Raport.

ASSETUS SA (28/2017) Raport Roczny Assetus S.A. za 2016r.

Zarząd Assetus S.A. na podstawie § 5 ust. 1 pkt. 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Sytemu Obrotu - "Informacje Bieżące i Okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect" publikuje Raport Roczny za 2016r. W załączeniu treść raportu.
Podstawa prawna:
§ 5 ust. 1 pkt 2 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect

Lista plików:

  • Załącznik nr: 1

    Pobierz plik
    OŚWIADCZENIE ZARZ ĄDU EMITENTA
    DOTYCZ
    ĄCE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓ KI I SPRAWOZDANIA ZARZ
    ĄDU Z DZIA ALNO ŚCI SPÓ KI

    Zarz
    ąd spó
    ki pod firm ą ASSETUS S.A. z siedzib ą w odzi, dzia
    aj ąc na podstawie § 5 pkt
    6.1. ppkt 5) Za

    ącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Ob rotu, niniejszym
    o
    świadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane
    porównywalne sporz
    ądzone zosta
    y zgodnie z przepisami obowi ązuj ącymi Emitenta lub
    standardami uznawanymi w skali mi
    ędzynarodowej, oraz że odzwierciedlaj ą w sposób
    prawdziwy, rzetelny i jasny sytuacj
    ę maj ątkow ą i finansow ą Emitenta oraz jego wynik
    finansowy, oraz
    że sprawozdanie z dzia
    alno ści Emitenta zawiera prawdziwy obraz sytuacji
    Emitenta, w tym opis podstawowych zagro
    żeń i ryzyka.

    ód
    ź, dnia 23 sierpnia 2017r.

    Piotr Wiaderek
    Prezes Zarz
    ądu



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 2

    Pobierz plik
    OŚWIADCZENIE ZARZ ĄDU EMITENTA
    DOTYCZ ĄCE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDANIA
    FINANSOWEGO I BIEG EGO REWIDENTA

    Zarząd spó
    ki pod firm ą ASSETUS S.A. z siedzib ą w odzi, dzia
    aj ąc na podstawie § 5 pkt 6.1.
    ppkt 6) Za
    ącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Ob rotu, niniejszym oświadcza,
    ż e podmiot uprawniony do badania sprawozda ń finansowych, dokonuj ący badania rocznego
    sprawozdania finansowego, zosta
    wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz
    biegli rewidenci, dokonuj ący badania tego sprawozdania, spe
    niali warunki do wyrażenia
    bezstronnej i niezale żnej opinii o badaniu, zgodnie z w
    a ściwymi przepisami prawa krajowego.

    ód ź, dnia 23 sierpnia 2017 r.

    Piotr Wiaderek
    Prezes Zarz
    ądu



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 3

    Pobierz plik

    OŚWIADCZENIE ZARZ ĄDU EMITENTA
    DOTYCZ ĄCE PODMIOTU DOKONUJ ĄCEGO BADANIA SKONSOLIDOWANEGO
    SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I BIEG EGO REWIDENTA

    Zarząd spó
    ki pod firm ą ASSETUS S.A. z siedzib ą w odzi, dzia
    aj ąc na podstawie § 5 pkt 7.1.
    ppkt 6) Za
    ącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Ob rotu, niniejszym oświadcza,
    ż e podmiot uprawniony do badania sprawozda ń finansowych, dokonuj ący badania rocznego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zosta
    w ybrany zgodnie z przepisami prawa oraz
    ż e podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonuj ący badania tego sprawozdania, spe
    niali warunki
    do wyra żenia bezstronnej i niezale żnej opinii o badaniu, zgodnie z w
    a ściwymi przepisami prawa
    krajowego.
    ód ź, dnia 23 sierpnia 2017r.

    Piotr Wiaderek
    Prezes Zarz
    ądu




    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 4

    Pobierz plik
    OŚWIADCZENIE ZARZ ĄDU EMITENTA
    DOTYCZ ĄCE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY
    KAPITA OWEJ EMITENTA I SPRAWOZDANIA ZARZ ĄDU Z DZIA ALNO ŚCI GRUPY
    KAPITA OWEJ EMITENTA
    Zarząd spó
    ki pod firm ą ASSETUS S.A. z siedzib ą w odzi, dzia
    aj ąc na podstawie § 5 pkt 7.1.
    ppkt 5) Za
    ącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Ob rotu, niniejszym oświadcza,
    ż e wedle jego najlepszej wiedzy, roczne skonsolidowa ne sprawozdanie finansowe i dane
    porównywalne sporz ądzone zosta
    y zgodnie z przepisami obowi ązuj ącymi Emitenta lub
    standardami uznawanymi w skali mi ędzynarodowej, oraz że odzwierciedlaj ą w sposób
    prawdziwy, rzetelny i jasny sytuacj ę maj ątkow ą i finansow ą Grupy Kapita
    owej Emitenta oraz jej
    wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z dzia
    alno ści Grupy Kapita
    owej Emitenta zawiera
    prawdziwy obraz sytuacji Grupy Kapita
    owej Emitenta , w tym opis podstawowych zagroże ń i
    ryzyka.
    ód ź, dnia 23 sierpnia 2017r.

    Piotr Wiaderek
    Prezes Zarz
    ądu




    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 5

    Pobierz plik
  • Załącznik nr: 6

    Pobierz plik
  • Załącznik nr: 7

    Pobierz plik
    Informacja Zarządu na temat stosowania przez ASSETUS Spółka Akcyjna z siedzibą w
    Łodzi zasad ładu korporacyjnego, o których mowa w dokumencie „Dobre Praktyki
    Spółek Notowanych na NewConnect (2010)"
    Działając na podstawie §5 pkt6.3 Załącznika nr 3 do Regula minu Alternatywnego Systemu
    Obrotu „ Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na
    rynku NewConnect" Zarząd podaje następujące informacje na temat stosowania przez
    ASSETUS Spółka Akcyjna z siedzibą w Łodzi zasad ładu korpora cyjnego, o których mowa w
    dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect (2010)"
    Spółka przestrzegała wszystkie zasady „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na
    NewConnect" z wyłączeniem:
    1) Częściowo Zasady nr 1 w postaci braku obsługi technicznej tr ansmisji i rejestracji
    posiedzeń walnego zgromadzenia przy wykorzystywaniu sieci Internet.
    2) Częściowo Zasady nr 3 w postaci braku umieszczenia na stronie internetowej
    życiorysów zawodowych członków organów Spółki, zarysów planów strategicznych,
    oraz poprzez niezamieszczenie kalendarza zaplanowanych dat publikacji finansowych
    raportów okresowych, a także spotkań z inwestorami i analitykami oraz konferencji
    prasowych. Jakkolwiek Spółka publikuje stosowne informacje dotyczące
    przekazywania dat publikacji raport ów okresowych oraz dat walnych zgromadzeń w
    postaci raportów bieżących, zamieszczanych także na stronie internetowej. O istotnych
    wydarzeniach w tym konferencjach prasowych Spół ka informuje poprzez zakładkę
    „Aktualności" na stronie internetowej.
    3) Zasady nr 5 poprzez niekorzystanie ze swojej sekcji relacji inwestorskich na
    www.gpwinfostrefa.pl
    4) Zasady 16 poprzez niepublikowanie raportów miesięcznych. Zdaniem Zarządu Spółki
    raporty kwartalne w sposób wyczerpujący i komp letny pozwalają inwestorom poznać
    sytuację majątkową i finansową Spółki.
    Poniżej przedstawiono szczegółowe zestawienie dotyczące stosowania przez ASSETUS
    Spółka Akcyjna z siedzibą w Łodzi zasad ładu korporacyjnego, o których mowa w
    dokumencie „ Dobre Prakt yki Spółek Notowanych na NewConnect (2010) ”

    Nr ZASADA TAK/
    NIE
    Komentarz Zarządu
    1. Spółka powinna prowadzić
    przejrzystą i efektywną politykę
    informacyjną, zarówno z
    wykorzystaniem tradycyjnych
    metod, jak i z użyciem
    nowoczesnych technologii, oraz
    najnowszych narzędzi
    komunikacji zapewniających
    szybkość, bezpieczeństwo oraz
    szeroki i interaktywny dostęp do
    informacji. Spółka korzystając w jak
    najszerszym stopniu z tych metod,
    powinna zapewnić odpowiednią
    komunikację z inwestorami i
    analitykami, wykorzystując w tym celu
    również nowoczesne metody
    komunikacji internetowej,
    umożliwiając transmitowanie obrad
    TAK Spółka prowadzi przejrzystą
    politykę informacyjną podając w
    raportach bieżących i okresowych
    informacje niezbędne dla
    zrozumienia sytuacji finansowej
    Spółki oraz prowadzonej przez nią
    działalności. Dodatkowo in formacje
    opublikowane w raportach
    umieszcza się na stronie
    internetowej.

    Ze względu na znaczne koszty
    Spółka nie rejestruje ani nie
    transmituje obrad Walnego
    Zgromadzenia. W ocenie Zarządu
    ponoszone w związku z tym koszty
    byłyby niewspółmierne wobec
    praw dopodobnej skali


    walnego zgromadzenia z
    wykorzystaniem sieci Internet,
    rejestrować przebieg obrad i
    up ubliczniać go na stronie
    internetowej.
    zainteresowania inwestorów tego
    rodzaju udogodnieniem.
    Spółka nie będzie stosowała
    powyższej zasady w sposób trwały
    we wskazanym zakresie.
    Akcjonariusze mogą zapoznać się z
    przebiegiem walnego zgromadzenia
    z raportu opublikowanego po
    zako ńczeniu zgromadzenia na
    stronie internetowej oraz w raporcie
    bieżącym. Zasada ta naraża Spółkę
    na znaczne koszty oraz może
    powodować narażenie dobra
    osobistego osób uczestniczących w
    Walnym Zgromadzeniu tj. prawa do
    ochrony wizerunku.
    2. Spółka powinna za pewnić e fektywny
    dostęp do informacji niezbędnych do
    oceny sytuacji i perspektyw spółki
    oraz sposobu jej funkcjonowania.
    TAK
    3. Spółka prowadzi korporacyjną stronę
    internetową i zamieszcza na niej:
    TAK
    3.1. podstawowe informacje o spółce i
    jej działa lności (strona startowa),
    TAK
    3.2. opis działalności emitenta ze
    wskazaniem rodzaju działalności, z
    której emitent uzyskuje najwięcej
    przychodów,
    TAK
    3.3. opis rynku, na którym działa
    emitent, wraz z określeniem pozycji
    emitenta na tym rynku
    NIE Emit ent publikuje na stronie
    internetowej opis rynku, na którym
    działa. Z uwagi jednak na specyfikę
    działalności Emitenta i brak źródeł
    statystycznych dotyczących
    segmentu rynku, na którym działa,
    nie jest możliwe wiarygodne
    oszacowanie jego pozycji na tym
    ryn ku.
    3.4. życiorysy zawodowe
    członków organów spółki,
    NIE Na dzień obecny na stronie
    internetowej nie są publikowane
    życiorysy jakkolwiek wynika to ze
    zmiany składu organów dokonanej
    w dniu 26 kwietnia 2012 roku.
    Spółka dostosuje treść strony
    inte rnetowej do tej zasady
    3.5. powzięte przez zarząd, na
    podstawie oświadczenia członka
    rady nadzorczej, informacje o
    powiązaniach członka rady
    nadzorczej z akcjonariuszem
    dysponującym akcjami
    reprezentującymi nie mniej niż 5%
    ogólnej liczby głosów na
    NIE


    walnym zgromadzeniu spółki,
    3.6. dokumenty korporacyjne spółki, TAK
    3.7. zarys planów strategicznych
    spółki,
    TAK
    3.8. opublikowane prognozy wyników
    finansowych na bieżący rok obrotowy,
    wraz z założeniami do tych prognoz
    oraz korektami do tych prognoz (w
    przypadku gdy emitent publikuje
    prognozy),
    NIE Spółka nie publikuje i nie planuje w
    najbliższym czasie publikować prognoz
    wyników finansowych Spółka uważa, iż
    publikacja raportów okresowych
    pozwoli i inwest orom na rzetelną ocenę
    jej sytuacji finansowej i wartości
    wyemitowanych przez nią instrumentów
    finansowych.

    3.9. strukturę akcjonariatu emitenta,
    ze wskazaniem głównych
    akcjonariuszy oraz akcji
    znajdujących się w wolnym obrocie,
    TAK
    3.10. dane oraz kontakt do osoby,
    która jest odpowiedzialna w spółce za
    relacje inwestorskie oraz kontakty z
    mediami,
    TAK
    3.11 (skreślony)
    3.12. opublikowane raporty bieżące i
    okresowe,
    TAK
    3.13. kalendarz zaplanowanych dat
    publikacji finansowych rapo rtów
    okresowych, dat walnych
    zgromadzeń, a także spotkań z
    inwestorami i analitykami oraz
    konferencji prasowych,
    NIE Spółka nie stosowała powyższej
    zasady jednakże w najbliższym
    czasie Spółka dostosuje swoją
    stronę internetową do wymogów tej
    zasady. Jakkolwiek Spółka publikuje
    stosowne informacje dotyczące
    przekazywania dat publikacji
    raportów okresowych oraz dat
    walnych zgromadzeń w postaci
    raportów bieżących,
    zamieszczanych także na stronie
    internetowej. 0 istotnych
    wydarzeniach w tym konfer encjach


    prasowych Spółka informuje
    poprzez zakładkę , Aktualności" na
    stronie internetowej.
    3.14. informacje na temat
    zdarzeń korporacyjnych, takich
    jak wypłata dywidendy, oraz innych
    zdarzeń skutkujących nabyciem lu b
    ograniczeniem praw po stronie
    akcjonariusza, z uwzględnieniem
    terminów oraz zasad
    przeprowadzania tych operacji.
    Informacje te powinny być
    zamieszczane w terminie
    umożliwiającym podjęcie przez
    inwestorów decyzji inwestycyjnych,
    TAK
    3.15. (skr eślony),
    3.16. pytania akcjonariuszy
    dotyczące spraw objętych
    porządkiem obrad, zadawane przed i
    w trakcie walnego zgromadzenia,
    wraz z odpowiedziami na zadawane
    pytania,
    TAK
    3.17. informację na temat powodów
    odwołania walnego zgromadzenia,
    zmiany terminu lub porządku obrad
    wraz z uzasadnieniem,
    TAK
    3.18. informację o przerwie w
    obradach walnego zgromadzenia i
    powodach zarządzenia przerwy,
    TAK
    3.19. informacje na temat podmiotu, z
    którym spółka podpisała umowę o
    świadczenie usług Autoryzowanego
    Doradcy ze wskazaniem nazwy,
    adresu strony internetowej, numerów
    telefonicznych oraz adresu poczty
    elektronicznej Doradcy,
    TAK
    3.20. Informację na temat podmiot u,
    który pełni funkcję animatora akcji
    emitenta,
    TAK
    3.21. dokument informacyjny
    (prospekt emisyjny) spółki,
    opublikowany w ciągu ostatnich 12
    miesięcy,
    TAK
    3.22 (skreślony)
    Informacje zawarte na stronie
    internetowej powinny być
    zam ieszczane w sposób
    umożliwiający łatwy dostęp do tych
    informacji. Emitent powinien
    dokonywać aktualizacji informacji



    umieszczanych na stronie
    internetowej. W przypadku
    pojawienia się nowych, istotnych
    informacji lub wystąpienia ist otnej
    zmiany informacji umieszczanych
    na stronie internetowej, aktualizacja
    powinna zostać przeprowadzona
    niezwłocznie.
    4. Spółka prowadzi korporacyjną stronę
    internetową, według wyboru emitenta,
    w języku polskim lub angielskim.
    Raporty bieżące i okresowe powinny
    być zamieszczane na stronie
    internetowej, co najmniej w tym
    samym języku, w którym następuje
    ich publikacja zgodnie z przepisami
    obowiązującymi emitenta.
    TAK
    5. Spółka powinna prowadzić politykę
    informacyjną ze szczególnym
    uwzględnieniem potrzeb inwestorów
    indywidualnych. W t ym celu Spółka,
    poza swoją stroną korporacyjną
    powinna wykorzystywać indywidualną
    dla danej spółki sekcję relacji
    inwestorskich znajdującą na stronie
    www .gpwinfostrefa.pl .
    NIE Emitent rozważa możliwość
    wprowadzenia takiej procedury w
    przyszłości.
    6. Emitent powinien utrzymywać bieżące
    kontakty z przedstawicielami
    Autoryzowanego Doradcy, celem
    umożliwienia mu prawidłowego
    wykonywania swoich obowiąz ków
    wobec emitenta. Spółka powinna
    wyznaczyć osobę odpowiedzialną za
    kontakty z Autoryzowanym Doradcą.
    TAK
    7. W przypadku, gdy w spółce nastąpi
    zdarzenie, które w ocenie emitenta
    ma istotne znaczenie dla
    wykonywania przez
    Autoryzowanego Doradcę s woich
    obowiązków, emitent
    niezwłocznie powiadamia o tym fakcie
    Autoryzowanego Doradcę.
    TAK
    8. Emitent powinien zapewnić
    Autoryzowanemu Doradcy dostęp do
    wszelkich dokumentów i informacji
    niezbędnych do wykonywania
    obowiązków Autor yzowanego
    Doradcy.
    TAK
    9. Emitent przekazuje w raporcie
    rocznym:



    9.1. informację na temat łącznej
    wysokości wynagrodzeń wszystkich
    członków zarządu i rady nadzorczej,
    TAK
    9.2. informację na temat
    wynagrodzenia Autoryzowanego
    Doradcy otrzymywa nego od emitenta
    z tytułu świadczenia wobec emitenta
    usług w każdym zakresie.
    TAK
    10. Członkowie zarządu i rady nadzorczej
    powinni uczestniczyć w obradach
    walnego zgromadzenia w składzie
    umożliwiającym udzielenie
    merytorycznej odpowiedzi na pytania
    zadawane w trakcie walnego
    zgromadzenia.
    TAK
    11. Przynajmniej 2 razy w roku
    emitent, przy współpracy
    Autoryzowanego Doradcy, powinien
    organizować publicznie dostępne
    spotkanie z inwestorami, analitykami i
    mediami.
    NIE Emitent na stronie in ternetowej
    udostępnia informacje na temat
    numerów telefonów i adresów
    mailowych członków Zarząd
    Emitenta, co umożliwia
    zainteresowanym inwestorom
    bezpośredni kontakt. W tej sytuacji
    organizowanie publicznych spotkań
    z inwestorami, analitykami i
    mediami nie wydaje się potrzebne.
    12. Uchwała walnego zgromadzenia w
    sprawie emisji akcji z prawem poboru
    powinna precyzować cenę emisyjną
    albo mechanizm jej ustalenia lub
    zobowiązać organ do tego
    upoważniony do ustalenia jej
    przed dniem ust alenia prawa
    poboru, w terminie umożliwiającym
    podjęcie decyzji inwestycyjnej.
    TAK
    13. Uchwały walnego zgromadzenia
    powinny zapewniać zachowanie
    niezbędnego odstępu czasowego
    pomiędzy decyzjami powodującymi
    określone zdarzenia korporacyjne a
    datami, w których ustalane są
    prawa akcjonariuszy wynikające z
    tych zdarzeń korporacyjnych.
    TAK
    13 a. W przypadku otrzymania przez zarząd
    emitenta od akcjonariusza
    posiadającego co najmniej połowę
    kapitału zakładowego lub co najmniej
    połowę ogółu głosów w spółce,
    informacji o zwołaniu przez niego
    nadzwyczajnego walnego
    zgromadzenia w trybie określonym w
    art. 399 §3 Kodeksu spółek
    handlowych, zarząd emitenta
    niezwłocznie dokonuje czynności, do
    których jest zobowiązany w związku
    TAK


    z orga nizacją i przeprowadzeniem
    walnego zgromadzenia. Zasada ta
    ma zastosowanie również w
    przypadku upoważnienia przez sąd
    rejestrowy akcjonariuszy do zwołania
    nadzwyczajnego walnego
    zgromadzenia na podstawie art. 400 §
    3 Kodeksu spółek handlowych.
    14 . Dzień ustalenia praw do dywidendy
    oraz dzień wypłaty dywidendy
    powinny być tak ustalone, aby czas
    przypadający pomiędzy nimi był
    możliwie najkrótszy, a w każdym
    przypadku nie dłuższy niż 15 dni
    roboczych. Ustalenie dłuższego
    okresu pomiędzy tymi terminami
    wymaga szczegółowego
    uzasadnienia.
    TAK
    15. Uchwała walnego zgromadzenia
    w sprawie wypłaty dywidendy
    warunkowej może zawierać tylko
    takie warunki, których
    ewentualne ziszczenie nastąpi przed
    dniem ustalenia pra wa do dywidendy.
    TAK
    16. Emitent publikuje raporty miesięczne,
    w terminie 14 dni od
    zakończenia miesiąca. Raport
    miesięczny powinien zawierać, co
    najmniej:
    - informacje na temat wystąpienia
    tendencji i zdarzeń w otoczeniu
    rynkowym emit enta, które w ocenie
    emitenta mogą mieć w przyszłości
    istotne skutki dla kondycji
    finansowej oraz wyników
    finansowych emitenta,
    - zestawienie wszystkich
    informacji opublikowanych przez
    emitenta w tr ybie raportu
    bieżącego w okresie objętym
    raportem,
    - informacje na temat realizacji celów
    emisji, jeżeli taka realizacja, choćby w
    części, miała miejsce w okresie
    objętym raportem,
    - kalendarz inwestora, obejmujący
    wydarzenia mające mieć mi ejsce
    w nadchodzącym miesiącu, które
    dotyczą emitenta i są istotne z punktu
    widzenia interesów, w szczególności
    daty publikacji raportów
    okresowych, planowanych walnych
    zgromadzeń, otwarcia subskrypcji,
    spotkań z inwestorami lub
    anali tykami, oraz oczekiwany
    NIE Emitent nie publikuje raportów
    miesięcznych. W ocenie Zarządu
    Emitenta w jego przypadku
    użyteczność raportów miesięcznych
    dla inwestorów byłaby ograniczona.
    W ocenie Zarządu Emitenta
    interesy inwestorów Emitent
    zabezpiecza w sposób
    wystarczający, umieszczając na
    swojej stronie internetowej w
    uporządkowany sposób
    opublikowane raporty bieżące i
    okresowe, jak również kalendarium
    inwestora.


    termin publikacji raportu
    analitycznego.
    16a. W przypadku naruszenia p rzez
    emitenta obowiązku informacyjnego
    określonego w Załączniku Nr 3 do
    Regulaminu Alternatywnego Systemu
    Obrotu („Informacje bieżące i
    okresowe przekazywane w
    alternatywnym systemie obrotu na
    rynku NewConnect") emitent
    powinien niezwłocznie opublikować, w
    trybie właściwym dla przekazywania
    raportów bieżących na rynku
    NewConnect, informację wyjaśniającą
    zaistniałą sytuację.
    TAK
    17. (skreślony)



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 8

    Pobierz plik
    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    1
    WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

    1. Dane jednostki:
    a) nazwa (firma)

    Spó
    ka dzia
    a pod firm ą Assetus Spó
    ka Akcyjna

    b) siedziba
    Siedziba Spó
    ki mie ści si ę w odzi przy ul. Sienkiewicza 82/84.

    c) podstawowy przedmiot dzia
    alno ści

    Wed
    ug statutu przedmiotem dzia
    alno ści Spó
    ki jest zarz ądzanie nieruchomo ściami
    wykonywane na zlecenie.

    d) organ prowadz ący rejestr
    Assetus Spó
    ka Akcyjna zosta
    a utworzona Aktem Notarialnym z dnia 03.12.2 009 roku
    wpisana do Krajowego Rejestru S ądowego prowadzonego przez S ąd Rejonowy w Krakowie,
    XI Wydzia
    Gospodarczy Krajowego Rejestru S ądowego, pod numerem KRS 0000347195.

