Raport.

PERMA-FIX MEDICAL SA (16/2017) Skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2017 r.

Zarząd Perma-Fix Medical S.A. ("Spółka", "Emitent") niniejszym przekazuje w załączeniu treść skonsolidowanego raportu kwartalnego za II kwartał 2017 roku.
Podstawa prawna: § 5 ust.1 pkt 1 Załącznika Nr 3 do regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu ,,Informacje Bieżące i Okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect".

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik



  • Perma - Fix Medical
    Spółka Akcyjna










    Skonsolidowany r aport okresowy za
    II kwartał 201 7 r.
    okres od 1 stycznia do 3 0 czerwca 201 7 r.







    Wrocław , dnia 14 sierpnia 201 7 r.





    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 2 | S t r o n a


    SPIS TREŚCI

    I. Informacje o Spółce (jednostka dominująca)
    II. Kwartalne , je dnostkowe, skrócone sprawozdanie finansowe Emitenta
    III. Kwartalne , skonsolidowane, skrócone sprawozdanie finansowe Grupy
    Emitenta
    IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym
    informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunko wości w Grupie
    Emitenta
    V. Zwi ęzł a charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy E mitenta
    w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i
    zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mają cych wpływ na
    osiągnięte wyniki
    VI. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz
    wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowan ych w danym
    raporcie kwartalnym
    VII. Opis stanu realizacji działań inwestycji Grupy Emitenta oraz harmonogramu
    ich realizacji, zgodnie z inf ormacjami przedstawionymi w Dokumencie
    Informacyjnym
    VIII. Jeżeli w okresie objętym raportem Grupa E mitent a podejmował a w obszarze
    rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie
    rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie - info rmacje na temat tej
    aktywności
    IX. Opis organizacji Grupy Emitenta , ze wskazaniem jedno stek podlegających
    konsolidacji
    X. Inform ację o strukturze akcjonariatu E mitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy
    posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5 % głosów na
    walnym zgromadzeniu
    XI. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Grupę E mitenta , w
    przeliczeniu na pełne etaty










    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 3 | S t r o n a

    I. Informacje o Spółce (jednostka dominująca)
    Podstawowe dane o Emitencie :

    Firma: Perma -Fix Medical
    Spółka Akcyjna
    Forma prawna: Spółka Akcyjna
    Siedziba: Wrocław
    Adres: Pl. Powstańców Śląskich 1/201 , 53 -329 Wrocław
    Telefon: +48 (71) 735 70 05
    Faks: +48 (71 ) 391 08 82
    Adres poczty
    elektronicznej: investors [email protected] -fix.com
    Ad res strony internetowej: www.medical -isotope.com
    NIP: 8943022798
    REGON: 021527509
    KRS: 0000392945
    Źródło: Emitent

    ZARZĄD SPÓŁKI:
    Na dzień przygotowania niniejszego raportu w skład Zarządu Spółki wchodzą:
     Stephen Andrew Belcher – Prezes Zarządu
     Benio Annaldo Naccarato – Członek Zarządu.

    Zarząd Spółki Perma -Fix Medical S.A. poinformowł, że w dniu 30 czerwca 2017 r.
    Rad a Nadzorcz a Spółki podjęła uchwały dotyczące powołania Zarządu na następną
    wspólną 3 le tnią kadencję. Kadencja Zarządu upłynie z dniem zatwierdzenia
    sprawozdania finansowego za 2019 rok.
    Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę nr 3 w sprawie powołania Pana Stephen
    Andrew Belcher do Zarządu Spółki na następną 3 letnią wspólną kadencję i jak
    do tychczas powierzyła mu funkcję Prezesa Zarządu.
    Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę nr 4 w sprawie powołania pana Benio
    Annaldo Naccarato do Zarządu Spółki na następną 3 letnią wspólną kadencję i jak
    dotychczas powierzyła mu funkcję Członka Zarządu.
    Na tomiast, w związku z ograniczeniem wydatków Rada Nadzorcza postanowiła nie
    powoływać na kolejną kadencję Pana John Climaco.

    RADA NADZORCZA SPÓŁKI:
    Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzą:
     Louis Francis Centofanti – Przewodniczący Rady Nadzorczej
     David Waldman – Członek Rady Nadzorczej
     Robert Schreiber Junior – Członek Rady Nadzorczej
     Robert Louis Ferguson – Członek Rady Nadzorczej
     Matthew Gebel Molchan – Członek Rady Nadzorczej




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 4 | S t r o n a

    Zarząd Spółki po inform ował , iż w dniu 18 lipca 2017 r. do siedziby Spółki wpłynęła
    rezygnacja Ewy Szlachetki z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej z dniem 17
    lipca 2017 r.

    Profil działalności
    Perma -Fix Medical S.A. jest podmiotem zależnym spółki giełdowej Perma -Fix
    Environmental Service s, notowanej na rynku NASDAQ. Spółka powstała w celu
    opracowania nowej technologii pozyskiwania Technetium -99 (Tc -99m), najczęściej
    używanego do celów medycznych izotopu na całym świecie, uzyskania zatwierdzenia
    Amerykańskiej Agencji ds. Żywności i Leków, innych formalnych pozwoleń i
    komercjalizacji tej technologii. Oczekuje się, że nowy proces technologiczny przyczyni
    się do rozwiązania problemu niedoboru Tc -99m na świecie ze względu na niższy koszt
    technologiczny i brak konieczności wykorzystania materiał ów stosowanych do
    produkcji broni masowego rażenia dotowanych przez rząd. Nowy proces
    technologiczny może z łatwością zostać wdrożony na całym świecie w
    wykorzystaniem standardowych reaktorów badawczych i komercyjnych, eliminując
    koniecznoś ćwykorzystywania reaktorów o specjalnym zastosowaniu. Nowy proces
    technologiczny wyk orzystuje molibden, powszechny metal do wyprodukowania
    Molibdenu -99 („Mo -99” ) poprzez aktywację neutronową, który rozpada się na Tc -99m.
    Grupa Emitenta odkryła innowacyjną żywicę, odporną na promieniowanie, która jest
    w stani e wiązać duże ilości molibdenu i uwalniać prawie 90% Tc -99m. Żywica
    uzupełniona o aktywowany neutronowo Mo -99 jest umieszczana w generatorze
    Technetu, gdzie d olewana jest sól fizjologiczna.
    II. Kwartalne , jednostkowe , skr ócone sprawozdanie finansow e Emitenta
    sporządzone zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami
    rachunkowości

    Jednostkowy Bilans Emitenta
    Tabela 1 Jednostkowe d ane finansowe z bilansu Emitenta na dzień zakończenia I I kwartału
    201 7r. i I kwartału 2017 r. wraz z danymi porównywalnymi za 201 6 r. – dane śródroczne
    nieaudytowane
    AKTYWA Stan na
    31.0 6.201 7
    Stan na
    31. 03 .201 7
    Stan na
    31.0 6.201 6
    Stan na
    31.03 .201 6
    A. AKTYWA TRWAŁE 342 822,00 9 541 626,00 9 263 776,00 9 248 627,00
    I. Wartości niematerialne
    i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Koszty zakończonych prac
    rozwojowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Inne wartości niematerialne i
    prawne 0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 5 | S t r o n a

    4. Zaliczki na wartości
    niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Rzeczowe aktywa
    trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Środki trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Zaliczki na środki trwałe w
    budowie 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Należności
    długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Inwestycje
    długoterminowe 0,00 9 242 480,00 9 242 480,00 9 242 480,00
    1. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Wartości niematerialne i
    prawne 0,0 0 0,00 0,00 0,00
    3. Długoterminowe aktywa
    finansowe 0,00 9 242 480,00 9 242 480,00 9 242 480,00
    4. Inne inwestycje
    długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    V.
    Długoterminowe
    rozliczenia
    międzyokresowe
    342 822,00 299 146,00 21 296,00 6 147,00
    1. Aktywa z tytułu odroczonego
    podatku dochodowego 342 822,00 299 146,00 21 296,00 6 147,00
    2. Inne rozliczenia
    międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00

    AKTYWA Stan na
    31.0 6.201 7
    Stan na
    31. 03 .201 7
    Stan na
    31.0 6.201 6
    Stan na
    31.03 .201 6
    B. AKTYWA
    OBROTOWE 2 234 337,81 5 412 744,67 9 302 461,10 10 640 078,74
    I. Zapasy 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Materiały 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Półprodukty i produkty w
    toku 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    4. Towary 0,00 0,00 0,00 0,00
    5. Zaliczki n a dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Należności
    krótkoterminowe 1 428 098,09 4 512 405,61 6 864 735,76 6 024 184,38
    1. Należności od jednostek
    powiązanych 422 347,05 897 555,88 3 685 729,23 2 950 558,82
    2. Należności od pozostałych
    jednostek 1 005 751,04 3 614 849,73 3 179 006,53 3 073 625,56




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 6 | S t r o n a

    III. Inwestycje
    krótkoterminowe 87 022,39 117 475,77 1 402 647,99 3 543 816,07
    1.
    Krótkoterminowe aktywa
    finansowe (środki pieniężne i
    inne aktywa pieniężne)
    87 022,39 117 475,77 1 402 647,99 3 543 816,07
    2. Inne in westycje
    krótkoterminowe
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV.
    Krótkoterminowe
    rozliczenia
    międzyokresowe
    719 217,33 782 863,29 1 035 077,35 1 072 078,29
    AKTYWA RAZEM 2 577 159,81 14 954 370,67 18 566 237,10 19 888 705,74

