w sezonach jesień/zima 2019/2020, wiosna/lato 2020 i
    jesień/zima 2020/2021 rozpoczną współpracę w zakresie
    dostawy obuwia pod marką własną Nabywanej Spółki
    przez CCC oraz wspólnych zakupów produktów marek
    obcych, w tym w szczególności wspólnego prowadzenia
    negocjacji handlowych z dostawcami w celu uzyskania
    korzystniejszych warunków dostawy;
    oraz podjęcie przez Zarząd CCC S.A. decyzji w sprawie
    kontynuowania negocjacji zmierzających do ustalenia
    finalnych warunków Transakcji.


    Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. zostało zatwierdzone do publikacji
    przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 9 listopada 2018 r. oraz podpisane w imieniu Zarządu przez:
    PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
    Edyta Banaś Główny Księgowy
    PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
    Dariusz Miłek Prezes Zarządu
    Mariusz Gnych Wiceprezes Zarządu
    Marcin Czyczerski Wiceprezes Zarządu
    Karol Półtorak Wiceprezes Zarządu
    Polkowice, 9 listopada 2018 r.


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny


WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:CCC SA
ISIN:PLCCC0000016
NIP:692-22-00-609
EKD: 51.42 handel hurtowy i detaliczny odzieżą i obuwiem
Adres: ul. Strefowa 6 59-101 Polkowice
Telefon:+48 76 8458400
www:www.ccc.eu
gpwlink:ccc.gpwlink.pl
Komentarze o spółce CCC
2018-11-20 20-11-10
iGPW
Nikt jeszcze nie skomentował tej spółki,
możesz być pierwszy.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 iGPW
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649