    2. Czas trwania Spó
    ki

    Spó
    ka zosta
    a zawi ązana na czas nieograniczony.

    3. Okres obj ęty sprawozdaniem finansowym
    Niniejsze sprawozdanie obejmuje okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r.

    4. Wewn ętrzne jednostki organizacyjne

    W sk
    ad jednostki nie wchodz ą wewn ętrzne jednostki organizacyjne sporz ądzaj ące
    samodzielne sprawozdania finansowe.

    5. Za
    o żenie kontynuacji dzia
    alno ści gospodarczej

    Sprawozdanie finansowe zosta
    o sporz ądzone zgodnie z Ustaw ą z dnia 29 wrze śnia 1994 roku
    o rachunkowo ści (Dz.U. nr 121 poz. 591 z pó źn. zmianami). Sprawozdanie zosta
    o
    sporz ądzone przy za
    o żeniu kontynuowania dzia
    alno ści gospodarczej w daj ącej si ę
    przewidzie ć przysz
    o ści oraz niewyst ępowania okoliczno ści wskazuj ących na zagro żenie dla
    kontynuowania dzia
    alno ści.


    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    2

    6. Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ust alania wyniku finansowego

    Warto ści niematerialne i prawne

    W pozycji tej zosta
    y uj ęte nabyte przez jednostk ę, zaliczane do aktywów trwa
    ych, prawa
    maj ątkowe nadaj ące si ę do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym ok resie
    ekonomicznej u żyteczno ści d
    u ższym ni ż rok, przeznaczone do u żywania na potrzeby jednostki.

    Koszty prac rozwojowych
    Spó
    ka kapitalizuje koszty zako ńczonych prac rozwojowych prowadzonych na w
    asne pot rzeby,
    poniesione przed podj ęciem produkcji lub zastosowaniem technologii, je żeli spe
    nione s ą
    ącznie
    nast ępuj ące warunki:
    - produkt lub technologia wytwarzania s ą ści śle ustalone, a dotycz ące ich koszty prac
    rozwojowych wiarygodnie okre ślone,
    - techniczna przydatno ść produktu lub technologii zosta
    a stwierdzona i odp owiednio
    udokumentowana i na tej podstawie jednostka podj ę
    a decyzj ę o wytwarzaniu tych
    produktów lub stosowaniu technologii,
    - koszty prac rozwojowych zostan ą pokryte, wed
    ug przewidywa ń, przychodami ze
    sprzeda ży tych produktów lub zastosowania technologii.

    Inne warto ści niematerialne i prawne
    Warto ści niematerialne i prawne wyceniono wed
    ug cen naby cia pomniejszonych o umorzenie.
    Stawki amortyzacyjne ustalone zosta
    y z uwzgl ędnieniem okresu ekonomicznej u żyteczno ści
    warto ści niematerialnych i prawnych i odzwierciedlaj ą faktyczny okres ich u żytkowania. Warto ści
    niematerialne amortyzuje si ę metod ą liniow ą. Do amortyzacji warto ści niematerialnych i prawnych
    stosuje si ę stawki amortyzacyjne zgodnie z ich ekonomicznym u żytkowaniem.
    Rozpocz ęcie amortyzacji nast ępuje nie wcze śniej ni ż po przyj ęciu warto ści niematerialnych
    i prawnych do u żywania.
    Ś rodki trwa
    e

    W pozycji tej uj ęte zosta
    y rzeczowe aktywa trwa
    e i zrównane z nimi , o przewidywanym okresie
    ekonomicznej u żyteczno ści d
    u ższym ni ż rok, kompletne, zdatne do u żytku i przeznaczone na
    potrzeby jednostki. Ś rodki trwa
    e zakupione przed 1.01.1995r. podlegaj ące aktualizacji zgodnie z obowi ązuj ącymi
    przepisami wyceniane s ą wed
    ug warto ści przeszacowanej po aktualizacji wyceny. Skutki
    aktualizacji zosta
    y uj ęte w kapitale z aktualizacji wyceny.
    Ś rodki trwa
    e zakupione po 1.01.1995r wyceniane s ą wed
    ug cen nabycia lub kosztu wytworzenia.

    Warto ść pocz ątkowa środków trwa
    ych podlega podwy ższeniu o warto ść nak
    adów poniesionych
    na ich ulepszenie (przebudow ę, rozbudow ę, modernizacj ę, rekonstrukcj ę).

    Warto ść pocz ątkowa środków trwa
    ych pomniejszona zosta
    a o odpisy amort yzacyjne. Stawki
    amortyzacyjne ustalone zosta
    y z uwzgl ędnieniem okresu u żyteczno ści środków trwa
    ych
    i odzwierciedlaj ą faktyczne zu życie środków trwa
    ych. Do amortyzacji środków trwa
    ych stosuje
    si ę stawki amortyzacyjne zgodnie z ekonomicznym u żytkowaniem środków trwa
    ych.
    Ś rodki trwa
    e o warto ści jednostkowej do 3.500,00 z
    amortyzowane s ą jednorazowo.

    Rozpocz ęcie amortyzacji nast ępuje nie wcze śniej ni ż po przyj ęciu środka trwa
    ego do u żywania.



    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    3
    W przypadku wystąpienia przyczyn powoduj ących trwa
    ą utrat ę warto ści środków trwa
    ych
    stosowne odpisy aktualizuj ące pomniejszaj ą warto ść bilansow ą ś rodków trwa
    ych.
    Odpisy aktualizuj ące spowodowane trwa
    ą utrat ą warto ści obci ążają pozosta
    e koszty operacyjne,
    a w odniesieniu do środków trwa
    ych, których wycena zosta
    a zaktualizow ana, zmniejszają
    odniesione na kapita
    z aktualizacji wyceny ró żnice spowodowane aktualizacj ą wyceny.
    Ewentualn ą nadwy żk ę odpisu aktualizuj ącego, nad ró żnicami z aktualizacji wyceny zalicza si ę do
    pozosta
    ych kosztów operacyjnych.
    Ś rodki trwa
    e w budowie

    W pozycji tej uj ęte zosta
    y zaliczane do aktywów trwa
    ych środki trwa
    e w okresie ich budowy,
    monta żu lub ulepszenia ju ż istniej ącego środka trwa
    ego.
    Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwa
    ych w budowie obejmuje ogó
    ich kosztów
    poniesionych przez jednostk ę za okres budowy, monta żu, przystosowania i ulepszenia, do dnia
    bilansowego lub przyj ęcia do u żywania, w tym równie ż:
    - niepodlegaj ący odliczeniu podatek od towarów i us
    ug oraz podat ek akcyzowy,
    - koszt obs
    ugi zobowi ąza ń zaci ągni ętych w celu ich finansowania i zwi ązane z nimi ró żnice
    kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytu
    u.
    Warto ść środków trwa
    ych w budowie pomniejsza si ę o odpisy aktualizuj ące w wypadku
    wyst ąpienia okoliczno ści wskazuj ących na trwa
    ą utrat ę ich warto ści.

    Zaliczki na środki trwa
    e w budowie uj ęte zosta
    y w warto ści nominalnej.

    Inwestycje
    Inwestycje obejmuj ą aktywa nabyte w celu osi ągni ęcia korzy ści ekonomicznych wynikaj ących
    z przyrostu warto ści tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w post aci odsetek, dywidend lub
    innych po żytków. Udzia
    y i akcje w innych jednostkach oraz in ne inwestycje zaliczone do
    aktywów trwa
    ych wyceniane s ą w bilansie wed
    ug ceny nabycia pomniejszonej o odp isy z tytu
    u
    trwa
    ej utraty ich warto ści.

    Zapasy
    Zapasy s ą wyceniane wed
    ug cen nabycia lub kosztów wytworzen ia nie wyższych od cen
    sprzeda ży netto. Poszczególne grupy zapasów s ą wyceniane w nast ępuj ący sposób:

    Materia
    y Cena nabycia

    produkty i produkty w toku Koszt wytworzenia
    Produkty gotowe Koszt wytworzenia
    Towary Cena nabycia



    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    4

    Cena sprzedaży netto oparta jest na mo żliwej do uzyskania cenie sprzeda ży pomniejszonej o koszty
    zwi ązane z przystosowaniem sk
    adnika maj ątku do sprzeda ży i doprowadzenia jej do skutku.
    W bilansie warto ść zapasów pomniejszana jest o odpisy aktualizuj ące warto ść zapasów
    zalegaj ących i nieprzydatnych. Odpisy aktualizuj ące warto ść zapasów odnoszone s ą w pozosta
    e
    koszty operacyjne.
    Zaliczki na dostawy - ujmuje si ę w kwotach wymaganej zap
    aty, z zachowaniem ostro żno ści.

    Rozrachunki
    Nale żno ści

    Na dzie ń bilansowy nale żno ści i udzielone po życzki wycenia si ę w kwocie wymaganej zap
    aty,
    z zachowaniem ostro żno ści wyceny i wykazuje si ę w warto ści netto (po pomniejszeniu o odpisy
    aktualizuj ące).
    Warto ść nale żno ści aktualizuje si ę uwzgl ędniaj ąc stopie ń prawdopodobie ństwa ich zap
    aty poprzez
    dokonanie odpisu aktualizuj ącego, w odniesieniu do nale żno ści:
    - od d
    u żników postawionych w stan likwidacji lub upad
    o ści – do wysoko ści nale żno ści nie
    obj ętej zabezpieczeniem,
    - od d
    u żników w przypadku oddalenia wniosku o og
    oszenie up ad
    ości – w wysoko ści 100%
    nale żno ści,
    - kwestionowanych lub z których zap
    at ą d
    u żnik zalega, a sp
    ata nale żno ści nie jest
    prawdopodobna - do wysoko ści nale żno ści nie obj ętej zabezpieczeniem,
    - stanowi ących równowarto ść kwot podwy ższaj ących nale żno ści – do wysoko ści tych kwot,
    przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znaczn ym stopniu prawdopodobieństwa
    nie ści ągalno ści, oraz
    - których indywidualna ocena ujawnia ryzyko nie ści ągalno ści.

    Odpisy aktualizuj ące warto ść nale żno ści zaliczono do pozosta
    ych kosztów operacyjnych i kosztów
    finansowych, w zale żno ści od rodzaju nale żno ści, której odpis dotyczy
    .

    Zobowi ązania

    Za zobowi ązania uznaje si ę wynikaj ący z przesz
    ych zdarze ń obowi ązek wykonania świadcze ń
    o wiarygodnie okre ślonej warto ści, które spowoduj ą wykorzystanie ju ż posiadanych lub przysz
    ych
    aktywów Spó
    ki. Zobowi ązania s ą wykazywane w kwocie wymagaj ącej zap
    aty.

    Wy
    ączeniu z powy ższej regu
    y podlegaj ą zobowi ązania finansowe, których /zgodnie z warunkami
    umowy/ uregulowanie nast ępuje drog ą wydania aktywów finansowych innych ni ż ś rodki pieni ężne
    lub drog ą wymiany na instrumenty finansowe.
    Ś rodki pieni ężne

    Wycenia si ę wed
    ug warto ści nominalnej.


    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    5

    Różnice kursowe
    1. Wyra żone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje s ię w ksi ęgach rachunkowych na
    dzie ń ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie:
    - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Ba nk Polski na ten dzień, chyba że w
    zg
    oszeniu celnym lub w innym wi ążącym jednostk ę dokumencie ustalony zosta
    inny kurs
    – w przypadku pozosta
    ych operacji.
    2. Na dzie ń bilansowy sk
    adniki aktywów i pasywów wycenione zo sta
    y z zastosowaniem
    ś redniego kursu NBP.
    3. Ró żnice kursowe, dotycz ące innych ni ż inwestycje d
    ugoterminowe pozosta
    ych aktywów
    i pasywów wyra żonych w walutach obcych, powsta
    e na dzie ń wyceny oraz przy zap
    acie
    nale żno ści i zobowi ąza ń w walutach obcych, zalicza si ę odpowiednio do przychodów lub
    kosztów finansowych. W uzasadnionych przypadkach ró żnice kursowe zalicza si ę do kosztów
    wytworzenia produktów, ceny nabycia towarów lub cen y nabycia lub kosztu wytworzenia
    ś rodków trwa
    ych, środków trwa
    ych w budowie lub warto ści niematerialnych i prawnych.

    Rezerwy
    Rezerwy s ą to zobowi ązania, których termin wymagalno ści lub kwota nie s ą pewne. Tworzy si ę je
    na pewne lub prawdopodobne przysz
    e zobowi ązania w ci ężar pozosta
    ych kosztów operacyjnych,
    kosztów finansowych, strat nadzwyczajnych, zale żnie od okoliczno ści, z którymi przysz
    e
    zobowi ązania si ę wi ążą .
    Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne – nagrody jubileusz owe, odprawy emerytalno -
    rentowe itp. wycenia si ę w wysoko ści oszacowanej metodami aktuarialnymi.

    Zobowi ązania warunkowe - pozabilansowe

    Za zobowi ązania warunkowe Spó
    ka uznaje potencjalny przysz
    y obowiązek wykonania
    ś wiadcze ń, których powstanie jest uzale żnione od zaistnienia okre ślonych zdarze ń.

    Rozliczenia mi ędzyokresowe czynne i bierne

    Rozliczenia mi ędzyokresowe czynne obejmuj ą rozliczenia:
    - d
    ugoterminowe, które dotycz ą przysz
    ych okresów sprawozdawczych i trwaj ą d
    u żej ni ż 12
    miesi ęcy od dnia bilansowego,
    - krótkoterminowe, które dotycz ą przysz
    ych okresów sprawozdawczych i trwaj ą nie d
    u żej ni ż
    12 miesi ęcy od dnia bilansowego.

    Odpisy czynnych i biernych rozlicze ń mi ędzyokresowych kosztów nast ępuj ą stosownie do up
    ywu
    czasu lub wielko ści świadcze ń.


    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    6

    Za bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Spó
    ka uznaje prawdopodobne zob owiązania
    przypadaj ące na bie żący okres sprawozdawczy, wynikaj ące w szczególno ści:
    1) ze świadcze ń wykonanych na rzecz Spó
    ki przez kontrahentów, je żeli kwota zobowi ązania jest
    znana lub mo żliwa do oszacowania w sposób wiarygodny,
    2) z obowi ązku wykonania, zwi ązanych z bie żącą dzia
    alno ści ą przysz
    ych świadcze ń, mo żliwych
    do oszacowania w sposób wiarygodny na podstawie dan ych planistycznych lub na podstawie
    realizacji produkcji.

    Odpisy biernych rozlicze ń mi ędzyokresowych kosztów nast ępuje stosownie do up
    ywu czasu. Czas
    i sposób rozlicze ń jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady
    ostro żno ści.

    Rozliczenia mi ędzyokresowe przychodów

    Rozliczenia mi ędzyokresowe przychodów Spó
    ki obejmuj ą w szczególno ści:
    - równowarto ść otrzymanych lub nale żnych od kontrahentów środków udokumentowanych
    fakturami VAT z tytu
    u świadcze ń, których wykonanie nast ąpi w nast ępnych okresach
    sprawozdawczych,
    - warto ść przyj ętych nieodp
    atnie - w tym w drodze darowizny - środków trwa
    ych, środków
    trwa
    ych w budowie, warto ści niematerialnych i prawnych, rozliczana równolegl e do odpisów
    amortyzacyjnych lub umorzeniowych tych sk
    adników m ajątku.


    Opodatkowanie
    Bie żące zobowi ązania z tytu
    u podatku dochodowego od osób prawnych są naliczane zgodnie
    z polskimi przepisami podatkowymi.
    Aktywa z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego ust ala się w zwi ązku z wyst ępowaniem
    przej ściowych ró żnic mi ędzy wykazywan ą w ksi ęgach rachunkowych warto ści ą aktywów
    i pasywów a ich warto ści ą podatkow ą oraz strat ą podatkow ą mo żliw ą do odliczenia.
    Aktywa z tytu
    u podatku odroczonego ustala si ę w wysoko ści kwoty przewidzianej w przysz
    o ści
    do odliczenia od podatku dochodowego.
    Rezerw ę z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego tworzy si ę w zwi ązku z wyst ępowaniem
    dodatnich ró żnic przej ściowych mi ędzy wykazywan ą w ksi ęgach rachunkowych warto ści ą
    aktywów i pasywów a ich warto ści ą podatkow ą.

    Przy ustalaniu wysoko ści aktywów i rezerwy z tytu
    u podatku dochodowego u względnia si ę stawki
    podatku dochodowego obowi ązuj ące w roku powstania obowi ązku podatkowego.


    Kapita
    w
    asny

    Na dzie ń bilansowy kapita
    akcyjny wykazuje si ę w wysoko ści okre ślonej w statucie Spó
    ki
    i wpisanej w KRS.


    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    7

    Kapita
    zapasowy Spó
    ki tworzony jest: ·
    z podzia
    u zysku,
    · z przeniesienia z kapita
    u z aktualizacji wyceny, s kutków uprzednio dokonanej w oparciu
    o odr ębne przepisy wyceny warto ści netto środków trwa
    ych zlikwidowanych lub zbytych
    w okresie sprawozdawczym.

    Przeznaczenie kapita
    u zapasowego okre śla Statut Spó
    ki.

    Kapita
    z aktualizacji wyceny aktywów przeznaczony jest do ewidencji skutków wyceny aktywów
    jednostki tj. urz ędowej wyceny środków trwa
    ych oraz inwestycji zaliczonych do akty wów
    trwa
    ych /bez mo żliwo ści przeznaczenia do podzia
    u/.

    Pozosta
    y kapita
    rezerwowy tworzony jest i wykorzy stywany w oparciu o postanowienia Statutu
    Spó
    ki na imiennie okre ślone cele.

    Zysk lub strata z lat ubieg
    ych odzwierciedla niero zliczony wynik z lat poprzednich pozostający do
    decyzji Zgromadzenia Akcjonariuszy, a tak że ewentualne skutki korekt zmian zasad
    rachunkowo ści i b
    ędów podstawowych dotycz ących lat poprzednich, a ujawnionych w bie żącym
    roku obrotowym.

    Instrumenty finansowe
    Uznawanie i wycena instrumentów finansowych

    Wszystkie inwestycje b ęd ące instrumentami finansowymi w dniu ich nabycia s ą klasyfikowane do
    jednej z trzech kategorii: przeznaczone do obrotu, dostępne do sprzeda ży lub utrzymywane do
    terminu zapadalno ści.

    Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Spó
    ka klasyfikuje aktywa finansowe, które
    zosta
    y nabyte lub powsta
    y w celu uzyskania korzy ści w wyniku krótkoterminowych (w terminie
    do trzech miesi ęcy) waha ń cen oraz aktywa finansowe, które niezale żnie od powodu, dla którego
    zosta
    y nabyte stanowi ą grup ę aktywów, która wykorzystywana by
    a ostatnio do rea lizacji korzyści
    w wyniku waha ń cen. Instrumenty pochodne b ęd ące aktywami zawsze uznaje si ę za przeznaczone
    do obrotu, z wyj ątkiem sytuacji, gdy stanowi ą instrument zabezpieczaj ący.

    Do aktywów finansowych utrzymywanych do up
    ywu term inu zapadalności (wymagalno ści)
    Spó
    ka zalicza aktywa finansowe o okre ślonych lub mo żliwych do okre ślenia p
    atno ściach lub
    ustalonym terminie zapadalno ści, które zamierza i jest w stanie utrzyma ć w posiadaniu do up
    ywu
    terminu zapadalno ści, z wyj ątkiem udzielonych po życzek i wierzytelno ści w
    asnych.