    PASYWA Stan na
    31.0 6.201 7
    Stan na
    31. 03 .201 7
    Stan na
    31.0 6.201 6
    Stan na
    31.03 .201 6
    A. KAPITAŁ
    (FUNDUSZ)
    WŁASNY
    -1 125 381,35 11 550 714,80 16 434 873,07 16 992 601,65
    I. Kapitał (fundusz)
    podstawowy 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00
    II. Należne wpłaty na
    kapitał podstawowy
    (-)
    7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27
    III. Udziały (akcje)
    własne ( -) 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Kapitał (fundusz)
    zapasowy 0,00 0,00 0,00 0,00
    V. Kapitał (fundusz) z
    aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00
    VI. Pozosta łe kapitały
    (fundusze)
    rezerwowe
    0,00 0,00 0,00 0,00
    VII. Różnice kursowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    VIII . Zysk (strata) z lat
    ubiegłych -20 530 360,65 -8 521 335,64 -3 930 024,68 -3 930 024,68
    IX . Zysk (strata) netto -1 682 306,97 -1 015 235,83 -722 388,52 -164 659,94
    X. Odpisy z zysku netto
    w ciągu roku
    obrotowego( -)
    0,00 0,00 0,00 0,00
    B. ZOBOWIĄZANIA I
    REZERWY NA
    ZOBOWIĄZANIA
    3 702 541,16 3 403 655,87 2 131 364,03 2 896 104,09
    I. Rezerwy na
    zobowiązania 1 616 110,53 1 605 555,07 71 905,00 28 371,97




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 7 | S t r o n a

    1. Rezerwa z tytułu
    odroczonego podatku
    dochodowego
    448 980,00 668 165,00 23 661,00 1 871,97
    2. Rezerwa na świadczenia
    emerytalne i podobne 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Pozostałe rezerwy 1 167 130,53 937 390,07 48 244,00 26 500,00
    II. Zobowiązania
    długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Wobec jednostek
    powiązanych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Wobec pozostałych
    jednostek
    0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Zobowiązania
    krótkoterminowe 2 086 430,63 1 798 100,80 2 059 459,03 2 867 732,12
    1. Wobec jednostek
    powiązanych 1 774 106,41 1 709 571,48 2 022 520,61 2 725 790,26
    2. Wobec pozostałych
    jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Fundusze specjalne 312 324,22 88 529,32 36 938,42 141 941,86
    IV. Rozliczenia
    międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Inne rozliczenia
    międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    PASYWA RAZEM 2 577 159,81 14 954 370,67 18 566 237,10 19 888 705,74
    Źródło: Emitent

    Jednostkowy r achunek zysków i strat Emitenta
    Tabela 2 Jednostkowy dane finansowe z rachunku zysku i strat Emitenta za okres II kwartału
    201 7 r. i narastająco od początku 2016 r. wraz z danymi porównywalnymi za 201 6 r. – dane
    śródroczne nieaudytowane

    Narastająco
    2017 rok 2Q 2017 Narastająco
    2016 rok 2Q 2016
    01.01.2017 -
    30.06 .201 7
    01.04.2017 -
    30.06 .201 7
    01.01.2016 -
    30.06 .201 6
    01.04.2016 -
    30.06 .201 6
    A.
    Przychody netto ze
    sprzedaży i
    zrównane z nimi, w
    tym:
    0,00 0,00 0,00 0,00
    I. Przychody netto ze
    sprzedaży
    produktów
    0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 8 | S t r o n a

    II.
    Zmiana stanu
    produktów
    (zwiększenie -
    wartość dodatni a,
    zmniejszenie -
    wartość ujemna)
    0,00 0,00 0,00 0,00
    III.
    Koszt wytworzenia
    produktów na
    własne potrzeby
    jednostki
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Przychody netto ze
    sprzedaży towarów
    i materiałów
    0,00 0,00 0,00 0,00
    B. Koszty działalności
    operacyjnej
    2 237 71 4,78 1 116 753,06 899 836,23 508 832,76
    I. Amortyzacja 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Zużycie materiałów
    i energii
    2 308,99 0,00 16 833,67 16 833,67
    III. Usługi obce 1 657 160,02 858 735,67 578 187,99 430 264,77
    IV. Podatki i opłaty 3 964,29 0,00 9 799,64 4 0 22,32
    V. Wynagrodzenia 512 292,36 239 142,93 43 553,86 41 776,93
    VI. Ubezpieczenia
    społeczne i inne
    świadczenia
    61 989,12 18 874,46 8 244,00 8 244,00
    VII. Pozostałe koszty
    rodzajowe
    0,00 0,00 243 217,07 7 691,07
    VIII.
    Wartość
    sprzedanych
    towarów i
    mate riałów
    0,00 0,00 0,00 0,00
    C. Zysk (strata) ze
    sprzedaży (A -B)
    -2 237 714,78 -1 116 753,06 -899 836,23 -508 832,76
    D. Pozostałe
    przychody
    operacyjne
    440 073,38 220 036,68 81 887,21 81 887,21
    I. Zysk ze zbycia
    niefinansowych
    aktywów trwałych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Dotacje 440 072,78 220 036,39 81 875,49 81 875,49
    III. Inne przychody
    operacyjne
    0,60 0,29 11,72 11,72




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 9 | S t r o n a

    E. Pozostałe koszty
    operacyjne
    0,00 0,00 0,72 0,72
    I. Strata ze zbycia
    niefinansowych
    aktywów trwałych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Aktualiza cja
    wartości aktywów
    niefinansowych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Inne koszty
    operacyjne
    0,00 0,00 0,72 0,72
    F.
    Zysk (strata) z
    działalności
    operacyjnej (C+D -
    E)
    -1 797 641,40 -896 716,38 -817 949,74 -426 946,27
    G. Przychody
    finansowe
    73 841,97 57 569,78 0,00 -75 358,92
    I. Dywidendy i
    udziały w zyskach
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Zysk ze zbycia
    inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Aktualizacja
    wartości inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    V. Inne 73 841,97 57 569,78 0,00 -75 358,92
    H. Koszty finansowe 17,54 17,54 48 826,99 48 783,36
    I. Odsetki 17,54 17,54 43,63 0,00
    II. Strata ze zbycia
    inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Aktualizacja
    wartości inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Inne 0,00 0,00 48 783,36 48 783,36
    I.
    Zysk (strata) z
    działalności
    gospodarczej
    (F+G -H)
    -1 723 816,97 -839 164,14 -866 776,73 -551 088,55
    J. Wynik zdarzeń
    nadzwyczajnych
    (J.I. -J.II.)
    0,00 0,00 0,00 0,00
    I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 10 | S t r o n a

    II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00
    K. Zysk (strata )
    brutto (I+/ -J)
    -1 723 816,97 -839 164,14 -866 776,73 -551 088,55
    L. Podatek
    dochodowy bieżący
    -41 510,00 -172 093,00 -144 388,21 6 640,03
    M. Podatek
    dochodowy
    odroczony
    0,00 0,00 0,00 0,00
    N. Zysk (strata) netto
    (K -L-M)
    -1 682 306,97 -667 071,14 -722 388,52 -557 728,58
    Źródło: Emitent
    Jednostkowy r achunek przepływów pieniężnych Emitenta
    Tabela 3 Jednostkowe dane finansowe z rachunku przepływów pieniężnych Emitenta za okres
    II kwartału 201 7 r. i narastająco od początku 2017 r. wraz z danymi porównywalnymi za 201 6
    r. – dane śródroczne nieaudytowane
    Lp. Wyszczególnienie
    Narastająco 2017
    rok 2Q 2017 Narastająco
    2016 rok 2Q 2016
    01.01.2017 -
    30.06.2017
    01.04.2017 -
    30.06.2017
    01.01.2016 -
    30.06.2016
    01.04.2016 -
    30.06.2016
    A. Przepływy ś rodków
    pieniężnych z działalności
    operacyjnej

    I. Zysk / Strata netto -1 682 306,97 -667 071,14 -722 388,52 -557 728,58
    II. Korekty razem 1 574 625,46 559 389,63 -4 137 236,97 -1 583 439,50
    III. Przepływy pieniężne
    netto z działalności
    operacyjnej (I +II)
    -107 681,51 -107 681,51 -4 859 625,49 -2 141 168,08
    B. Przepływy środków
    pieniężnych z działalności
    inwestycyjnej

    I. Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Wydatki 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Przepływy pieniężne
    netto z działalności
    inwestycyjnej (I -II)
    0,00 0,00 0,00 0,00
    C. Przepływy środków
    pieniężnych z działalności
    finansowej

    I. Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 11 | S t r o n a

    II. Wydatki 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Przepływy pieniężne
    netto z działalności
    finansowej (I-II)
    0,00 0,00 0,00 0,00


    D. Przepływy pie niężne
    netto razem
    -107 681,51 -107 681,51 -4 859 625,49 -2 141 168,08
    E.
    Bilansowa zmiana
    stanu środków
    pieniężnych, w tym
    -107 681,51 -107 681,51 -4 859 625,49 -2 141 168,08
    F. Środki pieniężne na
    początek okresu
    194 703,90 194 703,90 6 262 273,48 3 54 3 816,07
    G.
    Środki pieniężne na
    koniec okresu (F+D), w
    tym
    87 022,39 87 022,39 1 402 647,99 1 402 647,99
    Źródło: Emitent

    Jednostkowe z estawienie zmian w kapitale własnym Emitenta
    Tabela 4 Jednostkowe dane finansowe z zestawienia zmian w kapitale własnym Emitenta za
    okres I I kwartału 201 7 r. i narastająco od początku 2017 r. wraz z danymi porównywalnymi za
    201 6 r. – dane śródroczne nieaudytowane
    Lp
    . Wyszczególnienie
    Narastająco
    2017 rok 2Q 2017 Narastająco
    2016 rok 2Q 2016
    01.0 1.2017 -
    30.06.2017
    01.04.2017 -
    30.06.2017
    01.01.2016 -
    30.06.2016
    01.04.2016 -
    30.06.2016


    I.
    Kapitał (fundusz)
    własny na początek
    okresu (BO)
    556 925,62 11 550 714,80 17 157 261,57 17 157 261,57
    I.a
    Kapitał (fundusz)
    własny na początek
    okresu (BO), po
    ko rektach
    556 925,62 11 550 714,80 17 157 261,57 17 157 261,57


    1. Kapitał (fundusz)
    podstawowy na
    początek okresu
    13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00
    1.1 Zmiany kapitału
    (funduszu)
    podstawowego
    0,00 0,00 0,00 0,00
    1.2 Kapita ł (fundusz)
    podstawowy na
    13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 12 | S t r o n a

    koniec okresu


    2.
    Należne wpłaty na
    kapitał
    podstawowy na
    początek okresu
    0 0 0 0
    2.1 Zmiana należnych
    wpłat na kapitał
    podstawowy
    0 0 0 0
    2.2
    Należne wpłaty na
    ka pitał
    podstawowy na
    koniec okresu
    0 0 0 0


    3. Udziały (akcje)
    własne na początek
    okresu
    0 0 0 0
    3.1
    . Zmiana udziałów
    (akcji) własnych
    0 0 0 0
    3.1 Udziały (akcje)
    własne na koniec
    okresu
    0 0 0 0


    4. Kapitał (fundusz)
    zapasowy na
    początek okresu
    7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27
    4.1 Zmiany kapitału
    (funduszu)
    zapasowego
    0,00 0,00 0,00 0,00
    4.2
    Stan kapitału
    (funduszu)
    zapasowego na
    koniec okresu
    7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27


    5. Kapitał (f undusz) z
    aktualizacji wyceny
    na początek okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    5.1 Zmiany kapitału
    (funduszu) z
    aktualizacji wyceny
    0,00 0,00 0,00 0,00
    5.2 Kapitał (fundusz) z
    aktualizacji wyceny
    0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 13 | S t r o n a

    na koniec okresu


    6.
    Pozostałe kapitały
    (fundusze)
    rezerwowe na
    początek okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    6.1
    Zmiany pozostałych
    kapitałów
    (funduszy)
    rezerwowych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    6.2
    Pozostałe kapitały
    (fundusze)
    rezerwowe na
    koniec okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00


    7. Różnice kursowe 0,00 0,00 0,00 0,00


    8. Zysk (strata) z lat
    ubiegłych na
    początek okresu
    -20 530
    360,65 -20 530 360,65 -3 930 024,68 -3 930 024,68
    8.1 Zysk z lat ubiegłych
    na początek okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    8.2 Zysk z lat ubiegłych
    na początek okresu,
    po korektach
    0,00 0,00 0,00 0,00
    8.3 Zysk z lat ubiegłych
    na koniec okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    8.4 Strata z lat
    ubiegłych na
    początek okresu
    20 530 360,65 20 530 360,65 3 930 024,68 3 930 024,68
    8.5
    Strata z lat ubiegłych
    na początek okresu,
    po korektach
    20 530 360,65 20 530 360,65 3 930 024,68 3 930 024,68
    8.6
    Strata z lat
    ubiegłych na koniec
    okresu
    20 530 360,65 20 530 360,65 3 930 024,68 3 930 024,68
    8.7
    Zysk/Strata z lat
    ubiegłych na koniec
    okresu
    -20 530
    360,65 -20 530 360,65 -3 930 024,68 -3 930 024,68


    9. Wynik netto -1 682 306,97 -667 071,14 -722 388,52 -722 388,52




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 14 | S t r o n a



    II.
    Kapitał (fundusz)
    własny na koniec
    okresu (BZ)
    -1 125 381,35 -1 125 381,35 16 434 873,07 16 434 873,07
    III
    .
    Kapitał (fundusz)
    własny, po
    uwzględnieniu
    proponowanego
    podziału zysku
    (pokrycia straty)
    -1 125 381,35 -1 125 381,35 -1 125 381,35 16 434 873,07
    Źródło: Emitent

    III. Kwartalne , skonsolidowane, skrócone sprawozdanie finansow e Grupy
    Emitenta sporządzone zgodnie z obowiązującymi Grupę Emitenta
    zasadami rachunkowości

    WYJAŚNIENIE DO ZAMIESZCZONYCH, SKONSOLIDOWANCH DANYCH
    FINANSOWYCH GRUPY EMITENTA:
    Spółka Perma -Fix Medical Corporation została założona w dniu 24 stycznia 2014 r.
    Emitent nabył kontrolę nad spółką Perma -Fix Me dical Corp. w marcu 2014 roku.
    Począwszy od II kwartału 2014 r. spółka zależna Perma -Fix Medical Corp. ponosiła
    znaczące koszty operacyjne prowadzonej działalności w związku, z czym Zarząd
    Emitenta zdecydował o konsolidacji sprawozdań finansowych począwszy od II
    kwartału 2014 r.
    Skonsolidowany Bilans Grupy Emitenta
    Tabela 5 Skonsolidowane dane finansow e z bilansu Grupy Emitenta na dzień zakończenia II
    kwartału 201 7 r. i I kwartału 2017 r. i dane porównywalne za 201 6 r. – dane śródroczne
    nieaudytowane
    AKTYWA Stan na
    31.0 6.201 7
    Stan na
    31. 03 .201 7
    Stan na
    31.0 6.201 6
    Stan na
    31.03 .201 6
    A. AKTYWA TRWAŁE 353 008,12 8 166 899,96 8 238 173,27 8 338 531,29
    I. Wartości niematerialne
    i prawne 0,00 7 856 108,03 8 202 701,03 8 318 232,03
    1. Koszty zakończonych prac
    rozwojowych 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Wa rtość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Inne wartości niematerialne i
    prawne 0,00 7 856 108,03 8 202 701,03 8 318 232,03
    4. Zaliczki na wartości
    niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Rzeczowe aktywa
    trwałe 10 186,12 11 645,93 14 17 6,24 14 152,26




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 15 | S t r o n a

    1. Środki trwałe 10 186,12 11 645,93 14 176,24 14 152,26
    2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Zaliczki na środki trwałe w
    budowie 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Należności
    długoterminow e 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Inwestycje
    długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Wartości niematerialne i
    prawne 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Długoterminowe aktywa
    finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    4. Inne inwestycje
    długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    V.
    Długoterminowe
    rozliczenia
    międzyokresowe
    342 822,00 299 146,00 21 296,00 6 147,00
    1. Aktywa z tytułu odroczonego
    podatku dochodowe go 342 822,00 299 146,00 21 296,00 6 147,00
    2. Inne rozliczenia
    międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00

    AKTYWA Stan na
    31.0 6.201 7
    Stan na
    31. 03 .201 7
    Stan na
    31.0 6.201 6
    Stan na
    31.03 .201 6
    B. AKTYWA
    OBROTOWE 1 833 633,45 5 047 717,94 5 670 347,57 7 042 956,64
    I. Zapasy 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Materiały 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Półprodukty i produkty w
    toku 0,00 0,00 0,00 0,00
    3. Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    4. Towary 0,00 0,00 0,00 0,00
    5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Należności
    krótk oterminowe 1 020 822,97 3 630 894,82 3 219 284,58 3 088 160,41
    1. Należności od jednostek
    powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Należności od pozostałych
    jednostek 1 020 822,97 3 630 894,82 3 219 284,58 3 088 160,41
    III. Inwestycje
    krótkoterminowe 87 022,3 9 117 475,77 1 402 647,98 2 849 520,26
    1. Krótkoterminowe aktywa
    finansowe (środki pieniężne i 87 022,39 117 475,77 1 402 647,98 2 849 520,26




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 16 | S t r o n a

    inne aktywa pieniężne)
    2. Inne inwestycje
    krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV.
    Krótkoterminowe
    rozliczenia
    międzyokresowe
    725 788,09 1 299 347,35 1 048 415,01 1 105 275,97
    AKTYWA RAZEM 2 186 641,57 13 214 617,90 13 908 520,84 15 381 487,93

    PASYWA Stan na
    31.0 6.201 7
    Stan na
    31. 03 .201 7
    Stan na
    31.0 6.201 6
    Stan na
    31.03 .201 6
    A. KAPITAŁ
    (FUNDUSZ)
    WŁASNY
    -11 284 5 50,90 581 818,57 4 616 845,90 6 995 947,41
    I. Kapitał (fundusz)
    podstawowy 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00
    II. Należne wpłaty na
    kapitał podstawowy
    (-)
    7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27
    III. Udziały (akcje)
    własne ( -) 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Kapitał (fundusz)
    zapasowy 0,00 0,00 0,00 0,00
    V. Kapitał (fundusz) z
    aktualizacji wyceny 3 096 857,15 282 824,54 0,00 0,00
    VI. Pozostałe kapitały
    (fundusze)
    rezerwowe
    0,00 0,00 0,00 0,00
    VII. Różnice kursowe 0,00 0,00 -547 590,62 20 275,99
    VIII . Zysk (strata) z lat
    ubiegłych -32 690 320,26 -19 782 629,62 -12 545 932,37 -12 545 932,37
    IX . Zysk (strata) netto -2 778 374,06 -1 005 662,62 -3 376 917,38 -1 565 682,48
    X. Odpisy z zysku netto
    w ciągu roku
    obrotowego( -)
    0,00 0,00 0,00 0,00
    B. ZOBOWIĄZANIA I
    REZERWY NA
    ZOBOWIĄZANIA
    13 471 192,47 12 632 799,33 9 291 674,94 8 385 540,52
    I. Rezerwy na
    zobowiązania 1 616 110,53 1 605 555,07 71 905,00 28 371,97
    1. Rezerwa z tytułu
    odroczonego podat ku
    dochodowego
    448 980,00 668 165,00 23 661,00 1 871,97
    2. Rezerwa na świadczenia
    emerytalne i podobne 0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 17 | S t r o n a