    Wszelkie po życzki i nale żno ści spe
    niaj ące definicj ę instrumentów finansowych w świetle art. 3.
    ust 1. pkt. 23 Ustawy, powsta
    e na skutek wydania b ezpośrednio drugiej stronie umowy środków
    pieni ężnych, towarów lub us
    ug, których Spó
    ka nie przezna czy
    a do sprzedaży w krótkim
    terminie, kwalifikuje si ę do kategorii po życzek udzielonych i nale żno ści w
    asnych.

    Do aktywów finansowych dost ępnych do sprzeda ży Spó
    ka zalicza wszelkie aktywa finansowe
    nieb ęd ące: po życzkami udzielonymi i nale żno ściami w
    asnymi, aktywami finansowymi
    utrzymywanymi do up
    ywu terminu zapadalno ści oraz aktywami finansowymi przeznaczonymi do
    obrotu. Do aktywów dost ępnych do sprzeda ży zalicza si ę w szczególno ści udzia
    y w innych
    podmiotach nieb ęd ących podmiotami podporz ądkowanymi, które Spó
    ka nie przeznaczy
    a do
    sprzeda ży w krótkim terminie.



    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    8
    Zobowiązania finansowe klasyfikowane s ą do jednej z dwóch kategorii: instrumenty pochodne,
    których warto ść godziwa jest mniejsza od zera oraz zobowi ązanie do dostarczenia po życzonych
    instrumentów finansowych w przypadku sprzeda ży krótkiej zaliczane s ą do zobowi ąza ń
    finansowych przeznaczonych do obrotu, wszelkie inne zobowiązania finansowe klasyfikowane s ą
    do pozosta
    ych zobowi ąza ń finansowych.

    Na dzie ń zawarcia kontraktu aktywa finansowe wycenia si ę w cenie nabycia, to jest w warto ści
    godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych inn ych aktywów, a zobowiązania finansowe
    w warto ści godziwej uzyskanej kwoty lub warto ści uzyskanych sk
    adników maj ątkowych.

    Wed
    ug zamortyzowanego kosztu z uwzgl ędnieniem efektywnej stopy procentowej Spó
    ka
    wycenia aktywa utrzymywane do terminu zapadalno ści, po życzki udzielone i nale żno ści w
    asne
    oraz pozosta
    e zobowi ązania finansowe, których Spó
    ka nie zakwalifikowa
    a jako przeznaczone do
    obrotu. W przypadku nale żno ści i zobowi ąza ń o krótkim terminie zapadalno ści/ wymagalno ści
    (handlowych), dla których efekt dyskonta nie jest z naczący, Spó
    ka wycenia je wg kwoty
    wymagaj ącej zap
    aty. W przypadku nale żno ści krótkoterminowych uwzgl ędnia si ę fakt trwa
    ej
    utraty warto ści aktywów, co oznacza, że warto ść nale żno ści aktualizuje si ę uwzgl ędniaj ąc stopie ń
    prawdopodobie ństwa ich zap
    aty poprzez dokonywanie odpisów aktual izacyjnych.

    Wed
    ug warto ści godziwej Spó
    ka wycenia aktywa i zobowi ązania finansowe przeznaczone do
    obrotu oraz aktywa finansowe dost ępne do sprzeda ży.

    Zmiany warto ści godziwej instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, nie będ ących
    cz ęścią powi ąza ń zabezpieczaj ących ujmuje si ę jako przychody lub koszty finansowe w rachunku
    zysków i strat w momencie ich wyst ąpienia. W przypadku aktywów finansowych dost ępnych do
    sprzeda ży, zmiany warto ści godziwej tych instrumentów Spó
    ka zalicza do rac hunku zysków i strat
    jako przychody (koszty) finansowe lub ujmuje w wydz ielonej pozycji kapita
    ów w
    asnych, do
    momentu usuni ęcia aktywa z bilansu w wyniku sprzeda ży, wyga śni ęcia praw z aktywa, realizacji
    itp. lub rozpoznania trwa
    ej utraty jego warto ści, w którym to momencie skumulowany zysk/strat ę
    uprzednio uj ęte w kapitale z aktualizacji wyceny zalicza si ę do rachunku zysków i strat danego
    okresu.
    Aktywa finansowe zostaj ą usuni ęte z bilansu tylko wtedy, gdy Spó
    ka utraci kontrol ę nad nim
    w wyniku sprzeda ży, wyga śni ęcia lub realizacji aktywa. Zobowi ązanie finansowe zostaje usuni ęte
    z bilansu tylko wtedy, gdy zobowi ązanie to wyga śnie w wyniku wype
    nienia zobowi ązania, jego
    wyga śni ęcia lub anulowania.

    Uj ęcie pochodnych instrumentów finansowych niestanowi ących instrumentów zabezpieczaj ących

    Instrumenty pochodne nie b ęd ące instrumentami zabezpieczaj ącymi Spó
    ka kwalifikuje jako
    instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu (o war tości wi ększej od zera jako aktywa, za ś
    instrumenty o ujemnej warto ści godziwej jako zobowi ązania finansowe) i wycenia wg warto ści
    godziwej. Zmiany warto ści godziwej instrumentów pochodnych zalicza si ę odpowiednio do
    przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozda wczego, w którym nastąpi
    o
    przeszacowanie.
    Uj ęcie zabezpieczaj ących instrumentów pochodnych

    Spó
    ka nie wdro ży
    a rachunkowo ści zabezpiecze ń.




    Assetus Spó
    ka Akcyjna Sprawozdanie finansowe za 01.01.2016r. - 31.12.201 6r.
    9
    Przychody, koszty, wynik finansowy
    Rachunek zysków i strat Jednostka sporządza wed
    ug wariantu porównawczego.

    Przychody i zyski
    Za przychody i zyski Spó
    ka uznaje uprawdopodobnion e powstanie w okresie sprawozdawczym
    korzy ści ekonomicznych, o wiarygodnie okre ślonej warto ści, w formie zwi ększenia warto ści
    aktywów, albo zmniejszenia warto ści zobowi ąza ń, które doprowadz ą do wzrostu kapita
    u w
    asnego
    lub zmniejszenia jego niedoboru w sposób inny ni ż wniesienie wk
    adów przez udzia
    owców lub
    w
    a ścicieli.

    Koszty i straty
    Przez koszty i straty jednostka rozumie uprawdopodo bnione zmniejszenia w okresie
    sprawozdawczym korzy ści ekonomicznych, o wiarygodnie okre ślonej warto ści, w formie
    zmniejszenia warto ści aktywów, albo zwi ększenia warto ści zobowi ąza ń i rezerw, które
    doprowadz ą do zmniejszenia kapita
    u w
    asnego lub zwi ększenia jego niedoboru w sposób inny ni ż
    wycofanie środków przez udzia
    owców lub w
    a ścicieli.

    Wynik finansowy
    Na wynik finansowy netto sk
    adaj ą si ę:
    1. wynik dzia
    alno ści operacyjnej, w tym z tytu
    u pozosta
    ych przychod ów i kosztów
    operacyjnych ( po średnio zwi ązanych z dzia
    alno ści ą operacyjn ą jednostki),
    2. wynik operacji finansowych,
    3. wynik operacji nadzwyczajnych (powsta
    ych na skutek zdarzeń trudnych do przewidzenia,
    poza dzia
    alno ści ą operacyjn ą jednostki i nie zwi ązane z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia),
    4. obowi ązkowe obci ążenia wyniku finansowego z tytu
    u podatku dochodoweg o, którego
    podatnikiem jest jednostka, i p
    atno ści z nim zrównanych, na podstawie odr ębnych przepisów.



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 9

    Pobierz plik
    ASSETUS SA
    Wybrane dane finansowe zawierające pozycje sprawozdania finansowego w PLN i EUR
    Po badaniu
    Wybrane dane finansowe na : 31-12-2016 31-12-2016
    Przychody ze sprzeda ży 155 714,15 155 714,15
    Amortyzacja 11 893,35 11 893,35
    Zysk (strata) brutto ze sprzeda ży *) *)
    Zysk (strata) ze sprzeda ży (88 018,30) (88 018,30)
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści operacyjnej (85 747,77) (85 747,77)
    Przychody z inwestycji 0,00 0,00
    Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści gospodarczej *) *)
    Zysk (strata) brutto (946 547,75) (196 547,75) Zysk (strata) netto
    (962 095,75)
    (212 095,75)
    Aktywa trwa
    e 1 212 514,05 1 962 514,05
    Nale żno ści d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    Aktywa obrotowe 461 827,56 461 827,56
    Nale żno ści krótkoterminowe 156 740,97 156 740,97
    Ś rodki pienie żne i inne aktywa pieni ężne 29 152,87 29 152,87
    Zobowi ązania i rezerwy na zobowi ązania 547 404,77 547 404,77
    Zobowi ązania d
    ugoterminowe 194 722,75 194 722,75
    Zobowi ązania krótkoterminowe 351 682,02 351 682,02
    Kapita
    w
    asny 1 126 936,84 1 876 936,84
    Liczba akcji 5 148 887,00 5 148 887,00
    Zysk (strata) na jedn ą akcj ę (0,19) (0,04)
    Warto ść ksi ęgowa na jedna akcj ę 0,22 0,36


    Dane finansowe przedstawione w EUR zosta
    y przeliczone po średnim kursie NBP
    na dzie ń 31.12.2016
    1EUR 4,4240 tabela nr 252A/NBP/2016 z dn. 31.12.2016 r.
    *) nie dotyczy Po badaniu
    Wybrane dane finansowe na : 31-12-2016 31-12-2016
    Przychody ze sprzeda ży 35 197,59 35 197,59
    Amortyzacja 2 688,37 2 688,37
    Zysk (strata) brutto ze sprzeda ży *) *)
    Zysk (strata) ze sprzeda ży (19 895,64) (19 895,64)
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści operacyjnej (19 382,41) (19 382,41)
    Przychody z inwestycji 0,00 0,00
    Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści gospodarczej *) *)
    Zysk (strata) brutto (213 957,45) (44 427,61)
    Zysk (strata) netto (217 471,91) (47 942,08)
    Aktywa trwa
    e 274 076,41 443 606,25
    Nale żno ści d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    Aktywa obrotowe 104 391,40 104 391,40
    Nale żno ści krótkoterminowe 35 429,69 35 429,69
    Ś rodki pienie żne i inne aktywa pieni ężne 6 589,71 6 589,71
    Zobowi ązania i rezerwy na zobowi ązania 123 735,26 123 735,26
    Zobowi ązania d
    ugoterminowe 44 015,09 44 015,09
    Zobowi ązania krótkoterminowe 79 494,13 79 494,13


    Kapita
    w
    asny254 732,56 424 262,40
    Liczba akcji 5 148 887,00 5 148 887,00
    Zysk (strata) na jedn ą akcj ę (0,04) (0,01)
    Warto ść ksi ęgowa na jedna akcj ę 0,05 0,08


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 10

    Pobierz plik
    Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2016 r.
    A. AKTYWA TRWA E 2 084 697,13 1 212 514,05
    I. Warto ści niematerialne i prawne 8 450,03 0,00
    1.Koszty zakończonych prac rozwojowych2.Warto ść firmy3.Inne warto ści niematerialne i prawne 8 450,03 0,004.Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
    II. Rzeczowe aktywa trwa
    e 16 306,73 12 863,41
    1.Środki trwa
    e 16 306,73 12 863,41
    a) grunty (w tym prawo u żytkowania wieczystego gruntu)
    b) budynki, lokale i obiekty in żynierii l ądowej i wodnej
    c) urz ądzenia techniczne i maszyny 16 306,73 12 863,41
    d) środki transportu
    e) inne środki trwa
    e
    2.Ś rodki trwa
    e w budowie3.Zaliczki na środki trwa
    e w budowie
    III. Nale żno ści d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    1.Od jednostek powiązanych
    2.Od pozosta
    ych jednostek , w których jednostka posiada zaang ażowanie
    w kapitale
    2.Od pozosta
    ych jednostek
    IV. Inwestycje d
    ugoterminowe 1 859 280,37 1 010 830,37
    1.Nieruchomości2.Warto ści niematerialne i prawne3.D
    ugoterminowe aktywa finansowe 1 859 280,37 1 010 830,37
    a) w jednostkach powi ązanych 1 859 280,37 928 880,37
    - udzia
    y lub akcje 1 859 280,37 928 880,37
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    b) w pozosta
    ych jednostkach, w których jednostka posiada
    zaanga żowanie w kapitale 0,00 81 950,00
    - udzia
    y lub akcje 81 950,00
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    c) w pozosta
    ych jednostkach 0,00 0,00
    - udzia
    y lub akcje
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    4.Inne inwestycje d
    ugoterminowe
    V. D
    ugoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe 200 660,00 188 820,27
    1.Aktywa z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego 200 660,00 183 608,002.Inne rozliczenia międzyokresowe 5 212,27
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    BILANS NA 31.12.2016 r.
    AKTYWA
    Strona 1 z 1


    Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2016 r.
    B. AKTYWA OBROTOWE 505 003,85 461 827,56
    I. Zapasy 0,00 0,00
    1.Materia
    y2.Pó
    produkty i produkty w toku3.Produkty gotowe4.Towary5.Zaliczki na dostawy i us
    ugi
    II. Nale żno ści krótkoterminowe 228 820,63 156 740,97
    1.Należno ści od jednostek powi ązanych
    209 183,96 126 180,00
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie sp
    aty: 90 383,96 7 380,00
    - do 12 miesi ęcy 90 383,96 7 380,00
    - powy żej 12 miesi ęcy
    b) inne 118 800,00 118 800,00
    2.Należno ści od pozosta
    ych jednostek, w których jednostka posiada zaanga żowanie w kapitale 0,00 0,00
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie sp
    aty: 0,000,00
    - do 12 miesi ęcy
    - powy żej 12 miesi ęcyc) inne 3.Nale żno ści od pozosta
    ych jednostek 19 636,67 30 560,97 a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie sp
    aty: 13 293,60 13 492,25 - do 12 miesi ęcy 13 293,60 13 492,25 - powy żej 12 miesi ęcy
    b) z tytu
    u podatków, dotacji, ce
    , ubezpiecze ń spo
    ecznych i
    zdrowotnych oraz innych świadcze ń 6 343,07 17 068,72
    c) inned) dochodzone na drodze s
    ądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 252 991,21 290 352,311.Krótkoterminowe aktywa finansowe252 991,21 290 352,31
    a) w jednostkach powi ązanych 245 385,82 261 199,44
    - udzia
    y lub akcje
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki 238 116,41 261 199,44
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 7 269,41
    b) w pozosta
    ych jednostkach 0,00 0,00
    - udzia
    y lub akcje- inne papiery wartościowe- udzielone po życzki- inne krótkoterminowe aktywa finansowec) środki pieni ężne i inne aktywa pieni ężne 7 605,39 29 152,87- środki pieni ężne w kasie i na rachunkach 7 605,39 29 152,87 - inne środki pieni ężne- inne aktywa pieni ężne 2.Inne inwestycje krótkoterminowe
    IV. Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe 23 192,01 14 734,28
    C. Nale żne wp
    aty na kapita
    (fundusz) podstawowy
    D. Udzia
    y (akcje) w
    asne
    2 589 700,98 1 674 341,61
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    BILANS NA 31.12.2016 r.
    AKTYWA
    AKTYWA RAZEM
    Strona 1 z 1


    Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2016 r.
    A. KAPITA (FUNDUSZ) W ASNY 2 089 032,59 1 126 936,84
    I. Kapita
    (fundusz) podstawowy
    2 059 554,80 2 059 554,80
    II. Kapita
    (fundusz) zapasowy, w tym: 1 370 354,53 1 370 354,53
    - nadwy
    żka warto ści sprzeda ży (warto ści emisyjnej) nad warto ści ą nominal ą
    udzia
    ów (akcji)
    1 238 125,20 1 238 125,20
    III. Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym
    - z tytu
    u aktualizacji warto
    ści godziwej
    IV. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umow ą (statutem) spó
    ki
    - na udzia
    y w
    asne
    V. Zysk (strata) z lat ubieg
    ych -1 074 171,39 -1 340 876,74
    VI. Zysk (strata) netto
    -266 705,35 -962 095,75
    VII. Odpisy z zysku netto w ci ągu roku obrotowego (wielko ść ujemna)
    B. ZOBOWI ĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWI ĄZANIA 500 668,39 547 404,77
    I. Rezerwy na zobowi ązania 12 870,00 1 000,00
    1.Rezerwa z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego 1 504,002.Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00
    - d
    ugoterminowa
    - krótkoterminowa
    3.Pozosta
    e rezerwy 11 366,00 1 000,00
    - d
    ugoterminowe
    - krótkoterminowe 11 366,00 1 000,00
    II. Zobowi ązania d
    ugoterminowe 0,00 194 722,75
    1.Wobec jednostek powiązanych
    2.Wobec pozosta
    ych jednostek, w których jednostka po siada
    zaanga żowanie w kapitale. 194 722,75
    3.Wobec pozosta
    ych jednostek
    0,00 0,00a) kredyty i pożyczkib) z tytu
    u emisji d
    u żnych papierów warto ściowychc) inne zobowi ązania finansowed) zobowi ązania wekslowee) inne III. Zobowi ązania krótkoterminowe 487 798,39 351 682,021.Zobowiązania wobec jednostek powi ązanych
    101 779,39 0,00
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie wymagalno ści: 9 446,40 0,00
    - do 12 miesi ęcy 9 446,40
    - powy żej 12 miesi ęcy
    b) inne 92 332,99
    2.Zobowiązania wobec jednostke pozosta
    ych, w których jednos tka posiada
    zaanga żowanie w kapitale. 0,00 103 428,28
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie wymagalno ści: 0,00 14 169,60
    - do 12 miesi ęcy 14 169,60
    - powy żej 12 miesi ęcy
    b) inne 89 258,68
    3.Zobowiązania wobec pozosta
    ych jednostek
    386 019,00 248 253,74
    a) kredyty i po życzki 260 410,26 71 249,39
    b) z tytu
    u emisji d
    u żnych papierów warto ściowych
    c) inne zobowi ązania finansowe
    d) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie wymagalno ści: 85 691,35 122 018,71
    - do 12 miesi ęcy 85 691,35 122 018,71
    - powy żej 12 miesi ęcy
    e) zaliczki otrzymane na dostawy i us
    ugi
    f) zobowi ązania wekslowe
    g) z tytu
    u podatków, ce
    , ubezpiecze ń spo
    ecznych i zdrowotnych oraz
    innych tytu
    ów publiczno-prawnych 37 994,09 52 422,42
    h) z tytu
    u wynagrodze ń 1 923,30 2 503,95
    i) inne 59,27 3.Fundusze specjalne
    IV. Rozliczenia mi ędzyokresowe 0,00 0,00
    1.Ujemna wartość firmy2.Inne rozliczenia mi ędzyokresowe 0,00 0,00
    - d
    ugoterminowe
    - krótkoterminowe
    2 589 700,98 1 674 341,61
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    PASYWA RAZEM
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód
    ź
    BILANS NA 31.12.2016 r.
    PASYWA
    Strona 1 z 1


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016
    A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 261 889,34 155 714,15
    - od jednostek powi ązanych 253 000,00 152 100,00
    I. Przychody netto ze sprzeda ży produktów 157 889,34 155 714,15
    II. Zmiana stanu produktów (zwi
    ększenie - warto ść dodatnia, zmniejszenie -
    warto ść ujemna)
    III. Koszt wytworzenia produktów na w
    asne potrze by jednostki
    IV. Przychody netto ze sprzeda ży towarów i materia
    ów
    104 000,00
    B. Koszty dzia
    alno ści operacyjnej 295 224,85 243 732,45
    I. Amortyzacja 15 110,05 11 893,35 II. Zu życie materia
    ów i energii 4 690,02 16 171,79 III. Us
    ugi obce 134 630,55 167 033,09 IV. Podatki i op
    aty, w tym: 1 061,70 717,06 - podatek akcyzowy
    V. Wynagrodzenia 39 995,74 32 156,99
    VI. Ubezpieczenia spo
    eczne i inne świadczenia , w tym: 8 174,72 6 359,11
    - emerytalne 3 835,85 2 954,64
    VII. Pozosta
    e koszty rodzajowe 1 562,07 9 401,06
    VIII. Warto ść sprzedanych towarów i materia
    ów 90 000,00
    C. Zysk (strata) ze sprzeda ży (A-B) -33 335,51 -88 018,30
    D. Pozosta
    e przychody operacyjne 3 014,46 11 844,34 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa
    ych
    II. Dotacje
    III. Aktualizacja warto ści aktywów niefinansowych
    8 235,00 IV, Inne przychody operacyjne 3 014,46 3 609,34 E. Pozosta
    e koszty operacyjne 8 445,73 9 573,81 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa
    ych
    II. Aktualizacja warto ści aktywów niefinansowych 3 013,50 86,95 III. Inne koszty operacyjne 5 432,23 9 486,86
    F. Zysk (strata) z dzia
    alno ści operacyjnej (C+D-E) -38 766,78 -85 747,77
    G. Przychody finansowe 38 157,04 23 083,03 I. Dywidendy i udzia
    y w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a)
    od jednostek powi ązanych, w tym:
    - w których jednostka posiada zaanga żowanie w kapitale
    b) od jednostek pozosta
    ych, w tym:
    - w których jednostka posiada zaanga żowanie w kapitale
    II. Odsetki, w tym: 38 157,04 23 083,03 - od jednostek powi ązanych 38 157,04 23 083,03
    III. Zysk z tytu
    u rozchodu aktywów finansowych , w tym:
    - w jednostkach powi ązanych
    IV. Aktualizacja warto ści aktywów finansowych
    V. Inne
    H. Koszty finansowe
    285 965,61 883 883,01 I. Odsetki, w tym: 62 721,71 35 154,81 - dla jednostek powi ązanych 19 644,79 II. Strata z tytu
    u rozchodu aktywów fiansowych, w t ym:
    - w jednostkach powi ązanych III. Aktualizacja warto ści aktywów finansowych 222 850,00 848 450,00 IV. Inne 393,90 278,20
    I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) -286 575,35 -946 547,75
    J. Podatek dochodowy -19 870,00 15 548,00
    K. Pozosta
    e obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwi ększenia straty) 0,00 0,00
    L. Zysk (strata) netto (I-J-K) -266 705,35 -962 095,75
    Sprawozdanie sporządzi
    a: Mariola Siwek Podpis:………………
    ód źData: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Lp. Wyszczególnienie Za okres
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy)
    Strona 1 z 1