    3. Pozostałe rezerwy 1 167 130,53 937 390,07 48 244,00 26 500,00
    II. Zobowiązania
    długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Wobec jed nostek
    powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Wobec pozostałych
    jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Zobowiązania
    krótkoterminowe 11 855 081,94 11 027 244,26 9 219 769,94 8 357 168,55
    1. Wobec jednostek
    powiązanych 11 452 465,50 10 440 839,91 9 075 955,05 8 0 27 697,51
    2. Wobec pozostałych
    jednostek 402 616,44 586 404,35 143 814,89 329 471,04
    3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Rozliczenia
    międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00
    2. Inne rozliczenia
    międzyokr esowe 0,00 0,00 0,00 0,00
    PASYWA RAZEM 2 186 641,57 13 214 617,90 13 908 520,84 15 381 487,93
    Źródło: Emitent
    Skonsolidowany r achunek zysków i strat Grupy Emitenta
    Tabela 6 Skonsolidowane dane finansowe z rachunku zysku i strat Grupy Emitenta za II
    kwartał 201 7 r. i narastająco od początku 2017 r. oraz dane porównywalne za 201 6 r. – dane
    śródroczne nieaudytowane

    Narastająco
    2017 rok 2Q 2017 Narastająco
    2016 rok 2Q 2016
    01.01.2017 -
    30.06 .201 7
    01.04.2017 -
    30.06 .201 7
    01.01.2016 -
    30.06 .201 6
    01.04.2016 -
    30.06 .201 6
    A.
    Przychody netto ze
    sprzedaży i
    zrównane z nimi, w
    tym:
    0,00 0,00 0,00 0,00
    I. Przychody netto ze
    sprzedaży
    produktów
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II.
    Zmiana stanu
    produktów
    (zwiększenie -
    wartość dodatnia,
    zmniejszenie -
    wart ość ujemna)
    0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 18 | S t r o n a

    III.
    Koszt wytworzenia
    produktów na
    własne potrzeby
    jednostki
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Przychody netto ze
    sprzedaży towarów
    i materiałów
    0,00 0,00 0,00 0,00
    B. Koszty działalności
    operacyjnej
    3 333 781,87 2 222 393,36 3 55 4 365,09 1 762 339,08
    I. Amortyzacja 1584,27 -114764,48 232 588,09 116 330,14
    II. Zużycie materiałów
    i energii
    2 406,40 -3,15 39 470,87 24 361,38
    III. Usługi obce 2 672 631,90 2 039 530,88 1 271 987,49 682 420,21
    IV. Podatki i opłaty 6 087,43 776,05 9 839,00 4 022,26
    V. Wynagrodzenia 516 112,61 239 019,41 1 065 928,33 547 810,67
    VI. Ubezpieczenia
    społeczne i inne
    świadczenia
    63 764,62 18 817,05 358 933,83 217 879,54
    VII. Pozostałe koszty
    rodzajowe
    71 194,64 39 017,60 575 617,48 169 514,88
    VIII.
    Wartość
    sprzedanych
    towarów i
    materiałów
    0,00 0,00 0,00 0,00
    C. Zysk (strata) ze
    sprzedaży (A -B)
    -3 333 781,87 -2 222 393,36 -3 554 365,09 -1 762 339,08
    D. Pozostałe
    przychody
    operacyjne
    440 073,38 220 036,68 81 887,21 81 887,21
    I. Zysk ze zbycia
    niefinansowych
    aktywów trwałych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Dotacje 440 072,78 220 036,39 81 875,49 81 875,49
    III. Inne przychody
    operacyjne
    0,6 0,29 11,72 11,72
    E. Pozostałe koszty
    operacyjne
    0,00 0,00 0,72 0,72
    I. Strata ze zbycia
    niefinansowych
    aktywów trwałych
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Aktualizacja
    wartości aktywów
    0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 19 | S t r o n a

    niefinansowych
    III. Inne koszty
    operacyjne
    0,00 0,00 0,72 0,72
    F.
    Zysk (strata) z
    działalności
    operacyjnej (C+D -
    E)
    -2 893 708, 49 -2 002 356,68 -3 472 478,60 -1 680 452,59
    G. Przychody
    finansowe
    73 841,97 57 569,78 0,00 -75 358,92
    I. Dywidendy i
    udziały w zyskach
    0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Zysk ze zbycia
    inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Aktuali zacja
    wartości inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    V. Inne 73 841,97 57 569,78 0,00 -75 358,92
    H. Koszty finansowe 17,54 17,54 48 826,99 48 783,36
    I. Odsetki 17,54 17,54 43,63 -
    II. Strata ze zbycia
    inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Aktualizacja
    wartości inwestycji
    0,00 0,00 0,00 0,00
    IV. Inne 0,00 0,00 48 783,36 48 783,36
    I.
    Zysk (strata) z
    działalności
    gospodarczej
    (F+G -H)
    -2 819 884,06 -1 944 804,44 -3 521 305,59 -1 804 594,87
    J. Wynik zdarzeń
    nadzwyczajnyc h
    (J.I. -J.II.)
    0,00 0,00 0,00 0,00
    I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00
    K. Zysk (strata)
    brutto (I+/ -J)
    -2 819 884,06 -1 944 804,44 -3 521 305,59 -1 804 594,87
    L. Podatek
    dochodowy bieżący
    -41 510,00 -17 2 093,00 -144 388,21 6 640,03
    M. Podatek
    dochodowy
    0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 20 | S t r o n a

    odroczony
    N. Zysk (strata) netto
    (K -L-M)
    -2 778 374,06 -1 772 711,44 -3 376 917,38 -1 811 234,90
    Źródło: Emitent
    Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Emitenta
    Tabela 7 Skonsolidowane dane finansowe z rachunku przepływów pieniężnych Grupy
    Emitenta za I I kwartał 201 7 r. i narastająco od początku 2017 r. oraz dane porównywalne za
    201 6 r. – dane nieaudytowane
    Lp. Wyszczególnienie
    Narastająco 2017
    rok 2Q 2017 Narastająco
    2016 rok 2Q 2016
    01.01.2017 -
    30.06.2017
    01.04.2017 -
    30.06.2017
    01.01.2016 -
    30.06.2016
    01.04.2016 -
    30.06.2016
    A. Przepływy środków
    pieniężnych z działalności
    operacyjnej

    I. Zysk / Strata netto -2 778 374,06 -1 772 711,44 -3 376 917,38 -1 811 234,90
    II. Korekty razem 2 670 692,55 1 665 029,93 -762 166,13 362 235,03
    III. Przepływy pieniężne
    netto z działalności
    operacyjnej (I+II)
    -107 681,51 -107 681,51 -4 139 083,51 -1 448 999,87
    B. Przepływy środków
    pieniężnych z działalności
    inwestycyjnej

    I. Wpływy 0 0 0 0
    II. Wydatki 0 0 0 -2 127,59
    III. Przepływy pieniężne
    netto z działalności
    inwestycyjnej (I -II)
    0 0 0 2 127,59
    C. Przepływy środków
    pieniężnych z działalności
    finansowej

    I. Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00
    II. Wydatki 0,00 0,00 0,00 0,00
    III. Przepływy pieniężne
    netto z działalności
    finansowej (I-II)
    0,00 0,00 0,00 0,00


    D. Przepływy pieniężne
    netto razem
    -107 681,51 -107 681,51 -4 139 083,51 -1 446 872,28
    E. Bilansowa zmiana
    stanu środków
    -107 681,51 -107 681,51 -4 139 083,51 -1 446 872,28




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 21 | S t r o n a

    pieniężnych, w tym
    F. Środki pieniężne na
    początek okresu
    194 703,90 194 703,90 5 541 731,49 2 849 520,26
    G.
    Środki pieniężne na
    koniec okresu (F+D), w
    tym
    87 022,39 87 022,39 1 402 647,98 1 402 647,98
    Źródło: Emitent

    Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy Emitenta
    Tabela 8 Skonsolidowane dane finansowe z zestawienia zmian w kapitale własnym Grupy
    Emitenta za II kwartał 201 7 r. i narastająco od początku 2017 r. oraz dane porów nywalne za
    201 6 r. – dane nieaudytowane
    Lp
    . Wyszczególnienie
    Narastająco
    2017 rok 2Q 2017 Narastająco
    2016 rok 2Q 2016
    01.0 1.2017 -
    30.06.2017
    01.04.2017 -
    30.06.2017
    01.01.2016 -
    30.06.2016
    01.04.2016 -
    30.06.2016


    I.
    Kapitał (fundusz)
    własny na początek
    okresu (BO)
    556 925,62 11 550 714,80 17 157 261,57 17 157 261,57
    I.a
    Kapitał (fundusz)
    własny na początek
    okresu (BO), po
    ko rektach
    556 925,62 11 550 714,80 17 157 261,57 17 157 261,57