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016
    I. Kapita
    (fundusz) w
    asny na początek okresu (BO) 2 239 534,31 1 822 327,24 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowo ści 0,00 0,00 - korekty b
    ędów 0,00 0,00
    I.a Kapita
    (fundusz) w
    asny na pocz ątek okresu (BO), po korektach 2 239 534,31 1 822 327,24
    1. Kapita
    (fundusz) podstawowy na pocz ątek okresu 1 699 554,80 2 059 554,80
    1.1 Zmiany kapita
    u (funduszu) podstawowego 360 000,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    360 000,00 0,00
    - wydanie udzia
    ów ( emisja akcji) 360 000,00 0,00
    - 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00 - umorzenia udzia
    ów (akcji) 0,00 0,00 - 0,00 0,00 1.2 Kapita
    (fundusz) podstawowy na koniec okresu2 059 554,80 2 059 554,80
    2. Kapita
    (fundusz) zapasowy na pocz ątek okresu 839 646,53 1 370 354,53
    2.1 Zmiany kapita
    u (funduszu) zapasowego 530 708,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    530 708,00 0,00
    - emisja akcji powyżej warto ści nominalnej 530 708,00 0,00 - z podzia
    u zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podzia
    u zysku (ponad wymagan ą ustawowo minimaln ą warto ść) 0,00 0,00 - aktualizacji zbytych środków w
    asnych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 - 0,00 0,00 2.2 Stan kapita
    u (funduszu) zapasowego na koniec okresu, w tym: 1 370 354,53 1 370 354,53
    3. Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz
    ątek okresu - zmiany przyj ętych
    zasad (polityki) rachunkowo ści 0,00 0,00
    3.1 Zmiany kapita
    u (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00
    - zmiany cen rynkowych akcji 0,00 0,00 - wycena aktywów finansowy do wartości godziwej (udzia
    y) 0,00 0,00 - 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00 - zbycia środków trwa
    ych 0,00 0,00 - 0,00 0,00 3.2 Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny na konie c okresu 0,00 0,00
    4. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe na pocz ątek okresu 0,00 0,00
    4.1. Zmiany pozosta
    ych kapita
    ów (funduszy) rezerwo wych 0,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00
    - dop
    aty wspólników 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - zwrotu dop
    at wspólników 0,00 0,00 4.2. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00
    5. Zysk (strata) z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu -299 667,02 -1 340 876,74
    5.1. Zysk z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu 0,00
    0,00
    - zmiany przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści 0,00
    0,00
    - korekty b
    ędów 0,00 0,00
    5.2. Zysk z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu, po korektach
    0,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00
    - podzia
    u zysku z lat ubieg
    ych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - podzia
    zysku 0,00 0,00 5.3. Zysk z lat ubieg
    ych na koniec okresu 0,00 0,00
    5.4. Strata z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu
    299 667,02 1 340 876,74
    - zmiany przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści
    0,00 0,00
    - korekty b
    ędów 0,00 0,00
    5.5. Strata z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu, po korektach 299 667,02 1 340 876,74
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    774 504,37 0,00
    - przeniesienia straty z lat ubieg
    ych do pokrycia 774 504,37 b) zmniejszenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00 - podzia
    zysku 0,00 0,00 5.6. Strata z lat ubieg
    ych na koniec okresu1 074 171,39 1 340 876,74
    5.7. Zysk/Strata z lat ubieg
    ych na koniec okresu -1 074 171,39 -1 340 876,74
    6. Wynik netto -266 705,35 -962 095,75
    a) Zysk netto 0,00 0,00
    b) Strata netto -266 705,35 -962 095,75
    c) Odpisy z zysku 0,00 0,00
    II. Kapita
    (fundusz) w
    asny na koniec okresu (BZ) 2 089 032,59 1 126 936,84
    a) Wyp
    ata dywidendy 0,00 0,00
    b) Przekazanie na kapita
    zapasowy 0,00 0,00
    c) Przekazanie na kapita
    rezerwowy 0,00 0,00
    d) Pokrycie straty za lata ubieg
    e 0,00 0,00
    III. Kapita
    (fundusz) w
    asny, po uwzgl
    ędnieniu proponowanego podzia
    u zysku
    (pokrycia straty) 2 089 032,59 1 126 936,84
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód źData: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Assetus Spó
    ka Akcyjnaul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) W ASNYM
    Lp. Wyszczególnienie Za okres
    Proponowany podzia
    u zysku netto
    Strona 1 z 1


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016
    I. Zysk / Strata netto-266 705,35 -962 095,75 II. Korekty razem 187 663,22 912 415,28 1. Amortyzacja 15 110,05 11 893,35 2. Zyski (straty) z tytu
    u różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udzia
    y w zyskach (dywidendy) 14 093,87 4 728,48 4. Zysk (strata) z dzia
    alności inwestycyjnej 219 283,66 848 450,00 5. Zmiana stanu rezerw -18 627,00 -11 870,00 6. Zmiana stanu zapasów 90 000,00 0,00 7. Zmiana stanu należno ści -88 799,56 72 079,66
    8. Zmiana stanu zobowiąza ń krótkoterminowych, z wyj ątkiem po życzek i kredytów -19 681,17 -33 163,67
    9. Zmiana stanu rozlicze ń mi ędzyokresowych -23 716,63 20 297,46 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przep
    ywy pieniężne netto z dzia
    alno ści operacyjnej (I+II) -79 042,13 -49 680,47
    I. Wp
    ywy 0,00 0,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw ów trwa
    ych0,00 0,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz warto ści niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozosta
    ych jednostkach: 0,00 0,00
    - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00
    - dywidendy i udzia
    y w zyskach 0,00 0,00
    - sp
    ata udzielonych po życzek d
    ugoterminowych 0,00 0,00
    - odsetki 0,00 0,00
    - inne wp
    ywy z aktywów finansowych 0,00 0,00
    4. Inne wp
    ywy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki209 598,68 0,00
    1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw ów
    trwa
    ych 0,00 0,00
    2. Inwestycje w nieruchomo
    ści oraz warto ści niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 209 598,68 0,00 a) w jednostkach powiązanych 209 598,68 0,00 b) w pozosta
    ych jednostkach: 0,00 0,00
    - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00
    - udzielone po życzki d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przep
    ywy pieniężne netto z dzia
    alno ści inwestycyjnej (I-II) -209 598,68 0,00
    I. Wp
    ywy 231 406,18 187 269,41
    1. Wp
    ywy netto z wydania udzia
    ów (emisji akcji) i innych instrumentów
    kapita
    owych oraz dop
    at do kapita
    u 0,00 0,00
    2. Kredyty i po
    życzki 231 406,18 180 000,00 3. Emisja d
    użnych papierów warto ściowych 0,00 0,00 4. Inne wp
    ywy finansowe 0,00 7 269,41 II. Wydatki13 999,98 116 041,46 1. Nabycie udzia
    ów (akcji) w
    asnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wyp
    aty na rzecz w
    aścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wyp
    aty na rzecz w
    a ścicieli, wydatki z tytu
    u podzia
    u zysku 0,00 0,00 4. Sp
    aty kredytów i pożyczek 13 418,00 115 000,00 5. Wykup d
    użnych papierów warto ściowych 0,00 0,00 6. Z tytu
    u innych zobowiąza ń finansowych 0,00 0,00 7. P
    atności zobowi ąza ń z tytu
    u umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki 581,98 1 041,46 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. Przep
    ywy pieniężne netto z dzia
    alno ści finansowej (I-II) 217 406,20 71 227,95
    D. Przep
    ywy pieniężne netto razem -71 234,61 21 547,48 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieni ężnych, w tym -71 234,61 21 547,48
    - zmiana stanu środków pieni ężnych z tytu
    u ró żnic kursowych 0,00 0,00
    F. Środki pieni ężne na pocz ątek okresu 78 840,00 7 605,39 G. Ś rodki pieni ężne na koniec okresu (F+D), w tym 7 605,39 29 152,87
    - o ograniczonej mo żliwo ści dysponowania
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    A. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści operacyjnej
    B. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści inwestycyjnej
    C. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści finansowej
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    RACHUNEK PRZEP YWÓW PIENIE ŻNYCH (metoda po średnia)
    Lp. Wyszczególnienie Za okres
    Strona 1 z 1


    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ódź
    Koszty zakończonych prac rozwojowych Warto
    ść firmy Inne warto
    ści
    niematerialne i prawne
    Zaliczki na warto ści niematerialne i
    prawne
    Razem
    69 174,78 69 174,78
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 69 174,78 0,00 69 174,78
    60 724,75 60 724,75
    0,00 0,00 8 450,03 0,00 8 450,03 8 450,03 8 450,03
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 69 174,78 0,00 69 174,78
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 8 450,03 0,00 8 450,03
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    Wyszczególnienie Grunty (w tym
    prawo
    wieczystego
    u żytkowania
    gruntów) Budynki, lokale i obiekty
    inżynierii l ądowej i
    wodnej Urz
    ądzenia
    techniczne i maszyny Ś
    rodki
    transportu Inne
    środki trwa
    e
    Razem
    BZ 31.12.2015 51 749,0751 749,07
    Zwi ększenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - ze środków trwa
    ych w
    budowie 0,00
    - zakup 0,00
    - przemieszczenia 0,00
    Zmniejszenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - sprzeda ż 0,00
    - przemieszczenia 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 51 749,07 0,00 0,00 51 749,07
    BZ 31.12.2015 35 442,3435 442,34
    Zwi ększenia w tym: 0,00 0,00 3 443,32 0,00 0,00 3 443,32
    - amortyzacja 3 443,323 443,32
    - przemieszczenia 0,00
    Zmniejszenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - sprzeda ż 0,00
    - likwidacja 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 38 885,66 0,00 0,00 38 885,66
    BZ 31.12.2015 0,00
    Zwi ększenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - 0,00
    Zmniejszenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - rozwi ązanie 0,00
    - wykorzystanie 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2015 0,00 0,00 16 306,73 0,00 0,00 16 306,73
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 12 863,41 0,00 0,00 12 863,41
    DODATKOWE INFORMACJE I OBJA ŚNIENIA
    Nota nr 1 Zmiana stanu warto ści niematerialnych i prawnych
    Wyszczególnienie Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    - zakup
    - przemieszczenia
    - przemieszczenie
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    BZ 31.12.2016
    Umorzenie
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - amortyzacja
    BZ 31.12.2016 Odpisy aktualizujące
    BZ 31.12.2015
    Zmniejszenia w tym:
    - rozwi ązanie
    - wykorzystanie
    Zwi
    ększenia w tym:
    -
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016 Nota nr 2 Zmiana stanu środków trwa
    ych
    Wartość brutto
    Umorzenie
    BZ 31.12.2016
    Wartość netto
    Odpisy z tyt. Trwa
    ej utraty warto ści
    Warto ść netto
    Nota nr 3 Zmiana stanu inwestycji d
    ugoterminowych
    Strona 1 z 11


    Nieruchomości Warto
    ści
    niematerialne i prawne D
    ugoterminowa
    aktywa finansowe Inne inwestycje
    d
    ugoterminowe
    Razem
    2 865 880,37 2 865 880,37
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 2 865 880,37 0,00 2 865 880,37
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 1 006 600,00 0,00 1 006 600,00
    0,00 0,00 1 768 050,00 0,00 1 768 050,00 1 768 050,00 1 768 050,00
    0,00 0,00 919 600,00 0,00 919 600,00
    0,00 0,00 919 600,00 0,00 919 600,00
    0,00
    0,00 0,00 1 855 050,00 0,00 1 855 050,00
    0,00 0,00 1 859 280,37 0,00 1 859 280,37
    0,00 0,00 1 010 830,37 0,00 1 010 830,37
    Udzia
    y i akcje Inne papiery
    warto ściowe Udzielone
    po życzki Inne d
    ugoterm.
    aktywa finansowe Razem
    2 865 880,37 2 865 880,37
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    1 100 000,00 0,00 0,00 0,00 1 100 000,00 0,00
    0,00
    1 100 000,00 1 100 000,00
    1 765 880,37 0,00 0,00 0,00 1 765 880,37
    1 006 600,00 1 006 600,00
    750 000,00 0,00 0,00 0,00 750 000,00
    750 000,00 750 000,00
    0,00
    919 600,00 0,00 0,00 0,00 919 600,00
    919 600,00 919 600,00
    837 000,00 0,00 0,00 0,00 837 000,00
    1 859 280,37 0,00 0,00 0,00 1 859 280,37 928 880,37 0,00 0,00 0,00 928 880,37
    - pozosta
    ych jednostkach, w których jednostka pos iada zaangażowanie kapita
    u
    0,00
    1 100 000,00 0,00 0,00 0,00 1 100 000,00 0,00
    1 100 000,00 1 100 000,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    1 100 000,00 0,00 0,00 0,00 1 100 000,00 Warto
    ść brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - zakup
    - przemieszczenia
    - darowizna Wyszczególnienie
    - darowizna
    - aport
    - likwidacja
    - inne
    BZ 31.12.2016 Umorzenie
    - wycena
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    - inne
    BZ 31.12.2016
    BZ 31.12.2015
    Zwi
    ększenia w tym:
    - amortyzacja
    - przemieszczenie
    Zmniejszenia w tym: Odpisy aktualizuj
    ące
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - trwa
    a utrata warto ści
    BZ 31.12.2016 Wartość netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016 - rozwi
    ązanie
    - wykorzystanie
    - zakup
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    -trwa
    ej utraty warto ści
    Nota nr 4 Zmiana stanu d
    ugoterminowych aktywów fin
    ansowych - w jednostkach powiązanych i w pozosta
    ych jednostkach
    Wyszczególnienie - w jednostkach powi ązanych
    Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - trwa
    a utrata warto ści
    - przekwalifikowanie
    BZ 31.12.2016 Odpisy
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - zakup
    - przekwalifikowanie
    ...
    Zmniejszenia w tym:
    - przekwalifikowanie
    BZ 31.12.2016 Wartosć netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przekwalifikowanie
    ...
    BZ 31.12.2016
    Strona 2 z 11


    0,00
    1 018 050,00 0,00 0,00 0,00 1 018 050,00
    z tytu
    u przekwalifikowania 1 018 050,00 1 018 050,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    1 018 050,00 0,00 0,00 0,00 1 018 050,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    81 950,00 0,00 0,00 0,00 81 950,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    z tytu
    u przekwalifikowania 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    nale żno ści z tytu
    u
    dostaw i us
    ug pozosta
    e
    nale żno ści
    z tytu
    u podatków,
    dotacji, ce
    ,
    ubezpiecze ń
    spo
    ecznych i
    zdrowotnych oraz innych świadcze ń należno ści
    dochodzone na
    drodze s ądowej od
    jednostek
    pozosta
    ych
    64 330,95 64 330,95
    86,95 0,00 0,00 0,00 86,95
    86,95 0,00 0,00 0,00 86,95
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    8 235,00 0,00 0,00 0,00 8 235,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    8 235,00 0,00 0,00 0,00 8 235,00
    56 182,90 0,00 0,00 0,00 56 182,90
    LP.
    Liczba na dzie ń
    bilansowy Warto
    ść na dzie ń
    bilansowy
    1 55 000,00 81 950,00
    2 345 6
    BZ 31.12.2015
    Zwi
    ększenia w tym: Odpisy
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016 - pozosta
    ych jednostkach Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    Zmniejszenia w tym:
    z wyceny bilansowej
    BZ 31.12.2016 Wartosć netto
    BZ 31.12.2015 - zakup
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przekwalifikowanie
    Zwi ększenia w tym:
    Zmniejszenia w tym: z wyceny bilansowej
    BZ 31.12.2016
    BZ 31.12.2016
    Odpisy
    Nota nr 6 Warto ść nieamortyzowanych przez jednostk ę ś rodków trwa
    ych, u żywanych na podstawie umów leasingu, najmu, dzier żawy i innych
    umów - nie dotyczy
    Nota nr 7 Zmiany w stanie odpisów aktualizuj ących nale żno ści d
    ugoterminowe - nie dotyczy Wartos
    ć netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016
    Nota nr 5 Warto ść i powierzchnia gruntów u żytkowanych wieczy ście - nie dotyczy
    Nota nr 8 Zmiany w stanie odpisów aktualizuj ących zapasy w okresie od 01.01.2016 do 31.12.2016 - nie dotyczy
    BZ 31.12.2015 Nota nr 9 Zmiany w stanie odpisów aktualizuj
    ących nale żno ści krótkoterminowe (wg tytu
    ów nale żno ści)
    Wyszczególnienia Odpisy aktualizuj
    ące
    Razem
    - z dzia
    alno ści finansowej
    - przemieszczenia
    Zmniejszenia:
    Zwi
    ększenia w tym:
    - z dzia
    alno ści operacyjnej
    - z dzia
    alno ści finansowej
    Wykorzystanie
    Rozwi ązanie
    BZ 31.12.2016
    Rozwi
    ązanie w tym:
    - z dzia
    alno ści operacyjnej Obligacje
    Bony skarbowe
    Czeki
    Nota nr 10 Liczba oraz warto ść posiadanych papierów warto ściowych lub praw, w tym świadectw uczestnictwa, zamiennych d
    u żnych papierów warto ściowych,
    warrantów i opcji, ze wskazaniem praw jakie przyzna ją .
    Rodzaj/ Nazwa Przyznane prawa z posiadania
    Akcje prawo do dywidendy, prawo g
    osu,
    udzia
    w majatku
    Weksle
    Bony pieni ężne
    Strona 3 z 11


    BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016
    1. 3 458,93 7 130,87
    2. 19 112,11 6 949,92
    3. 0,00 0,00
    4. 620,97 653,49
    Razem 23 192,01 14 734,28
    Lp.
    Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcjiWarto
    ść
    serii/emisji wg warto ści
    nominalnej Sposób pokrycia
    kapita
    u
    1 Akcje serii A zwyk
    e 250 000,00 100 000,00 wk
    ad pieni ężny
    2 Akcje serii B zwyk
    e 2 000 000,00 800 000,00 wk
    ad pie nięż ny
    3 Akcje serii C zwyk
    e 780 586,00 312 234,40 wk
    ad pien ięż ny
    4 Akcje serii D zwyk
    e 1 218 301,00 487 320,40 wk
    ad pie nięż ny
    5 Akcje serii E zwyk
    e 900 000,00 360 000,00 wk
    ad pieni ężny
    Kapita
    razem X 5 148 887,00 2 059 554,80 X
    Liczba akcji Warto ść akcji Udzia
    %
    1 739 000,00 695 511,66 33,77
    1 332 940,00 533 012,78 25,88
    1 035 469,00 414 176,47 20,11 208 045,00 83 206,01 4,04
    833 433,00 333 647,88 16,20
    5 148 887,00 2 059 554,80 100,00
    Warto ść
    I Zysk / strata
    netto -962 095,75
    II Podzia
    zysku /
    pokrycie straty -962 095,75
    1 na kapita

    zapasowy 0,00
    2 z zysków lat
    nast
    ępnych -962 095,75
    3 ...
    4 ...
    5 ...
    Wyszczególnienie Rezerwa na
    koszty
    sprawozdania
    finansowego
    Rezerwa na koszty
    badania sprawozdania finansowego Razem
    BZ 31.12.2015 1 366,00 10 000,00 11 366,00
    Zwi ększenia 1 000,00 0,00
    1 000,00
    Wykorzystanie 0,00 0,00 0,00
    Rozwi ązanie 1 366,00 10 000,00
    11 366,00
    BZ 31.12.2016 1 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 000,00 Op
    acone z góry prenumeraty
    Pozosta
    e
    Nota nr 11 Wykaz istotnych czynne rozliczenia mi
    ędzyokresowe kosztów
    Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe kosztów
    Op
    acone z góry ubezpieczenia maj ątkowe i
    osobowe
    Op
    ata wst ępna leasing operacyjny
    Nota nr 12 Dane o strukturze w
    asno ści kapita
    u podstawowego
    Nota nr 13 Struktura w
    asno ściowa kapita
    u i procent posiadanych akcji (udzia
    ó w) na 31.12.2016
    Akcjonariusz
    Razem
    Nota nr 14 Stan na pocz ątek roku obrotowego, zwi ększenia i wykorzystanie oraz stan ko ńcowy kapita
    ów (funduszy) zapasowych i rezerwowych
    oraz kapita
    u z aktualizacji wyceny- nie dotyczy
    Adam Maria
    ński
    Alicja Wiaderek
    W Enterprise S.A.
    Wealth Bay S.A.
    Pozostali
    Nota nr 17 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - krótkoterminowe - nie dotyczy
    Nota nr 15 Propozycja podzia
    u zysku lub pokrycia s
    traty za rok obrotowy
    Wyszczególnienie
    Nota nr 16 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - d
    ugoterminowe - nie dotyczy
    Nota nr 18 Pozosta
    e rezerwy d
    ugoterminowe - nie d otyczy
    Nota nr 19 Pozosta
    e rezerwy krótkoterminowe
    Strona 4 z 11