    1. Kapitał (fundusz)
    podstawowy na
    początek okresu
    13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00
    1.1 Zmiany kapitału
    (funduszu)
    podstawowego
    0,00 0,00 0,00 0,00
    1.2 Kapita ł (fundusz)
    podstawowy na
    koniec okresu
    13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00 13 214 290,00


    2.
    Należne wpłaty na
    kapitał
    podstawowy na
    początek okresu
    0 0 0 0
    2.1 Zmiana należnych
    wpłat na kapitał
    podstawowy
    0 0 0 0




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 22 | S t r o n a

    2.2
    Należne wpłaty na
    ka pitał
    podstawowy na
    koniec okresu
    0 0 0 0


    3. Udziały (akcje)
    własne na początek
    okresu
    0 0 0 0
    3.1
    . Zmiana udziałów
    (akcji) własnych
    0 0 0 0
    3.1 Udziały (akcje)
    własne na koniec
    okresu
    0 0 0 0


    4. Kapitał (fundusz)
    zapasowy na
    początek okresu
    7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27
    4.1 Zmiany kapitału
    (funduszu)
    zapasowego
    0,00 0,00 0,00 0,00
    4.2
    Stan kapitału
    (funduszu)
    zapasowego na
    koniec okresu
    7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27 7 872 996,27


    5. Kapitał (f undusz) z
    aktualizacji wyceny
    na początek okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    5.1 Zmiany kapitału
    (funduszu) z
    aktualizacji wyceny
    0,00 0,00 0,00 0,00
    5.2 Kapitał (fundusz) z
    aktualizacji wyceny
    na koniec okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00


    6.
    Pozostałe kapitały
    (fundusze)
    rezerwowe na
    początek okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    6.1 Zmiany pozostałych
    kapitałów
    (funduszy)
    0,00 0,00 0,00 0,00




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 23 | S t r o n a

    rezerwowych
    6.2
    Pozostałe kapitały
    (fundusze)
    rezerwowe na
    koniec okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00


    7. Różnice kursowe 0,00 0,00 0,00 0,00


    8. Zysk (strata) z lat
    ubiegłych na
    początek okresu
    -20 530
    360,65 -20 530 360,65 -3 930 024,68 -3 930 024,68
    8.1 Zysk z lat ubiegłych
    na początek okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    8.2 Zysk z lat ubiegłych
    na początek okresu,
    po korektach
    0,00 0,00 0,00 0,00
    8.3 Zysk z lat ubiegłych
    na koniec okresu
    0,00 0,00 0,00 0,00
    8.4 Strata z lat
    ubiegłych na
    początek okresu
    20 530 360,65 20 530 360,65 3 930 024,68 3 930 024,68
    8.5
    Strata z lat ubiegłych
    na początek okresu,
    po korektach
    20 530 360,65 20 530 360,65 3 930 024,68 3 930 024,68
    8.6
    Strata z lat
    ubiegłych na koniec
    okresu
    20 530 360,65 20 530 360,65 3 930 024,68 3 930 024,68
    8.7
    Zysk/Strata z lat
    ubiegłych na koniec
    okresu
    -20 530
    360,65 -20 530 360,65 -3 930 024,68 -3 930 024,68


    9. Wynik netto -1 682 306,97 -667 071,14 -722 388,52 -557 728,58


    II.
    Kapitał (fundusz)
    własny na koniec
    okresu (BZ)
    -1 125 381,35 -1 125 381,35 16 434 873,07 16 434 873,07
    III
    .
    Kapitał (fundusz)
    własny, po
    uwzględnieniu
    proponowanego
    podziału zysku
    (pokrycia straty)
    -1 125 381,35 -1 125 381,35 16 434 873,07 16 434 873,07




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 24 | S t r o n a

    IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym
    informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w
    Grupie Emitenta

    Niniejsz y r aport kwartalny obejmuje okres od 1 stycznia do 30 czerwca 201 7 roku i
    został spor ządzony przy założeniu, że Grupa Emitent a będzie kontynuować
    działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości oraz że ni e zamierza ani
    nie jest zmuszona zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu .
    Pod ko niec 2016 roku, Grupa zawiesiła prowadzenie znacznej części prac badawczo -
    rozwojowych w obszarze rozwoju żywicy z mikroporowatego materiału
    komp ozytowego (MCMP) z nastawieniem na zwiększenie poziomu absorpcji , ze
    wględu na potrzeby kapitałowe wymagane do realizacji tych działań. Przewidywana
    sytuacja finansowa i m ożliwość kontynuowania działań B+R jest uzależniona od
    pozyskania kapitału potrzebnego do finansowania tej działalności. Jeśli Spółka nie
    będzie w stanie w najbliż szym czasie pozyskać finansowania na rozsądnych
    warunkach handlowych, Spółka nie będzie posiadała wystarczających środków na
    prowadzenie bieżącej działalności operacyjnej w ciągu 12 miesięcy. W efekcie Spółka
    może być zmuszona do zmniejszenia lub ogranicze nia działalności. Powyższe czynniki
    rodzą poważne wątpliwości i wskazują na okoliczności dotyczące zagrożenia
    kontynuuowania dalszej działalności Spółki.
    Niniejszy raport został sporządzony zgodnie z wymogami Załącznika nr 3 do
    Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.

    Stosowane meto dy wyceny aktywów i pasywów

    Środki pieniężne
    Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunka ch bankowych wycenia się według
    wartości nominalnej:
     wpływ walut na dewizowy rachunek bankowy wycenia się wg kursów kupna
    walut, stosowanych na ten dzień przez bank prowadzący rachunek dewizowy,
     rozchód walut wycenia się według kursu sprzedaży banku stosowanego na dzień
    ich rozchodu,
     w przypadku pozostałych operacji po kursie średnim ogłoszonym dla danej waluty
    przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dz ień,
     na dzień bilansowy środki pieniężne wycenia się według średniego kursu
    ustalonego przez NBP na ten dzień,
     ustalone na koniec dnia różnice kursowe wpływają na wynik finansowy, a
    mianowicie:
     dodatnie – jako przychody finansowe z operacji finansowych,
     ujemne – jako koszty finansowe z operacji finansowych.





    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 25 | S t r o n a

    Do wyceny rozchodu waluty z rachunku walutowego stosuje się kurs historyczny
    (jako kurs faktycznie zastosowany). Kurs historyczny jest to kurs, po którym dokonano
    wyceny waluty w dniu jej wpływu na rach unek walutowy. Dokonując wyceny
    rozchodu walut z rachunku walutowego według kursu historycznego Spółka stosuje
    metodę FIFO, tzn. „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.
    Inwentaryzacja środków pieniężnych w kasie jest przeprowadzana w formie spisu z
    natury.

    Inwentaryzacja środków pieniężnych na rachunkach bankowych jest przeprowadzana
    poprzez potwierdzenie sald z bankiem.
    Inwentaryzacja innych środków pieniężnych oraz innych aktywów pieniężnych jest
    przeprowadzana poprzez porównywanie danych ewidencyjnych z d okumentami.

    Należności i zobowiązania
    Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej
    wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie.

    Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane są
    wedł ug średniego kursu ustalonego przez NBP dla danej waluty obcej.

    Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności, wynikające z
    różnicy pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania
    należności lub zobowiązania odnoszo ne są odpowiednio na przychody lub koszty
    operacji finansowych.

    Nierozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia
    się po obowiązującym na dany dzień średnim kursie ustalonym dla obcej waluty przez
    NBP.

    Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich
    zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.

    Odpisy aktualizujące należności spółka tworzy na:
     należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości do
    wysokości należności n ie objętych gwarancją lub innym zabezpieczeniem
    należności zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu
    upadłościowym,
     należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości,
    jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza n a zaspokojenie kosztów postępowania
    upadłościowego w wysokości 100% należności,




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 26 | S t r o n a

     należności kwestionowane przez dłużników (sporne) oraz należności skierowane
    do postępowania sądowego w wysokości 100% należności,
     należności, z których zapłatą dłużnik zwleka, a zapłata nie jest prawdopodobna w
    wysokości 100% należności.

    Inwentaryzacja należności i zobowiązań następuje w drodze pisemnego potwierdzenia
    sald z kontrahentami.

    Instrumenty finansowe
    Klasyfikacja instrumentów finansowych
    Instrumenty finansowe klasy fikowane są do następujących kategorii:
     aktywa finansowe przeznaczone do obrotu;
     aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności;
     pożyczki i należności;
     aktywa finansowe dostępne do sprzedaży.

    Klasyfikacja opiera się na analizie charakterystyki oraz celu nabycia inwestycji.
    Klasyfikacji dokonuje się na moment początkowego ujęcia aktywów i zobowiązań
    finansowych.

    Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
    Do tej kategorii instrumentów finansowych zalicza się składnik aktywów finansowych,
    który spełnia j eden z poniższych warunków:
     został nabyty lub powstał głównie w celu odsprzedaży w krótkim terminie (jeżeli
    oczekuje się jego realizacji w ciągu 12 miesięcy);
     stanowi część portfela określonych instrumentów finansowych, które są zarządzane
    łącznie, i dla k tórych istnieje potwierdzenie uzyskiwania krótkoterminowych
    zysków w przyszłości; lub
     jest instrumentem pochodnym, o ile nie zostały spełnione wymagania dotyczące
    zastosowania rachunkowości zabezpieczeń.

    Sprzedaż papierów wartościowych następuje wg zasady FIFO, tzn. „pierwsze
    przyszło, pierwsze wyszło”. Wynik na sprzedaży jest sumą sprzedaży pomniejszoną o
    koszt własny sprzedaży wg opisanej zasady.

    Aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
    Do tej kategorii instrumentów finansowych zalicza się s kładnik aktywów finansowych:
     nie będący instrumentem pochodnym;
     o stałych lub możliwych do określenia płatnościach;
     o ustalonym terminie zapadalności;




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 27 | S t r o n a

     który jednostka zamierza i ma możliwość utrzymać w posiadaniu do upływu
    terminu zapadalności; gdzie:
     brak zamiaru występuje wtedy gdy jednostka:
     zamierza utrzymać składnik aktywów finansowych przez czas nieokreślony;
     jest gotowa dokonać sprzedaży (zmiana warunków rynkowych, potrzeby
    płynnościowe, alternatywne inwestycje itd.);
     emitent posiada prawo do rozlic zenia w kwocie znacznie niższej od jego
    zamortyzowanego kosztu;
     brak możliwości występuje wtedy gdy jednostka:
     nie posiada dostępnych środków finansowych, które pozwalałyby na
    finansowanie inwestycji do upływu terminu zapadalności;
     podlega ograniczeniom wy nikającym z przepisów prawa lub innego typu,
    które mogą udaremnić jej zamiar utrzymania składnika aktywów
    finansowych do terminu zapadalności;
     inny niż:
     składnik zakwalifikowany jako aktywa finansowe przeznaczone do obrotu;
     składnik zakwalifikowany jako ak tywa finansowe dostępne do sprzedaży;
     składnik spełniający definicję pożyczek i należności.

    Pożyczki i należności
    Do tej kategorii instrumentów finansowych zalicza się składnik aktywów finansowych:
     nie będący instrumentem pochodnym;
     o określonych lub możl iwych do określenia płatnościach;
     nienotowany na aktywnym rynku;
     inne niż:
     składnik zakwalifikowany jako aktywa finansowe przeznaczone do obrotu;
     składnik zakwalifikowany jako aktywa finansowe dostępne do sprzedaży;
     składnik zakwalifikowany jako aktywa fin ansowe dostępne do sprzedaży;
     aktywa finansowe, których posiadacz może nie odzyskać zasadniczo pełnej
    kwoty inwestycji początkowej z innego powodu niż pogorszenie obsługi
    kredytu, które kwalifikuje się jako dostępne do sprzedaży.

    Do pożyczek udzielonych i należności własnych nie zalicza się nabytych pożyczek ani
    należności, a także wpłat dokonanych przez jednostkę celem nabycia instrumentów
    kapitałowych nowych emisji, również wtedy gdy nabycie następuje w pierwszej
    ofercie publicznej lub w obrocie pierwotn ym, a w przypadku praw do akcji – także w
    obrocie wtórnym.

    Do tej kategorii rachunkowości nie zalicza się należności z tytułu dostaw towarów i
    usług, ponieważ nie powstały na skutek przekazania drugiej stronie umowy środków
    pieniężnych.




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 28 | S t r o n a


    Aktywa finansow e dostępne do sprzedaży
    Do tej kategorii instrumentów finansowych zalicza się aktywa finansowe, które nie są
    instrumentami pochodnymi oraz:
     zostały jako takie zakwalifikowane (zazwyczaj na moment początkowego ujęcia);
    lub
     nie kwalifikują się do pozostałych kategorii.

    Przy wycenie rozchodu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży stosuje
    się metodę FIFO, tzn. „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”. Wynik na sprzedaży jest
    sumą sprzedaży pomniejszoną o koszt własny sprzedaży wg opisanej zasady.

    Zasad y wyceny i prezentacji w sprawozdaniu finansowym instrumentów finansowych

    Grupa aktywów
    finansowych Zasady wyceny
    Zasady ujęcia w
    sprawozdaniu
    finansowym
    Aktywa finansowe
    przeznaczone do
    obrotu
    Aktywa finansowe notowane na
    aktywnym rynku – według
    bieżące j ceny rynkowej.
    Aktywa finansowe nienotowane na
    aktywnym rynku - według ceny
    nabycia skorygowanej o trwałą
    utratę wartości, o ile istnieją
    przesłanki wskazujące, iż wycena
    ta nie różniłaby się istotnie od
    wyceny w wartości godziwej.
    Różnica z wyceny ujmow ana
    w wyniku finansowym
    bieżącego okresu
    sprawozdawczego w
    pozycji przychody bądź
    koszty finansowe.
    Aktywa finansowe
    utrzymywane do
    terminu
    zapadalności
    Według skorygowanej ceny nabycia
    przy zastosowaniu efektywnej
    stopy procentowej (IRR).
    Różnice z wycen y koryguje
    wartość wycenianego
    składnika aktywów oraz
    jest ujmowana w wyniku
    finansowym bieżącego
    okresu sprawozdawczego
    w pozycji przychody bądź
    koszty finansowe.
    Pożyczki i należności
    Według skorygowanej ceny nabycia
    przy zastosowaniu efektywnej
    stopy p rocentowej (IRR).
    Różnice z wyceny koryguje
    wartość wycenianego
    składnika aktywów oraz
    jest ujmowana w wyniku
    finansowym bieżącego
    okresu sprawozdawczego
    w pozycji przychody bądź
    koszty finansowe.
    Aktywa finansowe
    dostępne do
    sprzedaży
    Aktywa finansowe no towane na
    aktywnym rynku – według
    bieżącej ceny rynkowej.
    Aktywa finansowe nienotowane na
    aktywnym rynku - według ceny
    Różnica z wyceny ujmowana
    w wyniku finansowym
    bieżącego okresu
    sprawozdawczego w
    pozycji przychody bądź




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 29 | S t r o n a

    nabycia skorygowanej o trwałą
    utratę wartości, o ile istnieją
    przesłanki wskazujące, iż wycena
    ta nie różniłaby się istotnie od
    wyceny w wartości godziwej.
    koszty finansowe.

    Wartości niematerialne i prawne
    Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów
    wytwor zenia pomniejszonych o dotychczasowe odpisy umorzeniowe. Odpisy
    amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
    Mając na uwadze zasadę istotności wynikającą z art. 4 ust. 4 Ustawy potwierdzoną
    postanowieniem ustawy o podatku dochodowym od o sób prawnych art. 16d, wartości
    niematerialne i prawne o wartości do 3 500 zł, traktowane jako niskocenne składniki
    majątku, zalicza się do materiałów i księguje bezpośrednio w zużycie materiałów z
    pominięciem ewidencji bilansowej.

    Inwentaryzacja wartości niematerialnych i prawnych jest przeprowadzana w formie
    porównania danych ewidencyjnych z dokumentacją.

    Rzeczowe aktywa trwałe
    Środki trwałe oraz środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub
    kosztów wytworzenia pomniejszonych o dotychczasow e odpisy umorzeniowe. Spółka
    prowadzi ewidencję środków trwałych, do których zalicza się składniki mienia, przy
    czym środki trwałe o wartości do 3 500, traktowane jako niskocenne składniki majątku,
    zalicza się do materiałów i księguje bezpośrednio w zużyci e materiałów z pominięciem
    ewidencji bilansowej, zgodnie z art. 32 ust. 6 Ustawy. Zasady amortyzacji środków
    trwałych są zgodne z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych.

    Odpisy amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
    Odpisy amortyzacji dokonywane są zgodnie ze sporządzonym planem amortyzacji.

    Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące środków trwałych w budowie
    zwiększają wartość nabycia tych składników majątku.

    Inwentaryzacja rzeczowych aktywów trwałych jest przepro wadzana w formie spisu z
    natury.

    Wyroby gotowe
    Wytwarzane przez Spółkę programy komputerowe przeznaczone do wielokrotnej
    sprzedaży stanowią wyroby gotowe. Wycena następuje w oparciu o postanowienia art.
    34 ust. 3 Ustawy, tj. w okresie przynoszenia przez n ie korzyści ekonomicznych, nie
    dłuższym niż 5 lat, w wysokości nadwyżki kosztów ich wytworzenia nad




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 30 | S t r o n a

    przychodami według cen sprzedaży netto, uzyskanymi ze sprzedaży tych produktów
    w ciągu tego okresu. Nieodpisane po upływie tego okresu koszty wytworzenia
    zw iększają pozostałe koszty operacyjne.

    Produkcja w toku
    Zgodni e z art. 28 ust. 1 pkt 6 Ustawy , produkcję w toku, jako składnik rzeczowych
    składników aktywów obrotowych, wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy
    według kosztów wytworzenia nie wyższyc h od cen ich sprzedaży netto na dzień
    bilansowy.

    Rozliczenia międzyokresowe
    Rozliczenia międzyokresowe czynne ustala się w wysokości kosztów przypadających
    na następne okresy sprawozdawcze. Jeżeli wartość otrzymanych finansowych
    składników majątku jest ni ższa niż zobowiązania na nie, w tym również z tytułu
    uzyskanych kredytów i pożyczek, to różnica stanowi czynne rozliczenia
    międzyokresowe kosztów. Odpisuje się je w koszty operacji finansowych w równych
    ratach w ciągu okresu, na jaki zaciągnięto zobowiązan ie. Do kosztów rozliczanych w
    czasie zalicza się przede wszystkim: zapłacone odsetki od kredytów, opłacone z góry
    prenumeraty, składki na ubezpieczenia majątkowe, czynsze.