    BZ 31.12.2015 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    do 1 roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 1 roku do 3 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 3 lat do 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek pozosta
    wych w których jednostka pos iada zaangażowanie w kapitale:
    BZ 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    do 1 roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 1 roku do 3 lat 0,00 194 722,75 0,00 0,00 0,00 0,00 194 722,75
    powy żej 3 lat do 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 194 722,75 0,00 0,00 0,00 0,00 194 722, 75
    - od pozosta
    ych jednostek:
    BZ 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    do 1 roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 1 roku do 3 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 3 lat do 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2016
    261 199,44
    261 199,44 0,00
    71 249,39
    71 249,39 0,00
    Nota nr 25 Sk
    adniki aktywów niebęd ące instrumentami finansowymi wyceniane wed
    ug warto ści godziwej - nie dotyczy
    01.01.2015- 31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    157 889,34 155 714,15
    157 889,34 155 714,15
    104 000,00 0,00
    104 000,00 0,00
    0,00 0,00
    253 000,00 152 100,00
    149 000,00 152 100,00 0,00 0,00
    149 000,00 152 100,00
    104 000,00 0,00
    104 000,00 0,00
    0,00 0,00
    261 889,34 155 714,15
    Nota nr 20 Zobowi
    ązania d
    ugoterminowe, o pozosta
    ym od dnia bilanso wego okresie sp
    aty
    Wyszczególnienie Kredyty i po
    życzki Z tytu
    u emisji
    d
    u
    żnych papierów warto ściowych Inne
    zobowi ązania
    finansowe Zobowi
    ązania
    wekslowe Inne
    Razem
    - od jednostek powi ązanych:
    Zobowi ązania z tyt. kredytów
    - kredyty, cz ęść d
    ugoterminowa
    - kredyty, cz ęść krótkoterminowa
    Zobowi ązania z tyt. po życzek
    Nota nr 21 Powi
    ązanie wybranych sk
    adników bilansu wykazanych z pod zia
    em na częśc d
    ugo- i krótkoterminow ą
    Pozycja bilansowa Opis pozycji
    Inwestycje
    - udzielone po życzki, cz ęśc d
    ugoterminowa
    - udzielone po życzki, cz ęść krótkoterminowa
    - po życzki, cz ęść d
    ugoterminowa
    - po życzki, cz ęść krótkoterminowa
    Zobowi ązania finansowe
    - zobowiazania finansowe , cze śc d
    ugoterminowa
    - zobowiazania finansowe , cze śc krótkoterminowa
    Nota nr 22 Wykaz istotnych rozlicze ń mi ędzyokresowych przychodów i biernych rozlicze ń mi ędzyokresowych - nie dotyczy
    Nota nr 23 Wykaz zobowi ąza ń zabezpieczonych na maj ątku Spó
    ki ze wskazaniem charakteru i formy tych za bezpieczeń - nie dotyczy
    Nota nr 24 Zobowi ązania warunkowe - nie dotyczy
    Struktura rzeczowa (wg rodzajów dzia
    alno ści)
    Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug, w tym:
    Przychody ze sprzeda ży us
    ug reklamowych
    Nota nr 26 Struktura rzeczowa i terytorialna przych
    odów ze sprzedaży produktów, towarów i materia
    ów
    - ze sprzeda ży materia
    ów
    Z powy ższych przychodów sprzeda ż dla jednostek powi ązanych wynosi:
    1. Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug:
    - sprzeda ż produktów
    - sprzeda ż us
    ug
    2. Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów
    Przychody ze sprzeda
    ży towarów i materia
    ów w tym:
    - ze sprzeda ży towarów
    - sprzeda ż towarów
    - sprzeda ż materia
    ów
    RAZEM
    Strona 5 z 11


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    157 889,34 155 714,15
    157 889,34 155 714,15
    0,00 0,00
    104 000,00 0,00
    104 000,00 0,00
    0,00 0,00
    253 000,00 152 100,00 149 000,00 152 100,00
    149 000,00 152 100,00 0,00 0,00
    104 000,00 0,00
    104 000,00 0,00
    0,00 0,00
    261 889,34 155 714,15
    BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016
    7 605,39 29 152,877 334,56 14 117,09 270,83 15 035,78 0,00 0,00
    0,00 0,00
    0,00 0,00
    7 605,39 29 152,87 01.01.2015-
    31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016 1. 15 110,05 11 893,35
    12 380,00 8 450,03
    2 730,05 3 443,32
    2. 0,00 4 728,48
    -1 041,46
    28 852,97
    -23 083,03
    3. 222 850,00 848 450,00
    222 850,00 848 450,00
    4. -18 627,00 -11 870,00
    345,00 -10 366,00
    -18 972,00 -1 504,00
    5. 0,00 0,00
    Struktura terytorialna
    Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug razem w tym:
    Kraj
    Eksport
    Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów razem w tym:
    Kraj
    Eksport
    Eksport RAZEM
    Nota nr 27 Koszty wed
    ug rodzaju ' - Nie dotyczy, j ednostka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat
    Z powy
    ższych przychodów sprzeda ż dla jednostek powi ązanych wynosi:
    1. Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug
    Kraj
    Eksport
    2. Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów
    Kraj
    b) Rachunek w banku
    Nota nr 28
    Środki pieni ężne i inne aktywa pieni ężne oraz struktura środków pieni ężnych dla potrzeb rachunku przep
    ywów
    pieni ężnych
    Ś rodki pieni ęzne i inne aktywa pieni ężne
    1. Środki pieni ężne w kasie i na
    rachunkach bankowych:
    2. Inne środki pieni ężne:
    a) Kasa
    3. Inne aktywa pieni ężne:
    a) lokaty
    b) odsetki od lokat na 31-12-2016
    c) nie zaliczone do środków pieni ężnych w
    rozumieniu rachunku przep
    ywów
    pieni ężnych
    a)
    Środki pieni ężne w drodze
    b)
    c)
    WyszczególnienieAmortyzacja
    amortyzacja warto ści niematerialnych i
    prawnych
    amortyzacja środków trwa
    ych
    Odsetki i udzia
    y w zyskach (dywidendy)
    odsetki zap
    acone od udzielonych po życzek
    4. Krótkoterminowe aktywa finansowe
    zaklasyfikowane dla potrzeb rachunku
    przep
    ywów pieni
    ężnych do środków
    pieni ężnych
    a)
    b)
    c)
    5. Razem środki pieni ężne dla potrzeb
    rachunku przep
    ywów pieni ężnych (1+2+3-
    3c+4)
    Nota nr 29 Obja śnienia do rachunku przep
    ywów pieni ężnych
    odsetki naliczone od lokat i udzielonych
    pozyczek
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści inwestycyjnej
    odsetki naliczone od udzielonych po
    życzek
    warto ść rezerw z tyt.podatku odroczonego
    warto ść rezerw wy
    ączona w wyniku utraty
    kontroli
    Zmiana stanu zapasów wynika z
    bilansowa zmiana zapasów
    aktualizacja warto ści krótkoterminowych aktywów finansowychZmiana stanu rezerw wynika z
    bilansowa zmiana stanu rezerw na
    zobowi ązania
    Strona 6 z 11


    6. -88 799,56 72 079,66
    -96 068,97 72 079,667 269,41
    7. -19 681,17 -33 163,67
    -414 820,80 -136 116,37 116 041,46
    231 406,18
    209 598,68
    -45 865,23 -13 088,76
    8. -23 716,63 20 297,46
    -23 716,63 20 297,46
    9. 0,00 0,00
    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    1. Sprzeda
    ż
    produktów i us
    ug 261 889,34 155 714,15
    2. Pozosta
    e
    przychody
    operacyjne 3 014,46 11 844,34
    3. Pozosta
    e
    przychody
    finansowe 38 157,04 23 083,03
    303 060,84 190 641,52
    Przychody zwi ększaj ące podstaw ę opodatkowania
    1.
    0,00 0,00
    Przychody wy
    ączone z podstawy opodatkowania
    1. Naliczone odsetki
    od po
    życzek 16 078,55 23 083,03
    2. Przychody z
    rozwiazania
    rezerw 8 565,00
    16 078,55 31 648,03
    286 982,29 158 993,49
    1. Koszty
    podstawowej
    dzia
    alno
    ści
    operacyjnej 295 224,85 243 732,45
    2. Koszty pozosta
    ej
    dzia
    alno
    ści
    operacyjnej 8 445,73 9 573,81
    3. Koszty
    dzia
    alno
    ści
    finansowej 285 965,61 883 883,01
    589 636,19 1 137 189,27
    korekta o zmian
    ę stanu nale żno ści z tytu
    u
    zbycia inwestycji finansowych
    Zmiana stanu zobowi ąza ń
    zmiana stanu zobowiaza ń krótkoterminowych
    wynikaj ąca z bilansu
    sp
    ata udzielonych po życzek i odsetek
    korekta o otrzymane po życzki
    Zmiana nale żno ści wynika z nast ępuj ących zmiana stanu nale żno ści krótkoterminowych
    wynikaj ąca z bilansu
    Na warto ść pozycji "inne korekty"
    likwidacja środków trwa
    ych
    Nota nr 30 Rozliczenie g
    ównych pozycji rózni ących podstaw ę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku fina nsowego (zysku/straty) brutto
    Przychody bilansowe
    Razem
    Razem
    korekta o zmian ę stanu zobowi ąza ń z tytu
    u
    nabycia aktywów finansowych
    korekta o odsetki od po życzek
    Zmiana stanu rozlicze ń mi ędzyokresowych
    zmiana stanu rozlicze ń mi ędzyokresowych
    wynikaj ąca z bilansu
    Razem
    PRZYCHODY PODLEGAJ ĄCE
    Koszty bilansowe
    Razem
    Strona 7 z 11


    1.Sk
    adki ZUS
    niezap
    acone 8 124,72 6 239,11
    2. Rezerwy na
    koszty 11 366,00 1 000,00
    3. Ubezpieczenia
    NKU 986,70 7 265,27
    4. Koszty egzekucji
    komorniczych 5 428,65 9 018,60
    5. Odpisy
    aktualizujace
    nalezno
    ści 3 013,50 86,95
    6. Naliczone odsetki
    od pozyczek 46 447,21 26 770,13
    7. Aktualizacja
    warto
    ści
    inwestycji 102 850,00 848 450,00
    8. Odsetki karno-
    skarbowe 1 529,68 6 086,29
    9. Ró
    żnice kursowe
    z wyceny 393,90 278,20
    10. Odpis
    aktualizauj
    ący
    warto ść pozyczki 120 000,00
    11. Pozosta
    e koszty
    operacyjne NKU 910,40 1 113,65
    12. Faktury
    niezap
    acone
    przeterminowane
    30 dni
    301 050,76 906 308,20
    1. Koszty
    sprawozdania fin.
    Za rok ubieg
    y 1 021,00 1 036,00
    2. Koszty z faktur
    przeterminowany
    ch zap
    acone roku biezacym
    2 627,53 15 160,00
    3. Korekta kosztów
    faktury
    przeterminowane
    30 dni 14 220,25
    17 868,78 16 196,00
    306 454,21 247 077,07
    Rozliczenie straty z 200x
    roku 0,00 0,00
    - 19 472,00 - 88 08 4,00
    0,19 0,19
    0,00 0,00
    -19 525,00 15 548,00
    1. Przypis
    podatkowy
    2. Aktywa z tytu
    u
    podatku
    odroczonego -898,00 17 052,00
    3. Rezerwy na
    podatek
    odroczony -18 627,00 -1 504,00
    - 19 525,00 15 54 8,00
    Pozosta
    e obci ążenia wyniku finansowego, w tym:
    0,00 0,00
    1.
    Razem
    Inne korekty kosztów podatkowych
    Razem
    RAZEM KOSZTY PODATKOWE
    Zmniejszenia podstawy opodatkowania
    Koszty nie stanowi
    ące kosztów uzyskania przychodów
    Nota nr 31 Informacje o przychodach, kosztach i wyn ikach dzia
    alności zaniechanej w roku obrotowym lub
    przewidzianej do zaniechania w roku nast ępnym - nie dotyczy
    Nota nr 32 Koszt wytworzenia środków trwa
    ych w budowie: w tym odsetki oraz skapi talizowane różnice kursowe od zobowi ąza ń zaci ągni ętych w celu ich
    sfinansowania w roku obrotowym - nie dotyczy
    Razem
    Podstawa opodatkowania podatkiem
    Stawka podatku dochodowego od osób
    prawnych
    Podatek dochodowy (zobowi ązanie)
    Podatek odroczony i inne, w tym:
    RAZEM PODATEK DOCHODOWY
    Strona 8 z 11


    01.01.2015-31.12.201501.01.2016-
    31.12.2016
    1 Pracownicy
    produkcyjni 0,00 0,00
    2 Pracownicy
    nieprodukcyjni 1,00 1,00
    1,00 1,00
    2016
    1 8 000,00
    2 34
    8 000,00
    Wp
    ywy na sum ę
    bilansow ą Wp
    ywy na
    wynik finansowy
    Nota nr 33 Poniesione w ostatnim roku i planowane n
    a następny rok nak
    ady na niefinansowe aktywa trwa
    e - nie dotyczy
    Nota nr 37 Informacje o transakcjach zawartych prz ez jednostkę na innych warunkach ni ż rynkowe ze stronami powi ązanymi , przez które
    rozumie si ę podmioty powi ązane zdefiniowane w mSR przyj ętych zgodnie z rozporz ądzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z
    dnia 19 lipca 2002r. w sprawie stosowania MSR. Info rmacje te mogą by ć zgrupowane wed
    ug rodzaju z wyj ątkiem przypadku, gdy informacje na
    temat poszczególnych transakcji s ą niezb ędne dla oceny ich wp
    ywu na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą i wynik finansowy jednostki -nie dotyczy
    Nota nr 38 Informacje o przeci ętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podzia
    em na grupy zawodowe
    Grupy zawodowe
    Nota nr 34 Odsetki oraz ró
    żnice kursowe powi ększaj ące cen ę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym - nie dotyczy
    Nota nr 36 Informacje o charakterze i celu gospodar czym zawartych przez jednostkę umów nieuwzgl ędnionych w bilansie w zakresie niezb ędnym do
    oceny ich wp
    ywu na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą i wynik finansowy jednostki - nie dotyczy
    Razem
    Nota nr 39 Informacje o wynagrodzeniach,
    ącznie z wynagrodzeniem z zysku, wyp
    aconych lub nal eżnych osobom wchodz ącym w sk
    ad organów
    zarz ądzaj ących, nadzoruj ących albo administruj ących spó
    ek handlowych (dla ka żdej grupy osobno) za rok obrotowy oraz wszelkich zo bowiąza ń
    wynikaj ących z emerytur i świadcze ń o podobnym charakterze dla by
    ych cz
    onków organów lub zobowiąza ń zaci ągni ętych w zwi ązku z tymi
    emerytutami, ze wskazaniem kwoty ogó
    em dla ka żdej grupy organu - nie dotyczy
    Nota nr 40 Kwoty zaliczek, kredytów, po życzek i świadcze ń o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodz ącym w sk
    ad organów
    zarz ądzaj ących , nadzoruj ących i admistruj ących jednostki, ze wskazaniem ich g
    ównych warunków , wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot
    sp
    aconych, odpisanych lub umorzonych, a tak że zobowi ąza ń zaci ągni ętych w ich imieniu tytu
    em gwarancji i por ęcze ń wszelkiego rodzaju, ze
    wskazaniem kwoty ogó
    em dla ka żdego z tych organów - nie dotyczy
    Nota nr 41 Informacje o wynagrodzeniu bieg
    ego rewi denta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozd ań finansowych , wyp
    aconym lub
    nale żnym za rok obrotowy.
    Wyszczególnienie
    Obowi ązkowe badania rocznego
    Inne us
    ugi po świadczaj ące
    Us
    ugi doradztwa podatkowego
    Pozosta
    e us
    ugi
    Razem
    Nota nr 42 Informacje o przychodach i kosztach z ty tu
    u b
    ędów pope
    nionych w latach ubieg
    ych odnoszonych w r oku obrotowym na kapita

    (fundusz) w
    asny z podaniem ich kwoty i rodzaju - n ie dotyczy
    34 5
    Nota nr 44 Przedstawienie dokonanych w roku obrotow ym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny, je żeli wywieraj ą one istotne
    wp
    ywy na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowo dowaną zmianami kwot ę wyniku finansowego oraz
    zmian w kapitale w
    asnym oraz przedstawienie zmian y sposobu sporządania sprawozdania finansowego wraz z podaniem jej przyczyny - nie dotyczy
    Nota nr 43 Informacje o znacz
    ących zdarzeniach, jakie nast ąpi
    y po dniu bilansowym, a nie uwzgl ędnionych w sprawozdaniu finansowym oraz o
    ich wp
    ywie na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą oraz wynik finansowy jednostki
    Wyszczególnienie
    1. Zawieszenie obrotu akcjami spó
    ki Wealth Bay S.A. - Komunikat Zarz ądu Gie
    dy
    Papierów Warto ściowych w Warszawie S.A.
    z 14.06.2017 (Newconnect) 81 950,00 81 950,00
    2
    Nota nr 45 Informacje liczbowe zapewniaj ące porównywalno ść danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzaj ący ze sprawozdaniem za rok
    obrotowy - nie dotyczy
    Nota nr 46 Informacje o wspólnych przedsi ęwzi ęciach, które nie podlegaj ą konsolidacji - nie dotyczy
    Strona 9 z 11


    Należno ści Zobowi ązania Przychody Koszty
    379 999,44 23 083,03 7 380,00 152 100,00
    387 379,44 0,00 175 183,03 0,00
    % posiadanego
    zaangażowania w kapitale Kapita
    w
    asny
    Spó
    ki za ostatni rok obrotowy
    Zysk / Strata netto Spó
    ki za ostatni rok obrotowy
    50,40 3 508 144,83 22 774,70 100 -330 901,84 -106 621,55
    6 657 475,33 -2 487 442,60
    1. Podstawa prawna wraz z danymi uzasadniaj ącymi odst ąpienie od konsolidacji.
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    Monitor S ądowy i Gospodarczy
    3. Podstawowe wska źniki ekonomiczne-finansowe, charakteryzuj ących dzia
    alno ść jednostek w danym i ubieg
    ym roku obrotowym
    Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ąc
    y Rok bie
    żący
    15 602 046,97 16 867 038,00 250 976,76 22 774,70 3 485 370,13 3 508 144,83 125 000,00 125 000,00
    0,00 24 000,00 -87 823,66 -106 621,55 -224 280,29 -330 9 01,84 100 000,00 100 000,00
    pkt. 3. cd
    Rok poprzedzający Rok bie żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący
    3 109 393,37 3 360 370,13 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    pkt. 3. cd
    Rok poprzedzaj ący Rok bie żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący
    0,00 0,00 3 286 339,15 3 339 879,14 20 22
    PSR -236 456,63 -324 280,29 560,00 0,00 0 0
    PSR
    2 Moderndach Sp. z o.o. Nota nr 47 Informacje o transakcjach z jednostkami
    powiązanymi
    Nazwa jednostki BZ 31.12.2016 01.01.2016-31.12.2016
    1 Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o.
    Wealth Bay S.A. ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    Razem:
    Nota nr 48 Wykaz spó
    ek, w których jednostka posiad
    a zaangażowanie w kapitale lub 20% w ogólnej liczbie g
    osów w organie stanowiącym spó
    ki.
    Nazwa i siedziba jednostki
    Moderndach Sp. Z o.o. ochocin 6/4 , 87-600 Lipno
    Grupa Kapita
    owa Moderndach Sp. Z o.o. ul. Drewnows ka 48,
    91-002 ód ź
    Kapita
    podstawowy
    1. Moderndach Sp. z o.o.
    ochocin 6/4, 87-600 Lipno
    2. Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o. ul. Drewnowska Nota nr 49 Informacje o skonsolidowanym sprawozdani
    u finansowym
    2. Nazwa i siedziba jednoski sporz ądzaj ącej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wy ższym szczeblu grupy kapita
    owej oraz miejscu jego
    publikacji
    Nazwa i siedziba jednostki powiązanej Warto
    ść przychodów netto ze sprzeda ży
    produktów, towarów i materia
    ów oraz przychodów finansowych Wynik finansowy netto Kapita
    w
    asny, w tym:
    Kapita
    z aktualizacji wyceny Pozosta
    e kapita
    y rez erwowe
    1. Moderndach Sp. z o.o. ochocin 6/4, 87-600 Lipno
    2. Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o.
    ul. Drewnowska 48, 91-002 ódź
    Nazwa i siedziba jednostki powi
    ązanej Kapita
    zapasowy
    Zysk (strata) z lat ubieg
    ych Warto ść aktywów trwa
    ych Przeci ętne roczne zatrudnienie
    Rodzaj
    stosowanych
    standardów : MSR / PSR przez
    powi ązane
    1. Moderndach Sp. z o.o.
    ochocin 6/4, 87-600 Lipno
    2.Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o.
    ul. Drewnowska 48, 91-002 ód ź
    Nazwa i siedziba jednostki powi
    ązanej
    Nie dotyczy.
    Strona 10 z 11


    Pozycja bilansowa Rodzaj waluty Wartość kursu Nr tabeli Data
    Nale żno ści i
    zobowiazania USD 4,1793 252/NBP/2016 31-12-2016
    Nale żno ści i
    zobowiazania EUR 4,4240 252/NBP/2016 31-12-2016
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Zarz ąd w sk
    adzie:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu
    Podpis:………………
    Nota nr 49 Informacje o skonsolidowanym sprawozdani u finansowym
    Nota nr 50 Sporz ądzanie sprawozdania sporz ądzanego za okres, w ci ągu którego nastapi
    o po
    ączenie - Nie dotyczy
    Nota nr 51 Wyst ępowanie niepewno ści co do mo żliwo ści kontynuowania dzia
    alno ści, opis niepewno ści oraz stwierdzenie, że taka niepewno ść
    wyst ępuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawi era korekty z tym związane; opis podejmowanych b ądź planowanych przez jednostk ę
    dzia
    a ń maj ących na celu eliminacj ę niepewno ści.
    Nota nr 52 Inne informacje niewymienione powy żej, je żeli mog
    yby w istotny sposób wp
    yn ąć na ocen ę sytuacji maj ątkowej i finansowej oraz wynik
    finansowy jednostki
    W dniu 22.02.2017r. Zarz ąd Spó
    ki otrzyma
    informacj ęo z
    o żeniu przez Wierzyciela wniosku o og
    oszenie upad
    o ści Spó
    ki. W dniu 11.07.2017r. S ąd
    Rejonowy dla odzi Śródmie ścia w odzi ustanowi
    dla Spó
    ki tymczasowego nadzo rcę s ąsowego.
    Nota nr 53 Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, wyrażonych w walutach obcych - kursy przyj ęte do ich wyceny
    Nazwa i siedziba jednostki sporządzającej skonsolido wane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej. w
    której skład wchodzi spółka jako jednostka zależnoa , oraz miejscu gdzie sprawozdanie jest dostępne:
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu gr upy kapitałowej sporządza spółka Assetus S.A. z siedzibą w Łodzi
    przy ul. Sienkiewicza 82/84
    Nazwa i siedziba jednostki sporządzającej skonsolido wane sprawozdanie finansowe na naajniższym szczeblu grupy kapitałowej. w
    której skład wchodzi spółka jako jednostka zależnoa , oraz miejscu gdzie sprawozdanie jest dostępne:
    Nie występuje
    Nazwa i siedziby zarządu / siedziby statutowej jedno stki oraz forma prawna każdej z jednostek, których dana jednostka jest
    wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialn ość majątkową:
    Nie występuje
    Strona 11 z 11


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 11

    Pobierz plik

    SPRAWOZDANIE FINANSOWE ASSETUS S.A. za 2016 rok
    Sprawozdanie Zarz ądu z dzia
    alno ści


    Szanowni Państwo ,

    Rok 2015r. był dla Emitenta udany, był jedno cześnie pierwszym pełnym rokiem kalendarzowym ,
    w którym Emitent konsolidował wyniki swojej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. Podjęty szereg
    działań przez Emitenta , w tym systematyczna modern izacja linii produkcyjnych fabryki należącej do
    spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w 2015r, oraz kontynuowana stała optymalizacja procesów
    produkcyjnych zaczęła trwale przekładać się na zary sowujący się stały trend rosnący wolumenu
    sprzedaży produktów oferowanych przez spółkę Modern dach Sp. z o.o., przy jednoczesnym wzroście
    udziału w sprzedaży produktów bardziej zaawansowany ch technologicznie np. kompletnych domów
    mieszkalnych czy prefabrykowanych elementów konstru kcyjnych – stropów . Umożliwiło to spółce
    Moderndach Sp. z o.o. już w 2015r. podejmowanie się realizacji większych i bardziej rentownych
    zamówień , co dodatkowo umacniało jej pozycję na ry nku i stabilizując przychody w średnim
    horyzoncie czasowym .
    W 2016r. spółka zależna Emitenta konsekwent nie rozwijała część produkcyjną związaną ze
    sprzedażą produktów bardziej zaawansowanych technol ogicznie , w tym kompletnych domów
    mieszkalnych , oraz prefabrykowanych elementów kons trukcyjnych m/in. stropów. W związku z
    wdrażaniem w 2016r. nowych zaawansowanych techniczn ie produktów , jak również
    przygotowaniem linii technologicznych do ich produk cji spółka Moderndach Sp. z o.o. poniosła
    znaczące koszty operacyjne , co ma wpływ na osiągan e przez Emitenta skonsolidowane wyniki w
    2016r. Dodatkowo w związku z silną konkurencją na r ynku prefabrykowanych domów , szczególnie w
    konstrukcji drewnianej szkieletowej , spółka zależn a tj. Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła w trzecim
    kwartale 2016r. proces optymalizacji oferty produkt owej , szczególnie w ramach produktów
    zaawansowanych technologicznie , co powinno przełoż yć się w średnim horyzoncie czasowym na
    optymalizację kosztów zarówno bezpośrednich jak i p ośrednich. W aktywach bilansu w 2016 roku w
    stosunku do roku poprzedniego nastąpiły poniższe zm iany: Wartość aktywów trwałych zmalała o
    (872 183,08) zł, co stanowi spadek o (41,8)%, główn ie z powodu zmniejszenia wartości inwestycji
    długoterminowych o kwotę (848 450,00) zł; Majątek obrotowy uległ zmniejszeniu o (43 176,29) zł,
    co stanowi spadek o (8,5)%. Zmiana ta została spowo dowana głównie spadkiem należności
    krótkoterminowych o (72 079,66) zł, co stanowi spad ek o (31,5)% oraz zwiększeniem wartości
    inwestycji krótkoterminowych o 37 361,10 zł, tj. o 14.8%. W pasywach bilansu zauważyć można
    następujące zmiany w roku badanym w stosunku do rok u poprzedniego: Zmniejszenie wartości
    kapitału własnego o (962 095,75) zł, tj. o (46,1)%. %, co zostało spowodowane poniesieniem w roku


    badanym straty netto w kwocie (962 095,75) zł. Wzrost zobowiązań i rezerw na zobowiązania o
    kwotę 46 736,38 zł, tj. o 9,3%, głównie w wyniku wz rostu zobowiązań długoterminowych o kwotę
    194 722,75 zł.
    W pierwszym kwartale 2017r. powstał konflikt personalny pomiędzy Przewodniczącym Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adamem Mariańskim i spółką E mitenta , o czym Emitent informował w
    swoich Raportach ESPI nr 5/2017 z 23.02.2017r. i 6/ 2017 z dnia 25.02.2017r. Źródło tego konfliktu
    stanowiło odwołanie Pani Doroty Mariańskiej (żony) Pana Adama Mariańskiego ze składu Zarządu i
    funkcji Prezesa Zarządu spółki zależnej Emitenta tj . spółki Moderndach Sp. z o.o. z siedzibą w
    Łochocinie ,o czym Emitent informował w swoim rapor cie bieżącym EBI nr 4/2017 , jak również p.
    Adama Mariańskiego ze składu Rady Nadzorczej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w dniu 15
    lutego 2017 r. Konflikt zaostrzyła informacja przek azana w dniu 22 lutego 2017 r. przez Dział
    Emitentów Giełdy Papierów Wartościowych S.A. do Emi tenta o złożeniu przez Pana Adama
    Mariańskiego do sądu wniosku o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację majątku Emitenta.
    Emitent nadmienia, że nie ma takiej praktyki w jego relacjach wewnętrznych i nigdy w historii całej
    działalności Emitenta nie zdarzyła się sytuacja, ab y Przewodniczący Rady Nadzorczej nie konsultował
    z żadnym z pozostałych członków Rady, ani z Zarząde m Spółki złożenia wniosku o wszczęcie
    jakiegokolwiek postępowania sądowego przeciwko Spół ce, tym bardziej upadłościowego. Nie było
    również praktykowane, aby o złożeniu jakiegokolwiek wniosku inicjującego postępowanie sądowe
    informować GPW S.A., a nie organy Emitenta. Zarząd Emitenta nie ma wiedzy, aby przed złożeniem
    przez Pana Adama Mariańskiego wniosku o ogłoszenie upadłości Emitenta występował on do sądu z
    jakimkolwiek pozwem lub wnioskiem dotyczącym jakiej kolwiek wierzytelności, której dłużnikiem
    byłby Emitent. Nie występował również do biura księ gowego Emitenta o przygotowanie
    jakichkolwiek dokumentów dotyczących jego sytuacji finansowej. W opinii Zarządu Emitenta, nie są
    spełnione przez Assetus S.A. przesłanki, w świetle których wniosek o ogłoszenie upadłości tej spółki
    byłby uzasadniony, a konflikt pomiędzy p. Adamem Ma riańskim i spółką Emitenta wynika z pobudek
    czysto osobistych mających swoje źródło w zmianach dokonanych w spółce zależnej Moderndach Sp.
    z o.o. W dniu 20.07.2017 r. Emitent powziął infor mację o złożeniu przez byłego członka Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adama Mariańskiego , wniosku do Sądu Rejonowego dla Łodzi – Śródmieścia
    w Łodzi o zabezpieczenie majątku Emitenta. Postano wieniem z dnia 11.07.2017 r. Sąd Rejonowy dla
    Łodzi – Śródmieścia w Łodzi oddalił wniosek Adama M ariańskiego o ustanowienie zarządu
    przymusowego nad majątkiem Emitenta i jednocześnie wyznaczył tymczasowego nadzorcę
    sądowego, któremu zlecił przygotowanie sprawozdania , w którym nadzorca ma określić sytuację
    finansową Emitenta.

    Jednocześnie w związku ze zmianami w składzi e Zarządu spółki zależnej Emitenta tj. spółki
    Moderndach Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe władz e spółki zależnej rozpoczęły weryfikację oraz
    ocenę działań poprzednich Zarządów , oraz managerów spółki Moderndach Sp. z o.o. , szczególnie w
    świetle działań lub ich braku i decyzji podejmowany ch przez poprzednie kierownictwo spółki
    Moderndach Sp. z o.o. tj. m/in. panią Dorotę Mariań ską mających decydujący wpływ na obecną
    trudną sytuację spółki Moderndach Sp. z o.o. W ocen ie władz spółki Moderndach Sp. z o.o.
    historyczne działania poprzedniego kierownictwa spó łki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz
    podejmowane przez poprzednie kierownictwo decyzje z nacząco z biegiem czasu , coraz bardziej


    ograniczają teraz możliwości funkcjonowania czy rozwoju spółki Moderndach Sp. z o.o. , co wiąże się
    z ryzykiem zakłóceń w działalności operacyjnej prze dsiębiorstwa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o., jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.
    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201 7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.
    W pierwszym kwartale 2017r. poprawiły się w yniki Spółki w stosunku do analogicznego okresu w
    2016r. , poprawie uległy przychody ze sprzedaży jed nostkowo na koniec pierwszego kwartału 2017r.
    wyniosły 43 tys. zł. w stosunku do jednostkowo 37 t ys. zł. na koniec pierwszego kwartału 2016r.
    Jednocześnie Spółka osiągnęła zysk netto na koniec pierwszego kwartału 2017r. w wysokości 8,8 tys.
    zł. w stosunku do 59,7 tys. straty na koniec pierws zego kwartału 2016r.
    W pierwszym kwartale 2017r. , Spółka kontyn uowała działania związane z nawiązywaniem
    kontaktów i współpracy z firmami polskimi i zagrani cznymi , w ramach budowy nowych rynków zbytu
    dla szerokiego wachlarza produktów spółki Moderndac h Sp. z o.o.

    Z poważaniem ,
    Prezes Zarządu
    Piotr Wiaderek


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 12

    Pobierz plik
    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    1
    WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

    1. Dane jednostki dominuj ącej:
    a) nazwa (firma)

    Spó
    ka dominuj ąca dzia
    a pod firm ą Assetus Spó
    ka Akcyjna

    b) siedziba
    Siedziba spó
    ki dominuj ącej mie ści si ę w odzi przy ul. Sienkiewicza 82/84.

    c) podstawowy przedmiot dzia
    alno ści

    Wed
    ug statutu przedmiotem dzia
    alno ści spó
    ki dominuj ącej jest zarz ądzanie
    nieruchomo ściami wykonywane na zlecenie.

    d) organ prowadz ący rejestr
    Spó
    ka dominuj ąca Assetus Spó
    ka Akcyjna zosta
    a utworzona Aktem Notarialnym
    z dnia 03.12.2009 roku wpisana do Krajowego Rejestr u Sądowego prowadzonego przez S ąd
    Rejonowy w Krakowie, XI Wydzia
    Gospodarczy Krajowe go Rejestru Sądowego, pod
    numerem KRS 0000347195.

    2. Czas trwania Spó
    ki dominuj ącej

    Spó
    ka dominuj ąca zosta
    a zawi ązana na czas nieograniczony.

    3. Okres obj ęty sprawozdaniem finansowym
    Niniejsze sprawozdanie obejmuje okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r.

    4. Wewn ętrzne jednostki organizacyjne

    W sk
    ad Grupy wchodz ą wewn ętrzne jednostki organizacyjne sporz ądzaj ące samodzielne
    sprawozdania finansowe.

    5. Za
    o żenie kontynuacji dzia
    alno ści gospodarczej

    Sprawozdanie finansowe zosta
    o sporz ądzone zgodnie z Ustaw ą z dnia 29 wrze śnia 1994 roku
    o rachunkowo ści (Dz.U. nr 121 poz. 591 z pó źn. zmianami). Sprawozdanie zosta
    o
    sporz ądzone przy za
    o żeniu kontynuowania dzia
    alno ści gospodarczej w daj ącej si ę
    przewidzie ć przysz
    o ści oraz niewyst ępowania okoliczno ści wskazuj ących na zagro żenie dla
    kontynuowania dzia
    alno ści.


    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    2

    6. Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ust alania wyniku finansowego

    Warto ści niematerialne i prawne

    W pozycji tej zosta
    y uj ęte nabyte przez jednostk ę, zaliczane do aktywów trwa
    ych, prawa
    maj ątkowe nadaj ące si ę do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym ok resie
    ekonomicznej u żyteczno ści d
    u ższym ni ż rok, przeznaczone do u żywania na potrzeby jednostki.

    Koszty prac rozwojowych
    Grupa kapitalizuje koszty zako ńczonych prac rozwojowych prowadzonych na w
    asne pot rzeby,
    poniesione przed podj ęciem produkcji lub zastosowaniem technologii, je żeli spe
    nione s ą
    ącznie
    nast ępuj ące warunki:
    - produkt lub technologia wytwarzania s ą ści śle ustalone, a dotycz ące ich koszty prac
    rozwojowych wiarygodnie okre ślone,
    - techniczna przydatno ść produktu lub technologii zosta
    a stwierdzona i odp owiednio
    udokumentowana i na tej podstawie jednostka podj ę
    a decyzj ę o wytwarzaniu tych
    produktów lub stosowaniu technologii,
    - koszty prac rozwojowych zostan ą pokryte, wed
    ug przewidywa ń, przychodami ze
    sprzeda ży tych produktów lub zastosowania technologii.

    Inne warto ści niematerialne i prawne
    Warto ści niematerialne i prawne wyceniono wed
    ug cen naby cia pomniejszonych o umorzenie.
    Stawki amortyzacyjne ustalone zosta
    y z uwzgl ędnieniem okresu ekonomicznej u żyteczno ści
    warto ści niematerialnych i prawnych i odzwierciedlaj ą faktyczny okres ich u żytkowania. Warto ści
    niematerialne amortyzuje si ę metod ą liniow ą. Do amortyzacji warto ści niematerialnych i prawnych
    stosuje si ę stawki amortyzacyjne zgodnie z ich ekonomicznym u żytkowaniem.
    Rozpocz ęcie amortyzacji nast ępuje nie wcze śniej ni ż po przyj ęciu warto ści niematerialnych
    i prawnych do u żywania.
    Ś rodki trwa
    e

    W pozycji tej uj ęte zosta
    y rzeczowe aktywa trwa
    e i zrównane z nimi , o przewidywanym okresie
    ekonomicznej u żyteczno ści d
    u ższym ni ż rok, kompletne, zdatne do u żytku i przeznaczone na
    potrzeby jednostki. Ś rodki trwa
    e zakupione przed 1.01.1995r. podlegaj ące aktualizacji zgodnie z obowi ązuj ącymi
    przepisami wyceniane s ą wed
    ug warto ści przeszacowanej po aktualizacji wyceny. Skutki
    aktualizacji zosta
    y uj ęte w kapitale z aktualizacji wyceny.
    Ś rodki trwa
    e zakupione po 1.01.1995r wyceniane s ą wed
    ug cen nabycia lub kosztu wytworzenia.

    Warto ść pocz ątkowa środków trwa
    ych podlega podwy ższeniu o warto ść nak
    adów poniesionych
    na ich ulepszenie (przebudow ę, rozbudow ę, modernizacj ę, rekonstrukcj ę).

    Warto ść pocz ątkowa środków trwa
    ych pomniejszona zosta
    a o odpisy amort yzacyjne. Stawki
    amortyzacyjne ustalone zosta
    y z uwzgl ędnieniem okresu u żyteczno ści środków trwa
    ych
    i odzwierciedlaj ą faktyczne zu życie środków trwa
    ych. Do amortyzacji środków trwa
    ych stosuje
    si ę stawki amortyzacyjne zgodnie z ekonomicznym u żytkowaniem środków trwa
    ych.
    Ś rodki trwa
    e o warto ści jednostkowej do 3.500,00 z
    amortyzowane s ą jednorazowo.

    Rozpocz ęcie amortyzacji nast ępuje nie wcze śniej ni ż po przyj ęciu środka trwa
    ego do u żywania.



    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    3
    W przypadku wystąpienia przyczyn powoduj ących trwa
    ą utrat ę warto ści środków trwa
    ych
    stosowne odpisy aktualizuj ące pomniejszaj ą warto ść bilansow ą ś rodków trwa
    ych.
    Odpisy aktualizuj ące spowodowane trwa
    ą utrat ą warto ści obci ążają pozosta
    e koszty operacyjne,
    a w odniesieniu do środków trwa
    ych, których wycena zosta
    a zaktualizow ana, zmniejszają
    odniesione na kapita
    z aktualizacji wyceny ró żnice spowodowane aktualizacj ą wyceny.
    Ewentualn ą nadwy żk ę odpisu aktualizuj ącego, nad ró żnicami z aktualizacji wyceny zalicza si ę do
    pozosta
    ych kosztów operacyjnych.
    Ś rodki trwa
    e w budowie

    W pozycji tej uj ęte zosta
    y zaliczane do aktywów trwa
    ych środki trwa
    e w okresie ich budowy,
    monta żu lub ulepszenia ju ż istniej ącego środka trwa
    ego.
    Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwa
    ych w budowie obejmuje ogó
    ich kosztów
    poniesionych przez jednostk ę za okres budowy, monta żu, przystosowania i ulepszenia, do dnia
    bilansowego lub przyj ęcia do u żywania, w tym równie ż:
    - niepodlegaj ący odliczeniu podatek od towarów i us
    ug oraz podat ek akcyzowy,
    - koszt obs
    ugi zobowi ąza ń zaci ągni ętych w celu ich finansowania i zwi ązane z nimi ró żnice
    kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytu
    u.
    Warto ść środków trwa
    ych w budowie pomniejsza si ę o odpisy aktualizuj ące w wypadku
    wyst ąpienia okoliczno ści wskazuj ących na trwa
    ą utrat ę ich warto ści.

    Zaliczki na środki trwa
    e w budowie uj ęte zosta
    y w warto ści nominalnej.

    Inwestycje
    Inwestycje obejmuj ą aktywa nabyte w celu osi ągni ęcia korzy ści ekonomicznych wynikaj ących
    z przyrostu warto ści tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w post aci odsetek, dywidend lub
    innych po żytków. Udzia
    y i akcje w innych jednostkach oraz in ne inwestycje zaliczone do
    aktywów trwa
    ych wyceniane s ą w bilansie wed
    ug ceny nabycia pomniejszonej o odp isy z tytu
    u
    trwa
    ej utraty ich warto ści.

    Zapasy
    Zapasy s ą wyceniane wed
    ug cen nabycia lub kosztów wytworzen ia nie wyższych od cen
    sprzeda ży netto. Poszczególne grupy zapasów s ą wyceniane w nast ępuj ący sposób:

    Materia
    y Cena nabycia

    produkty i produkty w toku Koszt wytworzenia
    Produkty gotowe Koszt wytworzenia
    Towary Cena nabycia



    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    4

    Cena sprzedaży netto oparta jest na mo żliwej do uzyskania cenie sprzeda ży pomniejszonej o koszty
    zwi ązane z przystosowaniem sk
    adnika maj ątku do sprzeda ży i doprowadzenia jej do skutku.
    W bilansie warto ść zapasów pomniejszana jest o odpisy aktualizuj ące warto ść zapasów
    zalegaj ących i nieprzydatnych. Odpisy aktualizuj ące warto ść zapasów odnoszone s ą w pozosta
    e
    koszty operacyjne.
    Zaliczki na dostawy - ujmuje si ę w kwotach wymaganej zap
    aty, z zachowaniem ostro żno ści.

    Rozrachunki
    Nale żno ści

    Na dzie ń bilansowy nale żno ści i udzielone po życzki wycenia si ę w kwocie wymaganej zap
    aty,
    z zachowaniem ostro żno ści wyceny i wykazuje si ę w warto ści netto (po pomniejszeniu o odpisy
    aktualizuj ące).
    Warto ść nale żno ści aktualizuje si ę uwzgl ędniaj ąc stopie ń prawdopodobie ństwa ich zap
    aty poprzez
    dokonanie odpisu aktualizuj ącego, w odniesieniu do nale żno ści:
    - od d
    u żników postawionych w stan likwidacji lub upad
    o ści – do wysoko ści nale żno ści nie
    obj ętej zabezpieczeniem,
    - od d
    u żników w przypadku oddalenia wniosku o og
    oszenie up ad
    ości – w wysoko ści 100%
    nale żno ści,
    - kwestionowanych lub z których zap
    at ą d
    u żnik zalega, a sp
    ata nale żno ści nie jest
    prawdopodobna - do wysoko ści nale żno ści nie obj ętej zabezpieczeniem,
    - stanowi ących równowarto ść kwot podwy ższaj ących nale żno ści – do wysoko ści tych kwot,
    przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znaczn ym stopniu prawdopodobieństwa
    nie ści ągalno ści, oraz
    - których indywidualna ocena ujawnia ryzyko nie ści ągalno ści.

    Odpisy aktualizuj ące warto ść nale żno ści zaliczono do pozosta
    ych kosztów operacyjnych i kosztów
    finansowych, w zale żno ści od rodzaju nale żno ści, której odpis dotyczy
    .

    Zobowi ązania

    Za zobowi ązania uznaje si ę wynikaj ący z przesz
    ych zdarze ń obowi ązek wykonania świadcze ń
    o wiarygodnie okre ślonej warto ści, które spowoduj ą wykorzystanie ju ż posiadanych lub przysz
    ych
    aktywów Spó
    ki. Zobowi ązania s ą wykazywane w kwocie wymagaj ącej zap
    aty.