    Mając na uwadze zasadę istotności wynikającą z art. 4 ust. 4 Ustawy koszty dotyczą ce
    przyszłych okresów są rozliczane w miesięcznych odpisach, jeśli stanowią istotną
    kwotę. W przeciwnym razie nie dokonuje się ich comiesięcznego rozliczania. Za próg
    istotności Spółka przyjmuje niższą z dwóch wartości: 1 -2% sumy bilansowej lub 05 -1%
    przyc hodów ze sprzedaży.
    Rozliczenia międzyokresowe bierne ustala się w wysokości przypadającej na bieżący
    okres sprawozdawczy:
     ściśle oznaczonych świadczeń wykonywanych na rzecz spółki, lecz jeszcze nie
    stanowiących zobowiązania,
     prawdopodobnych kosztów, któr ych kwota bądź data powstania zobowiązania z
    ich tytułu nie jest jeszcze znana.

    Przewidywane, lecz nieponiesione , wydatki objęte biernymi rozliczeniami
    międzyokresowymi zmniejszają bieżąco koszty, nie później niż do końca roku
    obrachunkowego następnego po roku ich ustalenia.

    Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów w wysokości
    prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy
    wynikających ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez kontrahentów oraz z
    obowiązku wykonania związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 31 | S t r o n a

    wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, choć data powstania
    zobowiązania z ich tytułu nie jest jeszcze znana.

    Na składniki aktywów, co do których istnieje podejrzenie, że w dającej się przewidzieć
    przyszłości nie będą przynosić korzyści ekonomicznych, Spółka będzie dokonywała
    odpisu z tytułu trwałej utraty ich wartości.

    W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach
    rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą
    podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka ustala aktywa z tytułu
    odroczonego podatku dochodowego.

    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty
    przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z
    ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie
    podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do
    odliczenia.

    Wysokość aktywów z tytułu odroczonego pod atku dochodowego ustala się przy
    uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania
    obowiązku podatkowego.

    Inwentaryzacja rozliczeń międzyokresowych jest przeprowadzana w formie
    porównania danych ewidencyjnych z dokumentacją.

    Kapita ły własne
    Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie lub statucie i
    wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe
    ujmuje się jako należne wpłaty na poczet kapitału.

    Kapitał zapasowy tworzony jest z o dpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Ponadto
    do kapitału zapasowego zalicza się również nadwyżkę powstałą w wyniku sprzedaży
    akcji powyżej ich wartości nominalnej po potrąceniu kosztów emisji.

    Inwentaryzacja kapitałów własnych jest przeprowadzana w f ormie porównania
    danych ewidencyjnych z dokumentacją.

    Rezerwy
    W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach
    rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 32 | S t r o n a

    podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, j ednostka tworzy rezerwę z tytułu
    odroczonego podatku dochodowego.

    Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty
    podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z
    występowaniem dodatnich różnic przejściowych , tj. różnic, które spowodują
    zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

    Wysokość rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy
    uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania
    obowiązku podatkowego.

    Inwentaryzacja rezerw jest przeprowadzana w formie porównania danych
    ewidencyjnych z dokumentacją.

    Przychody ze sprzedaży
    Przychodem z tytułu świadczenia usług finansowych jest kwota należna z tego tytułu
    od odbiorcy.

    Pozostałe przychody i koszty operacyjne
    Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty niezwiązane
    bezpośrednio z podstawową działalnością Spółki.

    Przychody i koszty finansowe
    Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast
    koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych.

    Ujemne różnice kursowe oraz odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po
    oddaniu inwestycji do użytkowania obciążają koszty operacji finansowych.

    Zyski i straty nadzwyczajne
    Przez strat y i zyski nadzwyczajne rozumie się straty i zyski powstające na skutek
    zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną Spółki i
    niezwiązane z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia.

    Podatek dochodowy
    Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego nal iczane są zgodnie z przepisami
    ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.

    Podatek dochodowy od osób prawnych jest obliczany w oparciu o zysk brutto
    ustalony na podstawie przepisów o rachunkowości, skorygowany o przychody




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 33 | S t r o n a

    niestanowiące przychodów podleg ających opodatkowaniu oraz koszty niestanowiące
    kosztów uzyskania przychodów.

    Wynik finansowy
    Na wynik finansowy składają się: wynik na działalności podstawowej, wynik na
    pozostałej działalności operacyjnej, wynik na działalności finansowej, wynik na
    oper acjach nadzwyczajnych, obowiązkowe obciążenia wyniku.

    W okresie objętym niniejszym raportem nie było żadnych zmian stosowanych zasad
    (polityki) rachunkowości.
    V. Zwi ęzł a charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy
    Emitenta w okresie, którego dot yczy raport, wraz z opisem najważniejszych
    czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających
    wpływ na osiągnięte wyniki
    Pod koniec 2016 roku, Grupa Emitenta zawiesiła prowadzeni e znaczn ej części działań
    badawczo -rozwojowych ze wględu na zbyt duże potrzeb y kapitałowe . Grupa Emitenta
    wznowi wymienione wyżej prac e badawczo -rozwojowe po uzyskaniu n iezbędnego
    finansowania dłużnego lub nowej emisji akcji . Dostarczone środki finansowe
    umożliwią Emitent owi wznowi enie prac badawczo -rozwojow ych i prowadzenie
    działa ń zmierzając ych do zebrani a dodatkowych danych wymaganych przez
    regulato rów w procesie zatwierdzenia technologii przez Amerykańską Agencj ę ds.
    Żywności i Leków (ang. FDA – Food And Drug Administration) i uzyskania pozwoleń
    w Unii Europejskiej. Zarząd Emitenta wyraża nadzieję na złożenie dokumentów do
    FDA i regulatora UE w 201 8 roku wkrótce po spełnieniu wymag ań stawianych przez
    regulatorów . Proces zatwierdzenia t echnologii pozostaje poza kontrolą Emitenta, ale
    Spółka liczy na uzyskanie zezwoleń w ciągu 12 miesięcy od złożenia dokumentów o
    rejestrację technologii Tc -99m do FDA i regulatora UE . W oparciu o pozytywne wyniki
    testów dotyczący ch wytrzymałości i komercyjnego przeskalowania prototypu
    generatora produkcji Tc -99m na duże wartości promieniowania rzędu 6 kiurów ,
    Zarząd Emitenta wierzy, że nowy proces te chnologiczny może stać się standardem w
    branży ze względu na niższy koszt technologiczny i możliwość zaspoko jenia globaln ej
    potrzeb y rynkow ej wytwarzania Tc -99 bez użycia uranu .

    Zarząd Emitenta ogłosił w raporcie bieżącym ESPI nr 22/2016 z dnia 17 października
    20 16 roku o podpisaniu listu intencyjnego z inwestorem indywidualnym z USA,
    zakładający pozyskanie finansowania w kwocie 10 mln USD. Zgodnie z podpisanym
    listem intencyjnym, Inwestor obejmie akcje uprzywilejowane spółki Perma -Fix M edical
    Corporation („PF Cor p.”) z siedzibą w Atlancie, Georgia, USA, w której Emitent
    posiada 100% akcji , po cenie emisyjnej 8 USD za akcję. Ponadto Inwestorowi




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 34 | S t r o n a

    zaoferowane zostaną ponadto warranty subskrypcyjne spółki PF Cor p., uprawniające
    do zakupu 0,75 akcji zwyczajnych PF Corp . za każdą 1 akcję uprzywilejowaną nowej
    emisji, po cenie 9 USD za akcję, po upływie 36 miesięcy od dnia nabycia warrantów
    subskrypcyjnych. Termin obowiązywania listu intencyjnego już upłynął jednak obie
    strony dalej kontynują negocjacje z mierzające z podp isaniem finalnej umowy
    inwestycyjnej .

    Zawiadomienie potencjalnego inwestora z USA o zamiarze Spólki w zakresie
    poszukiwania finansowania działalności badawczo -rozwojowej ze źródeł
    alternatywnych
    Zarząd Spółki poi nform ował , że w dniu 21 lipca 2017 roku, Spółka i Perma -Fix Medical
    Corporation, w której Emitent posiada 100% udziałów ("PF Medical Corp") dokonały
    zawiadomienia potencjalnego inwestora z USA o z amiarze Spółki w zakresie
    poszukiwania finansowania działalności badawczo -rozwojowej nad technologią
    produkcji medycznego izotopu Tc -99m ze źródeł alternatywnych. Spółka informowała
    w raporcie ESPI nr 22/2016 z dnia 12 października 2016 r. o podpisaniu lis tu
    intencyjnego z potencjalnym inwestorem z USA, zakładającego pozyskanie
    finansowania udziałowego i inwestycji w spółkę PF Medical Corp. Pomimo tego, że
    termin obowiązywania listu intencyjnego oraz zobowiązania Spółki dotyczącego nie
    pozyskiwania finansow ania z innych źródeł już minął, strony dalej negocjowały
    warunki finalnej umowy inwestycyjnej. Ze względu na brak finalizacji umowy
    inwestycyjnej po zakończeniu negocjacji w zakresie warunków umowy inwestycyjnej,
    Spółka zamierza kontynuować poszukiwanie fi nansowania działalności badawczo -
    rozwojowej nad technologią produkcji medycznego izotopu Tc -99m ze źródeł
    alternatywnych.