    Wy
    ączeniu z powy ższej regu
    y podlegaj ą zobowi ązania finansowe, których /zgodnie z warunkami
    umowy/ uregulowanie nast ępuje drog ą wydania aktywów finansowych innych ni ż ś rodki pieni ężne
    lub drog ą wymiany na instrumenty finansowe.
    Ś rodki pieni ężne

    Wycenia si ę wed
    ug warto ści nominalnej.


    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    5

    Różnice kursowe
    1. Wyra żone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje s ię w ksi ęgach rachunkowych na
    dzie ń ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie:
    - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Ba nk Polski na ten dzień, chyba że w
    zg
    oszeniu celnym lub w innym wi ążącym jednostk ę dokumencie ustalony zosta
    inny kurs
    – w przypadku pozosta
    ych operacji.
    2. Na dzie ń bilansowy sk
    adniki aktywów i pasywów wycenione zo sta
    y z zastosowaniem
    ś redniego kursu NBP.
    3. Ró żnice kursowe, dotycz ące innych ni ż inwestycje d
    ugoterminowe pozosta
    ych aktywów
    i pasywów wyra żonych w walutach obcych, powsta
    e na dzie ń wyceny oraz przy zap
    acie
    nale żno ści i zobowi ąza ń w walutach obcych, zalicza si ę odpowiednio do przychodów lub
    kosztów finansowych. W uzasadnionych przypadkach ró żnice kursowe zalicza si ę do kosztów
    wytworzenia produktów, ceny nabycia towarów lub cen y nabycia lub kosztu wytworzenia
    ś rodków trwa
    ych, środków trwa
    ych w budowie lub warto ści niematerialnych i prawnych.

    Rezerwy
    Rezerwy s ą to zobowi ązania, których termin wymagalno ści lub kwota nie s ą pewne. Tworzy si ę je
    na pewne lub prawdopodobne przysz
    e zobowi ązania w ci ężar pozosta
    ych kosztów operacyjnych,
    kosztów finansowych, strat nadzwyczajnych, zale żnie od okoliczno ści, z którymi przysz
    e
    zobowi ązania si ę wi ążą .
    Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne – nagrody jubileusz owe, odprawy emerytalno -
    rentowe itp. wycenia si ę w wysoko ści oszacowanej metodami aktuarialnymi.

    Zobowi ązania warunkowe - pozabilansowe

    Za zobowi ązania warunkowe Grupa uznaje potencjalny przysz
    y o bowiązek wykonania świadcze ń,
    których powstanie jest uzale żnione od zaistnienia okre ślonych zdarze ń.

    Rozliczenia mi ędzyokresowe czynne i bierne

    Rozliczenia mi ędzyokresowe czynne obejmuj ą rozliczenia:
    - d
    ugoterminowe, które dotycz ą przysz
    ych okresów sprawozdawczych i trwaj ą d
    u żej ni ż 12
    miesi ęcy od dnia bilansowego,
    - krótkoterminowe, które dotycz ą przysz
    ych okresów sprawozdawczych i trwaj ą nie d
    u żej ni ż
    12 miesi ęcy od dnia bilansowego.

    Odpisy czynnych i biernych rozlicze ń mi ędzyokresowych kosztów nast ępuj ą stosownie do up
    ywu
    czasu lub wielko ści świadcze ń.


    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    6

    Za bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Grupa uznaje prawdopodobne zobo wiązania
    przypadaj ące na bie żący okres sprawozdawczy, wynikaj ące w szczególno ści:
    1) ze świadcze ń wykonanych na rzecz Spó
    ki przez kontrahentów, je żeli kwota zobowi ązania jest
    znana lub mo żliwa do oszacowania w sposób wiarygodny,
    2) z obowi ązku wykonania, zwi ązanych z bie żącą dzia
    alno ści ą przysz
    ych świadcze ń, mo żliwych
    do oszacowania w sposób wiarygodny na podstawie dan ych planistycznych lub na podstawie
    realizacji produkcji.

    Odpisy biernych rozlicze ń mi ędzyokresowych kosztów nast ępuje stosownie do up
    ywu czasu. Czas
    i sposób rozlicze ń jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady
    ostro żno ści.

    Rozliczenia mi ędzyokresowe przychodów

    Rozliczenia mi ędzyokresowe przychodów Grupy obejmuj ą w szczególno ści:
    - równowarto ść otrzymanych lub nale żnych od kontrahentów środków udokumentowanych
    fakturami VAT z tytu
    u świadcze ń, których wykonanie nast ąpi w nast ępnych okresach
    sprawozdawczych,
    - warto ść przyj ętych nieodp
    atnie - w tym w drodze darowizny - środków trwa
    ych, środków
    trwa
    ych w budowie, warto ści niematerialnych i prawnych, rozliczana równolegl e do odpisów
    amortyzacyjnych lub umorzeniowych tych sk
    adników m ajątku.


    Opodatkowanie
    Bie żące zobowi ązania z tytu
    u podatku dochodowego od osób prawnych są naliczane zgodnie
    z polskimi przepisami podatkowymi.
    Aktywa z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego ust ala się w zwi ązku z wyst ępowaniem
    przej ściowych ró żnic mi ędzy wykazywan ą w ksi ęgach rachunkowych warto ści ą aktywów
    i pasywów a ich warto ści ą podatkow ą oraz strat ą podatkow ą mo żliw ą do odliczenia.
    Aktywa z tytu
    u podatku odroczonego ustala si ę w wysoko ści kwoty przewidzianej w przysz
    o ści
    do odliczenia od podatku dochodowego.
    Rezerw ę z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego tworzy si ę w zwi ązku z wyst ępowaniem
    dodatnich ró żnic przej ściowych mi ędzy wykazywan ą w ksi ęgach rachunkowych warto ści ą
    aktywów i pasywów a ich warto ści ą podatkow ą.

    Przy ustalaniu wysoko ści aktywów i rezerwy z tytu
    u podatku dochodowego u względnia si ę stawki
    podatku dochodowego obowi ązuj ące w roku powstania obowi ązku podatkowego.


    Kapita
    w
    asny

    Na dzie ń bilansowy kapita
    akcyjny wykazuje si ę w wysoko ści okre ślonej w statucie Spó
    ki
    dominuj ącej i wpisanej w KRS.


    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    7

    Kapita
    zapasowy Grupy tworzony jest: ·
    z podzia
    u zysku,
    · z przeniesienia z kapita
    u z aktualizacji wyceny, s kutków uprzednio dokonanej w oparciu
    o odr ębne przepisy wyceny warto ści netto środków trwa
    ych zlikwidowanych lub zbytych
    w okresie sprawozdawczym.

    Przeznaczenie kapita
    u zapasowego okre śla Statut Spó
    ki dominuj ącej.

    Kapita
    z aktualizacji wyceny aktywów przeznaczony jest do ewidencji skutków wyceny aktywów
    jednostki tj. urz ędowej wyceny środków trwa
    ych oraz inwestycji zaliczonych do akty wów
    trwa
    ych /bez mo żliwo ści przeznaczenia do podzia
    u.

    Pozosta
    y kapita
    rezerwowy tworzony jest i wykorzy stywany w oparciu o postanowienia Statutu
    Spó
    ki na imiennie okre ślone cele.

    Zysk lub strata z lat ubieg
    ych odzwierciedla niero zliczony wynik z lat poprzednich pozostający do
    decyzji Zgromadzenia Akcjonariuszy, a tak że ewentualne skutki korekt zmian zasad
    rachunkowo ści i b
    ędów podstawowych dotycz ących lat poprzednich, a ujawnionych w bie żącym
    roku obrotowym.

    Instrumenty finansowe
    Uznawanie i wycena instrumentów finansowych

    Wszystkie inwestycje b ęd ące instrumentami finansowymi w dniu ich nabycia s ą klasyfikowane do
    jednej z trzech kategorii: przeznaczone do obrotu, dostępne do sprzeda ży lub utrzymywane do
    terminu zapadalno ści.

    Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Gru pa klasyfikuje aktywa finansowe, które
    zosta
    y nabyte lub powsta
    y w celu uzyskania korzy ści w wyniku krótkoterminowych (w terminie
    do trzech miesi ęcy) waha ń cen oraz aktywa finansowe, które niezale żnie od powodu, dla którego
    zosta
    y nabyte stanowi ą grup ę aktywów, która wykorzystywana by
    a ostatnio do rea lizacji korzyści
    w wyniku waha ń cen. Instrumenty pochodne b ęd ące aktywami zawsze uznaje si ę za przeznaczone
    do obrotu, z wyj ątkiem sytuacji, gdy stanowi ą instrument zabezpieczaj ący.

    Do aktywów finansowych utrzymywanych do up
    ywu term inu zapadalności (wymagalno ści) Grupa
    zalicza aktywa finansowe o okre ślonych lub mo żliwych do okre ślenia p
    atno ściach lub ustalonym
    terminie zapadalno ści, które zamierza i jest w stanie utrzyma ć w posiadaniu do up
    ywu terminu
    zapadalno ści, z wyj ątkiem udzielonych po życzek i wierzytelno ści w
    asnych.

    Wszelkie po życzki i nale żno ści spe
    niaj ące definicj ę instrumentów finansowych w świetle art. 3.
    ust 1. pkt. 23 Ustawy, powsta
    e na skutek wydania b ezpośrednio drugiej stronie umowy środków
    pieni ężnych, towarów lub us
    ug, których Grupa nie przeznac zy
    a do sprzedaży w krótkim terminie,
    kwalifikuje si ę do kategorii po życzek udzielonych i nale żno ści w
    asnych.

    Do aktywów finansowych dost ępnych do sprzeda ży Grupa zalicza wszelkie aktywa finansowe
    nieb ęd ące: po życzkami udzielonymi i nale żno ściami w
    asnymi, aktywami finansowymi
    utrzymywanymi do up
    ywu terminu zapadalno ści oraz aktywami finansowymi przeznaczonymi do
    obrotu. Do aktywów dost ępnych do sprzeda ży zalicza si ę w szczególno ści udzia
    y w innych
    podmiotach nieb ęd ących podmiotami podporz ądkowanymi, które Spó
    ka nie przeznaczy
    a do
    sprzeda ży w krótkim terminie.



    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    8
    Zobowiązania finansowe klasyfikowane s ą do jednej z dwóch kategorii: instrumenty pochodne,
    których warto ść godziwa jest mniejsza od zera oraz zobowi ązanie do dostarczenia po życzonych
    instrumentów finansowych w przypadku sprzeda ży krótkiej zaliczane s ą do zobowi ąza ń
    finansowych przeznaczonych do obrotu, wszelkie inne zobowiązania finansowe klasyfikowane s ą
    do pozosta
    ych zobowi ąza ń finansowych.

    Na dzie ń zawarcia kontraktu aktywa finansowe wycenia si ę w cenie nabycia, to jest w warto ści
    godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych inn ych aktywów, a zobowiązania finansowe
    w warto ści godziwej uzyskanej kwoty lub warto ści uzyskanych sk
    adników maj ątkowych.

    Wed
    ug zamortyzowanego kosztu z uwzgl ędnieniem efektywnej stopy procentowej Grupa wycenia
    aktywa utrzymywane do terminu zapadalno ści, po życzki udzielone i nale żno ści w
    asne oraz
    pozosta
    e zobowi ązania finansowe, których Grupa nie zakwalifikowa
    a jako przeznaczone do
    obrotu. W przypadku nale żno ści i zobowi ąza ń o krótkim terminie zapadalno ści/ wymagalno ści
    (handlowych), dla których efekt dyskonta nie jest z naczący, Grupa wycenia je wg kwoty
    wymagaj ącej zap
    aty. W przypadku nale żno ści krótkoterminowych uwzgl ędnia si ę fakt trwa
    ej
    utraty warto ści aktywów, co oznacza, że warto ść nale żno ści aktualizuje si ę uwzgl ędniaj ąc stopie ń
    prawdopodobie ństwa ich zap
    aty poprzez dokonywanie odpisów aktual izacyjnych.

    Wed
    ug warto ści godziwej Grupa wycenia aktywa i zobowi ązania finansowe przeznaczone do
    obrotu oraz aktywa finansowe dost ępne do sprzeda ży.

    Zmiany warto ści godziwej instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, nie będ ących
    cz ęścią powi ąza ń zabezpieczaj ących ujmuje si ę jako przychody lub koszty finansowe w rachunku
    zysków i strat w momencie ich wyst ąpienia. W przypadku aktywów finansowych dost ępnych do
    sprzeda ży, zmiany warto ści godziwej tych instrumentów Grupa zalicza do rach unku zysków i strat
    jako przychody (koszty) finansowe lub ujmuje w wydz ielonej pozycji kapita
    ów w
    asnych, do
    momentu usuni ęcia aktywa z bilansu w wyniku sprzeda ży, wyga śni ęcia praw z aktywa, realizacji
    itp. lub rozpoznania trwa
    ej utraty jego warto ści, w którym to momencie skumulowany zysk/strat ę
    uprzednio uj ęte w kapitale z aktualizacji wyceny zalicza si ę do rachunku zysków i strat danego
    okresu.
    Aktywa finansowe zostaj ą usuni ęte z bilansu tylko wtedy, gdy Grupa utraci kontrol ę nad nim
    w wyniku sprzeda ży, wyga śni ęcia lub realizacji aktywa. Zobowi ązanie finansowe zostaje usuni ęte
    z bilansu tylko wtedy, gdy zobowi ązanie to wyga śnie w wyniku wype
    nienia zobowi ązania, jego
    wyga śni ęcia lub anulowania.

    Uj ęcie pochodnych instrumentów finansowych niestanowi ących instrumentów zabezpieczaj ących

    Instrumenty pochodne nie b ęd ące instrumentami zabezpieczaj ącymi Grupa kwalifikuje jako
    instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu (o war tości wi ększej od zera jako aktywa, za ś
    instrumenty o ujemnej warto ści godziwej jako zobowi ązania finansowe) i wycenia wg warto ści
    godziwej. Zmiany warto ści godziwej instrumentów pochodnych zalicza si ę odpowiednio do
    przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozda wczego, w którym nastąpi
    o
    przeszacowanie.
    Uj ęcie zabezpieczaj ących instrumentów pochodnych

    Grupa nie wdro ży
    a rachunkowo ści zabezpiecze ń.




    Grupa Kapita
    owa Assetus S.A. Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016r.
    9
    Przychody, koszty, wynik finansowy
    Rachunek zysków i strat Grupa sporządza wed
    ug wariantu porównawczego.

    Przychody i zyski
    Za przychody i zyski Grupa uznaje uprawdopodobnione powstanie w okresie sprawozdawczym
    korzy ści ekonomicznych, o wiarygodnie okre ślonej warto ści, w formie zwi ększenia warto ści
    aktywów, albo zmniejszenia warto ści zobowi ąza ń, które doprowadz ą do wzrostu kapita
    u w
    asnego
    lub zmniejszenia jego niedoboru w sposób inny ni ż wniesienie wk
    adów przez udzia
    owców lub
    w
    a ścicieli.

    Koszty i straty
    Przez koszty i straty jednostka rozumie uprawdopodo bnione zmniejszenia w okresie
    sprawozdawczym korzy ści ekonomicznych, o wiarygodnie okre ślonej warto ści, w formie
    zmniejszenia warto ści aktywów, albo zwi ększenia warto ści zobowi ąza ń i rezerw, które
    doprowadz ą do zmniejszenia kapita
    u w
    asnego lub zwi ększenia jego niedoboru w sposób inny ni ż
    wycofanie środków przez udzia
    owców lub w
    a ścicieli.

    Wynik finansowy
    Na wynik finansowy netto sk
    adaj ą si ę:
    1. wynik dzia
    alno ści operacyjnej, w tym z tytu
    u pozosta
    ych przychod ów i kosztów
    operacyjnych ( po średnio zwi ązanych z dzia
    alno ści ą operacyjn ą jednostki),
    2. wynik operacji finansowych,
    3. wynik operacji nadzwyczajnych (powsta
    ych na skutek zdarzeń trudnych do przewidzenia,
    poza dzia
    alno ści ą operacyjn ą jednostki i nie zwi ązane z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia),
    4. obowi ązkowe obci ążenia wyniku finansowego z tytu
    u podatku dochodoweg o, którego
    podatnikiem jest jednostka, i p
    atno ści z nim zrównanych, na podstawie odr ębnych przepisów.



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 13

    Pobierz plik
    GRUPA KAPITA OWA ASSETUS SA
    Wybrane dane finansowe zawierające pozycje sprawozdania finansowego w PLN i EUR
    Po badaniu
    Wybrane dane finansowe na : 31-12-2016 31-12-2016
    Przychody ze sprzeda ży 16 875 075,62 16 875 075,62
    Amortyzacja 468 471,53 468 471,53
    Zysk (strata) brutto ze sprzeda ży *) *)
    Zysk (strata) ze sprzeda ży (201 655,40) (201 655,40)
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści operacyjnej (1 299 995,26) 178 604,78
    Przychody z inwestycji 0,00 0,00
    Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści gospodarczej (1 669 197,64) (190 597,60)
    Zysk (strata) brutto (1 612 759,00) (134 158,96) Zysk (strata) netto
    (1 685 885,25)
    (207 285,21)
    Aktywa trwa
    e 5 579 126,69 5 579 126,69
    Nale żno ści d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    Aktywa obrotowe 6 175 189,26 7 653 789,30
    Nale żno ści krótkoterminowe 2 761 732,71 4 240 332,75
    Ś rodki pienie żne i inne aktywa pieni ężne 241 239,62 241 239,62
    Zobowi ązania i rezerwy na zobowi ązania 8 404 003,84 8 404 003,84
    Zobowi ązania d
    ugoterminowe 1 515 804,51 1 515 804,51
    Zobowi ązania krótkoterminowe 6 253 498,15 6 253 498,15
    Kapita
    w
    asny 1 123 177,03 1 398 320,26
    Liczba akcji 5 148 887,00 5 148 887,00
    Zysk (strata) na jedn ą akcj ę (0,33) (0,04)
    Warto ść ksi ęgowa na jedna akcj ę 0,22 0,27


    Dane finansowe przedstawione w EUR zosta
    y przeliczone po średnim kursie NBP
    na dzie ń 31.12.2016
    1EUR 4,4240 tabela nr 252A/NBP/2016 z dn. 31.12.2016 r.
    *) nie dotyczy Po badaniu
    Wybrane dane finansowe na : 31-12-2016 31-12-2016
    Przychody ze sprzeda ży 3 814 438,43 3 814 438,43
    Amortyzacja 105 893,20 105 893,20
    Zysk (strata) brutto ze sprzeda ży *) *)
    Zysk (strata) ze sprzeda ży (45 582,14) (45 582,14)
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści operacyjnej (293 850,65) 40 371,79
    Przychody z inwestycji 0,00 0,00
    Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00
    Zysk (strata) z dzia
    alno ści gospodarczej (377 305,07) *)
    Zysk (strata) brutto (364 547,69) (30 325,26)
    Zysk (strata) netto (381 077,14) (46 854,70)
    Aktywa trwa
    e 1 261 104,59 1 261 104,59
    Nale żno ści d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    Aktywa obrotowe 1 395 838,44 1 730 060,87
    Nale żno ści krótkoterminowe 624 261,46 958 483,89
    Ś rodki pienie żne i inne aktywa pieni ężne 54 529,75 54 529,75
    Zobowi ązania i rezerwy na zobowi ązania 1 899 639,20 1 899 639,20
    Zobowi ązania d
    ugoterminowe 342 632,12 342 632,12
    Zobowi ązania krótkoterminowe 1 413 539,36 1 413 539,36


    Kapita
    w
    asny253 882,69 316 076,01
    Liczba akcji 5 148 887,00 5 148 887,00
    Zysk (strata) na jedn ą akcj ę (0,07) (0,01)
    Warto ść ksi ęgowa na jedna akcj ę 0,05 0,06


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 14

    Pobierz plik
    Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2016 r.
    A. AKTYWA TRWA E 5 650 734,78 5 579 126,69
    I. Warto ści niematerialne i prawne 9 010,03 0,00
    1.Koszty zakończonych prac rozwojowych2.Warto ść firmy3.Inne warto ści niematerialne i prawne 9 010,034.Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
    II. Rzeczowe aktywa trwa
    e 0,00 0,00
    1. Warto ść firmy - jednostki zale żne
    2. Warto ść firmy - jednostki wspó
    zale żne
    III. Rzeczowe aktywa trwa
    e 5 238 867,75 5 293 445,42
    1.Środki trwa
    e 5 018 661,84 4 931 744,10
    a) grunty (w tym prawo u żytkowania wieczystego gruntu) 372 472,06 341 604,22
    b) budynki, lokale i obiekty in żynierii l ądowej i wodnej 3 741 298,56 3 597 074,16
    c) urz ądzenia techniczne i maszyny 564 098,37 590 199,82
    d) środki transportu 326 596,13 393 400,90
    e) inne środki trwa
    e 14 196,72 9 465,00
    2.Środki trwa
    e w budowie 220 205,91 361 701,323.Zaliczki na środki trwa
    e w budowie
    IV. Nale żno ści d
    ugoterminowe 0,00 0,00
    1.Od jednostek powiązanych
    2.Od pozosta
    ych jednostek , w których jednostka posi ada zaangażowanie
    w kapitale
    2.Od pozosta
    ych jednostek
    V. Inwestycje d
    ugoterminowe 180 400,00 81 950,00
    1.Nieruchomości2.Warto ści niematerialne i prawne3.D
    ugoterminowe aktywa finansowe 180 400,00 81 950,00
    a) w jednostkach zale żnych, wspó
    zale żnych niewycenianych metod ą
    konsolidacji pe
    nej lub metod ą proporcjonaln ą 180 400,00 0,00
    - udzia
    y lub akcje 180 400,00
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    b) w jednostkach zale żnych, wspó
    zale żnych i stowarzyszonych
    wycenianych metod ą praw w
    asno ści 0,00 0,00
    - udzia
    y lub akcje
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    c) w pozosta
    ych jednostkach, w których jednostka p osiada
    zaanga żowanie w kapitale 0,00 81 950,00
    - udzia
    y lub akcje 81 950,00
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    d) w pozosta
    ych jednostkach 0,00 0,00
    - udzia
    y lub akcje
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne d
    ugoterminowe aktywa finansowe
    4.Inne inwestycje d
    ugoterminowe
    V. D
    ugoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe 222 457,00 203 731,27
    1.Aktywa z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego 222 457,00 198 519,00
    2.Inne rozliczenia międzyokresowe 5 212,27
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    SKONSOLIDOWANY BILANS NA 31.12.2016 r.
    AKTYWA
    Strona 1 z 2