    W okresie I I kwartału 201 7 r. Grupa Emitenta nadal nie wypracowała przychodów ze
    sprzedaży w związ ku z brakiem odpowiednich zezwoleń Agencji ds. Żywności i
    Leków („FDA”) oraz organów zatwierdzających innych państw na komercjalizację i
    sprzedaż swojej technologii. Na koniec I I kwartału 201 7r. Grupa Emitenta odnotowała
    ok. 220 ,04 tys. zł uprawdopodobnione go przychodu dotyczącego wartości zwrotu
    przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju („NCBiR”) dotychczasowo poniesionych
    kosztów badań i rozwoju przez Grupę Emitenta w I I kwartale 201 7r. Spółka spełniła
    wymogi formalne, aby uzyskać wkrótce pierwszą transzę dof inansowania w formie
    refundacji poniesionych kosztów. Projekt realizowany przez Grupę Emitenta i
    dofinansowany w ramach programu strategicznego „Profilaktyka i leczenie chorób
    cywilizacyjnych” STRATEGMED zakłada opracowanie, testowanie i komercjalizację
    pr ototypu nowatorskiego generatora produkującego izotop medyczny Tc -99m do
    zastosowań w diagnostyce nowotworów i obrazowaniu serca. Ok. 10 mln zł będzie
    sfinansowane ze środków otrzymanych przez konsorcjum od NCBiR, z czego Perma -
    Fix Medical uzyska dofinanso wanie w wysokości 2,9 mln zł.




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 35 | S t r o n a


    Jednocześnie w I I kwartale 201 7 r. Grupa Emitenta poniosła koszty działalności
    opera cyjnej w wysokości ok. 2,22 mln zł , co jest poziomem o ok. 26 % wyższym w
    porównaniu do wartości kosztów działalności operacyjnych wynoszących ok. 1,76 mln
    zł w I I kwartale 201 6 r. w związku ze wzrostem kosztów wynagrodzeń, ubezpieczeń
    społecznych i pozostałych kosztów rodzajowych w związku z pracami badawczo -
    rozwojowymi nad projektem gene ratora Tc -99m.
    Największy udział w takim poziomie kosztów operacyjnych miały Usługi Obce , które
    wz rosły z poziomu ok. 0,68 mln zł do wartości 2,04 mln zł w II kwartale 2017 r. (ok .
    91,7% kosztów operacyjnych ogółem) , na które składał się głównie odpis kosz tów
    usług prawnych dla Grupy Emitenta związanych z pozyskaniem inwestora ze
    względu na brak finalizacji umowy inwestycyjnej po zakończeniu negocjacji w
    zakres ie warunków umowy inwestycyjnej .

    W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 r. Grupa Emitenta poniosła stratę netto w
    wysokości ok. 2,78 mln zł w porównaniu do ok. 3,38 mln zł straty netto w
    analogicznym okresie rok wcześniej w związku z spa dkiem kosztów operacyjnych o
    6% , uprawdopodobnion ym przychod em dotycząc ym wartoś ci zwrotu przez NCBiR
    dotychczasowo poniesionych kosztów badań i rozwoju przez Grup ę Emiten ta w 2017r.
    oraz przychodami finansowymi z tytułu różnic kursowych w wysokości 73,84 tys. zł i
    podatkiem dochodowym odroczonym w wysokości 41,51 tys. zł.
    W okresie od 1 kwietnia do 30 czerwca 2017 r. Grupa Emitenta poniosła stratę netto w
    wysokości ok. 1 ,77 mln zł w porównaniu do ok. 1,82 mln zł straty netto w
    analogicznym okresie rok wcześniej . Strata była spowodowana głównie brakiem
    przychodów ze sprzedaży, które mogłyby pokryć koszty operacyjne. Grupa Emitenta
    przewiduje, iż taka sy tuacja będzie się utrzymywała jeszcze przez cały 2017 rok.
    Spadek kosztów operacyjnych był spowodowany zmniejszeniem pozycji
    Wynagrodzenia Członkó w Zarządu o 56 % do wartości 240 tys. zł i „Pozostałe koszty
    rodzajowe ” o 77% do wartoś ci 39 tys . zł. Spółka odnotowała odwrócenie am or tyzacji
    za I kwartał 2017 r. w związku z odpisem amortyzac yjnym licencji dotyczącej
    produkcji Tc -99m dokonanym w grudniu 2016 r.
    VI. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych
    prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych
    w danym raporcie kwartalnym
    Grupa Emitenta ani sam Emitent nie publikowa li prognoz finansowych dotyczących
    201 7 roku .




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 36 | S t r o n a

    VII. Opis stanu realizacji działań inwestycji Grupy Emitenta oraz
    harmonogramu ich realizacji, zgodnie z inf ormacjami
    przedstawionymi w Dokumencie Informacyjnym

    Ostatni Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w §
    10 pkt 13a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu – opis
    stanu realizacji działań i inwestycji Grupy E mitenta oraz harmonogramu ich realizacji.
    VIII. Jeżeli w okresie objętym raportem Grupa E mitent a podejmowa ła w
    obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na
    wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie -
    inf ormacje na temat tej aktywności

    Poza działaniami opisanymi w punkcie V , w II kwartale 201 7 r. Spółka nie
    podejmowała żadny ch innych inicjatyw/działań w obszarze rozwoju prowadzonej
    działalności ukierunkowanych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w
    przedsiębiorstwie .

    IX. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek
    podlegających konsolidacji

    Pod koniec I kwart ału 2014 r. Emitent zawarł umowę zakupu 100% akcji spółki Perma -
    Fix Medical Corporation (raport bieżący EBI nr 11/2014). W związku z powyższym na
    dzień sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego Emitent posiada podmiot zależny
    spółkę Perma -Fix Medical Co rporation i w raz z nią tworzy grupę kapitałową . Poniżej
    znajdują się podstawowe dane na temat podmiotu zależnego od Emitenta:
    Tabela 9 Perma -Fix Medical Corpora tion
    Firma: Perma -Fix Medical
    Corporation
    Forma prawna: Corporation
    Adres biura: 8302 Dunwoody Place, Suite 250, Atlanta, GA 30350
    Przedmiot działalności: Spółka stworzyła oraz rozwinęła przełomową
    technologię wytwarzania izotopów medycznych,
    głównie izotopu Technetu -99 (najbardziej znanego i
    najczęściej stosowanego izotop u medycznego na
    świecie) w celu wyeliminowania światowego
    niedoboru tego izotopu w medycynie jądrowej
    Udział Emitenta w
    kapitale zakładowym: 100,00%
    Udział Emitenta w
    ogólnej liczbie głosów: 100,00%
    Adres strony www.medical -isotope.com




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 37 | S t r o n a

    internetowej:
    Źródło: Emitent

    KONSOLIDACJA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH: Zarząd Emitenta podjął
    decyzję o konsolidacji sprawozdania finansowego Emitenta ze sprawozdaniem
    finansowym jego spółki zależnej P erma -Fix Medical Corpora tion po przeanalizowaniu
    danych finansowych Perma -Fix Medical Corporation, które po wstępnej konsolidacji
    okazały się mieć istotny wypływ na sytuację finansową, majątkową oraz gospodarczą
    Emitenta. Podmiotem dominującym wobec Grupy Emitenta na dzień sporzą dzenia
    niniejszego raportu kwartalnego jest spółka Perma -Fix Environmental Services Inc.,
    która posiada obecnie ok. 60,54 % udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz w
    głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

    X. Informacja o strukturze akcjonariatu E mitenta, ze wskazaniem
    akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co
    najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu

    Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego, struktura akcjonariatu
    przedstawia się następująco:

    Tabela 10 Wyszczególnienie akcjonariuszy posiadających , co najmniej 5% udziału w kapitale
    zakładowym oraz głosach na WZ*
    Akcjonariusz Liczba
    akcji
    Liczba
    Głosów
    Udział
    w kapitale
    zakładowym
    Udział w
    ogólnej liczbie
    głosów
    Perma -Fix
    Environmental
    Services, Inc.
    800 000 800 000 60,54 % 60,54 %
    TFI PZU S.A.** 120 000 120 000 9,08 % 9,08 %
    Quark Ventures, LLC 104 081 104 081 7,88% 7,88 %
    Digirad Corporation 71 429 71 429 5,41% 5,41%
    Pozostali 225 919 225 919 17,04 % 17,04%
    SUMA 1 321 429 1 321 429 100,00% 100,00 %
    Źródło: Emitent
    ** działając w imieniu i na rzecz PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Parasolowy oraz PZU Fundusz Inwestycyjny
    Zamknięty Medyczny.

    Po wyższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze szczegółowym wykazem
    akcjonariuszy posiadających , co n ajmniej 5% udziału w głosach na Walnym
    Zgromadzeniu Spółki (zgodnie z zawiadomieniami akcjonariuszy z art. 69 ustawy o
    ofercie publicznej oraz raportami ESPI odnośnie akcjonariuszy posiadających , co
    najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta).




    SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA II KWARTAŁ 201 7 R. 38 | S t r o n a


    XI. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Grupę
    Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty

    Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Grupa Emitent a zatrudniał a 1 członk a
    Zarządu Spółki , zatrudnion ego na pełen etat . Ponadto, Grupa Emitenta posiada
    umowy o ścisłej współpracy i możliwości korzystania z usług pracowników spółki
    dominującej Perma -Fix Envir onmental Services Inc. („PESI”).


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny

WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:Perma-Fix Medical SA
ISIN:PLGURDR00013
NIP:894-30-22-798
EKD: 62.01 działalność związana z oprogramowaniem
Adres: ul. Lecha Zondka 3/7 05-825 Grodzisk Mazowiecki
Telefon:+48 22 2128751
www:www.medical-isotope.com
Komentarze o spółce PERMA-FIX MEDICAL
2018-07-17 21-07-34
iGPW
Nikt jeszcze nie skomentował tej spółki,
możesz być pierwszy.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 iGPW
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649