    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ódź
    SKONSOLIDOWANY BILANS NA 31.12.2016 r.
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarządu Podpis:………………
    Strona 2 z 2


    Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2016 r.
    B. AKTYWA OBROTOWE 7 265 218,19 6 175 189,26
    I. Zapasy 2 676 872,11 3 041 056,63
    1.Materia
    y892 101,14 216 776,382.Pó
    produkty i produkty w toku1 775 000,00 2 794 000,003.Produkty gotowe4.Towary 4 000,005.Zaliczki na dostawy i us
    ugi5 770,97 30 280,25
    II. Nale żno ści krótkoterminowe 3 960 344,41 2 761 732,71
    1.Należno ści od jednostek powi ązanych
    90 323,96 0,00
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie sp
    aty: 90 323,96 0,00
    - do 12 miesi ęcy 90 323,96
    - powy żej 12 miesi ęcy
    b) inne
    2.Nale żno ści od pozosta
    ych jednostek, w których jednostka po siada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie sp
    aty: 0,000,00
    - do 12 miesi ęcy
    - powy żej 12 miesi ęcyc) inne 3.Nale żno ści od pozosta
    ych jednostek 3 870 020,45 2 761 732,71 a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie sp
    aty: 2 689 269,79 2 738 318,83 - do 12 miesi ęcy 2 297 264,56 2 346 313,60 - powy żej 12 miesi ęcy 392 005,23 392 005,23
    b) z tytu
    u podatków, dotacji, ce
    , ubezpiecze ń spo
    ecznych i
    zdrowotnych oraz innych tytu
    ów publicznoprawnych 307 329,63 23 413,88
    c) inned) dochodzone na drodze s
    ądowej 873 421,03 III. Inwestycje krótkoterminowe 528 672,65 241 239,621.Krótkoterminowe aktywa finansowe528 672,65 241 239,62
    a) w jednostkach zale żnych i wspó
    zale żnych 36 069,41 0,00
    - udzia
    y lub akcje 28 800,00
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki 7 269,41
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe
    b) w jednostkach stowarzyszonych - udzia
    y lub akcje
    - inne papiery warto ściowe
    - udzielone po życzki
    - inne krótkoterminowe aktywa finansowe
    c) w pozosta
    ych jednostkach 3 966,90 0,00
    - udzia
    y lub akcje- inne papiery wartościowe- udzielone po życzki- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 3 966,90 d) środki pieni ężne i inne aktywa pieni ężne 488 636,34 241 239,62- środki pieni ężne w kasie i na rachunkach 488 636,34 241 239,62 - inne środki pieni ężne- inne aktywa pieni ężne 2.Inne inwestycje krótkoterminowe
    IV. Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe 99 329,02 131 160,30
    C. Nale żne wp
    aty na kapita
    (fundusz) podstawowy
    D. Udzia
    y (akcje) w
    asne
    12 915 952,97 11 754 315,95
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    SKONSOLIDOWANY BILANS NA 31.12.2016 r.
    AKTYWA
    AKTYWA RAZEM
    Strona 1 z 1


    Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2016 r.
    A. KAPITA (FUNDUSZ) W ASNY 1 605 605,47 1 123 177,03
    I. Kapita
    (fundusz) podstawowy
    2 059 554,80 2 059 554,80
    II. Kapita
    (fundusz) zapasowy, w tym: 1 370 354,53 1 656 674,32
    - nadwy
    żka warto ści sprzeda ży (warto ści emisyjnej) nad warto ści ą nominal ą
    udzia
    ów (akcji)
    1 238 125,20 1 238 125,20
    III. Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym
    - z tytu
    u aktualizacji warto
    ści godziwej
    IV. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umow ą (statutem) spó
    ki
    V. Ró żnice kursowe z przeliczenia
    VI. Zysk (strata) z lat ubieg
    ych -1 746 257,31 -907 166,84
    VII. Zysk (strata) netto
    -78 046,55 -1 685 885,25
    VIII. Odpisy z zysku netto w ci ągu roku obrotowego (wielko ść ujemna)
    B. KAPITA Y MNIEJSZO ŚCI 3 419 295,64 2 227 135,08
    C. UJEMNA WARTO ŚĆ JEDNOSTEK PODPORZ ĄDKOWANYCH 0,00 0,00
    I. Ujemna warto ść - jednostki zale żne
    II. Ujemna warto ść - jednostki wspo
    zale żne
    D. ZOBOWI ĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWI ĄZANIA 7 891 051,86 8 404 003,84
    I. Rezerwy na zobowi ązania 389 191,00 395 367,00
    1.Rezerwa z tytu
    u odroczonego podatku dochodowego 377 825,00 394 367,002.Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00
    - d
    ugoterminowa
    - krótkoterminowa
    3.Pozosta
    e rezerwy 11 366,00 1 000,00
    - d
    ugoterminowe
    - krótkoterminowe 11 366,00 1 000,00
    II. Zobowi ązania d
    ugoterminowe 1 379 799,84 1 515 804,51
    1.Wobec jednostek powiązanych
    2.Wobec pozosta
    ych jednostek, w których jednostka po siada zaangażowanie
    w kapitale. 194 722,75
    3.Wobec pozosta
    ych jednostek
    1 379 799,84 1 321 081,76a) kredyty i pożyczki 1 058 400,00 873 600,00 b) z tytu
    u emisji d
    u żnych papierów warto ściowychc) inne zobowi ązania finansowe 321 399,84 447 481,76 d) zobowi ązania wekslowee) inne III. Zobowi ązania krótkoterminowe 5 861 538,20 6 253 498,151.Zobowiązania wobec jednostek powi ązanych
    823 807,48 22 576,02
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie wymagalno ści: 731 474,49 22 576,02
    - do 12 miesi ęcy 731 474,49 22 576,02
    - powy żej 12 miesi ęcy
    b) inne 92 332,99
    2.Zobowiązania wobec jednostke pozosta
    ych, w których jednos tka posiada
    zaanga żowanie w kapitale. 0,00 103 428,28
    a) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie wymagalno ści: 0,00 14 169,60
    - do 12 miesi ęcy 14 169,60
    - powy żej 12 miesi ęcy
    b) inne 89 258,68
    3.Zobowiązania wobec pozosta
    ych jednostek
    5 037 730,72 6 127 493,85
    a) kredyty i po życzki 1 865 754,35 2 143 789,84
    b) z tytu
    u emisji d
    u żnych papierów warto ściowych
    c) inne zobowi ązania finansowe 182 632,63 213 759,00
    d) z tytu
    u dostaw i us
    ug, o okresie wymagalno ści: 2 105 666,28 2 197 669,91
    - do 12 miesi ęcy 2 105 666,28 2 197 669,91
    - powy żej 12 miesi ęcy
    e) zaliczki otrzymane na dostawy i us
    ugi 761 834,17 1 270 327,48
    f) zobowi ązania wekslowe
    g) z tytu
    u podatków, ce
    , ubezpiecze ń spo
    ecznych i zdrowotnych oraz
    innych tytu
    ów publicznoprawnych 90 514,33 286 523,46
    h) z tytu
    u wynagrodze ń 8 653,30 12 864,89
    i) inne 22 675,66 2 559,27
    3.Fundusze specjalne
    IV. Rozliczenia mi ędzyokresowe 260 522,82 239 334,18
    1.Ujemna wartość firmy 217 022,82 160 584,182.Inne rozliczenia międzyokresowe 43 500,00 78 750,00
    - d
    ugoterminowe 39 000,00 69 750,00
    - krótkoterminowe 4 500,00 9 000,00
    12 915 952,97 11 754 315,95
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    PASYWA RAZEM
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód
    ź
    SKONSOLIDOWANY BILANS NA 31.12.2016 r.
    PASYWA
    Strona 1 z 2


    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarządu Podpis:………………
    Strona 2 z 2


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016
    A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 15 711 253,69 16 875 075,62
    - od jednostek powi ązanych nieobj ętych metod ą konsolidacji pe
    nej 109 000,00 0,00
    I. Przychody netto ze sprzeda ży produktów 15 319 678,72 15 356 031,28
    II. Zmiana stanu produktów (zwi
    ększenie - warto ść dodatnia, zmniejszenie -
    warto ść ujemna) 175 000,00 1 019 000,00
    III. Koszt wytworzenia produktów na w
    asne potrze by jednostki
    IV. Przychody netto ze sprzeda ży towarów i materia
    ów
    216 574,97 500 044,34
    B. Koszty dzia
    alno ści operacyjnej 15 097 654,67 17 076 731,02
    I. Amortyzacja 410 680,91 468 471,53 II. Zu życie materia
    ów i energii 6 553 354,58 7 233 297,08 III. Us
    ugi obce 6 465 660,29 7 440 764,15 IV. Podatki i op
    aty, w tym: 98 758,08 114 647,46 - podatek akcyzowy
    V. Wynagrodzenia 1 051 836,51 1 096 908,11
    VI. Ubezpieczenia spo
    eczne i inne świadczenia , w tym: 200 969,26 206 007,86
    - emerytalne 101 334,75
    VII. Pozosta
    e koszty rodzajowe 132 938,92 111 708,47
    VIII. Warto ść sprzedanych towarów i materia
    ów 183 456,12 404 926,36
    C. Zysk (strata) ze sprzeda ży (A-B) 613 599,02 -201 655,40
    D. Pozosta
    e przychody operacyjne 68 484,12 455 729,16 I. Zysk z tytu
    u rozchodu niefinansowych aktywów trwa
    ych 1 626,02 360 000,00
    II. Dotacje 1 500,00 26 827,56
    III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
    IV, Inne przychody operacyjne 65 358,10 68 901,60 E. Pozosta
    e koszty operacyjne 138 374,04 1 554 069,02 I. Strata z tytu
    u rozchodu niefinansowych aktywów t rwa
    ych 7 323,95 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 013,50 1 478 686,99 III. Inne koszty operacyjne 135 360,54 68 058,08
    F. Zysk (strata) z dzia
    alno ści operacyjnej (C+D-E) 543 709,10 -1 299 995,26
    G. Przychody finansowe 23 819,70 19 576,53 I. Dywidendy i udzia
    y w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a)
    od jednostek powi ązanych, w tym:
    - w których jednostka posiada zaanga żowanie w kapitale
    b) od jednostek pozosta
    ych, w tym:
    - w których jednostka posiada zaanga żowanie w kapitale
    II. Odsetki, w tym: 23 819,70 19 576,53 - od jednostek powi ązanych 15 137,08 0,00
    III. Zysk z tytu
    u rozchodu aktywów finansowych , w tym:
    - w jednostkach powi ązanych
    IV. Aktualizacja warto ści aktywów finansowych
    V. Inne
    H. Koszty finansowe
    508 724,05 388 778,91 I. Odsetki, w tym: 287 581,37 227 725,16 - dla jednostek powi ązanych 19 644,79 II. Strata z tytu
    u rozchodu aktywów fiansowych, w t ym:
    - w jednostkach powi ązanych III. Aktualizacja warto ści aktywów finansowych 187 157,20 126 837,02 IV. Inne 33 985,48 34 216,73
    I. Zysk (strata) na sprzeda
    ży ca
    o ści lub cz ęści udzia
    ów jednostek
    podporzadkowanych
    J. Zysk (strata) z dzia
    alno ści gospodarczej (F+G-H +/- I) 58 804,75 -1 669 197,64
    K. Odpis warto ści firmy 3 648,47 0,00
    I. Odpis warto ści firmy - jednostki zale żne 3 648,47
    II. Odpis warto ści firmy - jednostki wspó
    zale żne
    L. Odpis ujemnej warto ści firmy 56 438,64 56 438,64
    I. Odpis ujemnej warto ści firmy - jednostki zale żne 56 438,64 56 438,64
    II. Odpis ujemnej warto ści firmy - jednostki wspó
    zale żne
    M. Zysk (strata) z udzia
    ów w jednostkach podporzadkow
    anych
    wycenianych metod ą praw w
    asno ści
    N. Zysk (strata) brutto (J-K+L+/- M) 111 594,92 -1 612 759,00
    O. Podatek dochodowy 65 157,00 61 830,00
    P. Pozosta
    e obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwi ększenia straty) 0,00 0,00
    R. Zyski (straty) mniejszo ści 124 484,47 11 296,25
    L. Zysk (strata) netto (N-O-P+/-R) -78 046,55 -1 685 885,25
    Sprawozdanie sporządzi
    a: Mariola Siwek Podpis:………………
    ód źData: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Lp. Wyszczególnienie Za okres
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy)
    Strona 1 z 2


    Strona 2 z 2


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016
    I. Kapita
    (fundusz) w
    asny na początek okresu (BO) 792 944,02 1 605 605,47 - korekty b
    ędów 0,00 0,00 I.a Kapita
    (fundusz) w
    asny na pocz ątek okresu (BO), po korektach 792 944,02 1 605 605,47 1. Kapita
    (fundusz) podstawowy na pocz ątek okresu 1 699 554,80 2 059 554,80 1.1 Zmiany kapita
    u (funduszu) podstawowego 360 000,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    360 000,00 0,00
    - wydanie udzia
    ów ( emisja akcji) 360 000,00 0,00
    - 0,00 0,00
    b)zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - umorzenia udzia
    ów (akcji)0,00 0,00 - 0,00 0,00 1.2 Kapita
    (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 059 554,80 2 059 554,80
    2. Kapita
    (fundusz) zapasowy na początek okresu 839 646,53 1 370 354,53
    2.1 Zmiany kapita
    u (funduszu) zapasowego 530 708,00 286 319,79
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    530 708,00 286 319,79
    - emisja akcji powy żej warto ści nominalnej 530 708,00 0,00
    - z podzia
    u zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podzia
    u zysku (ponad wymaganą ustawowo minimaln ą warto ść) 0,00 0,00 - korekta kapita
    ow mniejszo ści 0,00 286 319,79 b)zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00- 0,00 0,00 2.2 Stan kapita
    u (funduszu) zapasowego na koniec okres1 370 354,53 1 656 674,32
    3. Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz
    ątek okresu - zmiany przyj ętych
    zasad (polityki) rachunkowo ści 0,00 0,00
    3.1 Zmiany kapita
    u (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00
    - zmiany cen rynkowych akcji 0,00 0,00
    - wycena aktywów finansowy do wartości godziwej (udzia
    y) 0,00 0,00 - 0,00 0,00 b)zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - zbycia środków trwa
    ych 0,00 0,00- 0,00 0,00 3.2 Kapita
    (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00
    4. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00
    4.1. Zmiany pozosta
    ych kapita
    ów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00
    - dop
    aty wspólników 0,00 0,00
    b)zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - zwrotu dop
    at wspólników0,00 0,00 4.2. Pozosta
    e kapita
    y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00
    5. Róznice kursowe z przeliczenia
    6. Zysk (strata) z lat ubieg
    ych na początek okresu -486 143,11 -1 746 257,31
    6.1. Zysk z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu 0,00
    0,00
    - zmiany przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści 0,00
    0,00
    - korekty b
    ędów 0,00 0,00
    6.2. Zysk z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu, po korektach
    0,00 0,00
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    0,00 0,00
    - podzia
    u zysku z lat ubieg
    ych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 0,00 - podzia
    zysku 0,00 0,00 6.3. Zysk z lat ubieg
    ych na koniec okresu 0,00 0,00
    6.4. Strata z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu 486 143,11 1 746 257,31
    - zmiany przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści
    0,00 0,00
    - korekty b
    ędów 0,00 0,00
    6.5. Strata z lat ubieg
    ych na pocz ątek okresu, po korektach 486 143,11 1 746 257,31
    a) zwi ększenie (z tytu
    u)
    1 260 114,20 78 046,55
    - przeniesienia straty z lat ubieg
    ych do pokrycia 1 260 114,20 78 046,55 b) zmniejszenie (z tytu
    u) 0,00 917 137,02 - korekta kapita
    ow mniejszości 0,00 917 137,02 6.6. Strata z lat ubieg
    ych na koniec okresu 1 746 257,31 907 166,84
    6.7. Zysk/Strata z lat ubieg
    ych na koniec okresu -1 746 257,31 -907 166,84
    7. Wynik netto -78 046,55 -1 685 885,25
    a) Zysk netto 0,00 0,00
    b) Strata netto -78 046,55 -1 685 885,25
    c) Odpisy z zysku 0,00 0,00
    II. Kapita
    (fundusz) w
    asny na koniec okresu (BZ) 1 605 605,47 1 123 177,03
    III.
    Kapita
    (fundusz) w
    asny, po uwzgl ędnieniu proponowanego podzia
    u zysku (pokrycia straty) 1 605 605,47 1 123 177,03
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjnaul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) W ASNYM
    Lp. Wyszczególnienie Za okres
    Strona 1 z 1


    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-31.12.2016
    I. Zysk / Strata netto-78 046,55 -1 685 885,25 II. Korekty razem 282 287,81 1 279 125,94 1. Zyski (straty) mniejszości 124 484,47 11 296,25
    2. Zysk (strata) z udzia
    ów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw
    w
    asno ści
    3. Amortyzacja 410 680,91 468 471,53 4. Odpis wartości firmy 3 648,47 5. Odpis ujemnej wartości firmy -56 438,64 6. Zyski (straty) z tytu
    u różnic kursowych 7. Odsetki i udzia
    y w zyskach (dywidendy) 232 310,88 217 918,40 8. Zysk (strata) z dzia
    alności inwestycyjnej 183 590,86 -221 459,15 9. Zmiana stanu rezerw -35 146,00 6 176,00 10. Zmiana stanu zapasów-94 775,47 -364 184,52 11. Zmiana stanu należno ści -618 012,18 1 199 526,70 12. Zmiana stanu zobowiąza ń krótkoterminowych, z wyj ątkiem po życzek i kredytów 93 704,29 -4 325,08 13. Zmiana stanu rozlicze ń mi ędzyokresowych -18 198,42 22 144,45 14. Inne korekty
    III. Przep
    ywy pieniężne netto z dzia
    alno ści operacyjnej (I+II) 204 241,26 -406 759,31
    I. Wp
    ywy 1 626,02 352 676,05
    1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw ów trwa
    ych 1 626,02 352 676,05
    2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz warto ści niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach wycenianych metodą praw w
    asno ści 0,00 b) w pozosta
    ych jednostkach: 0,00 0,00
    - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00
    - dywidendy i udzia
    y w zyskach 0,00 0,00
    - sp
    ata udzielonych po życzek d
    ugoterminowych 0,00 0,00
    - odsetki 0,00 0,00
    - inne wp
    ywy z aktywów finansowych 0,00 0,00
    4. Inne wp
    ywy inwestycyjne 0,00 II. Wydatki590 584,79 155 736,67
    1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktyw ów trwa
    ych 380 986,11 155 736,67
    2. Inwestycje w nieruchomości oraz warto ści niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 209 598,68 0,00 a) w jednostkach wycenianych metodą praw w
    asno ści 0,00 b) w pozosta
    ych jednostkach: 209 598,68 0,00
    - nabycie aktywów finansowych 209 598,68 0,00
    - udzielone po życzki d
    ugoterminowe 0,00
    4. Dywidendy i inne udzia
    y w zyskach wyp
    acone udzia
    owcom (akcjonariuszom)
    mniejszo ściowym
    5. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przep
    ywy pieniężne netto z dzia
    alno ści inwestycyjnej (I-II) -588 958,77 196 939,38
    I. Wp
    ywy 1 451 406,18 1 034 465,77
    1. Wp
    ywy netto z wydania udzia
    ów (emisji akcji) i innych instrumentów
    kapita
    owych oraz dop
    at do kapita
    u 0,00 0,00
    2. Kredyty i po
    życzki 1 406 406,18 1 027 196,36 3. Emisja d
    użnych papierów warto ściowych 0,00 0,00 4. Inne wp
    ywy finansowe 45 000,00 7 269,41 II. Wydatki965 354,60 1 072 042,56 1. Nabycie udzia
    ów (akcji) w
    asnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wyp
    aty na rzecz w
    aścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wyp
    aty na rzecz w
    a ścicieli, wydatki z tytu
    u podzia
    u zysku 0,00 0,00 4. Sp
    aty kredytów i pożyczek 620 617,86 679 800,00 5. Wykup d
    użnych papierów warto ściowych 0,00 0,00 6. Z tytu
    u innych zobowiąza ń finansowych 0,00 0,00 7. P
    atności zobowi ąza ń z tytu
    u umów leasingu finansowego 130 690,65 201 094,21 8. Odsetki 214 046,09 191 148,35 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. Przep
    ywy pieniężne netto z dzia
    alno ści finansowej (I-II) 486 051,58 -37 576,79
    D. Przep
    ywy pieniężne netto razem 101 334,07 -247 396,72 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieni ężnych, w tym 101 334,07 -247 396,72
    - zmiana stanu środków pieni ężnych z tytu
    u ró żnic kursowych 0,00 0,00
    F. Środki pieni ężne na pocz ątek okresu 387 302,27 488 636,34 G. Środki pieni ężne na koniec okresu (F+D), w tym 488 636,34 241 239,62
    - o ograniczonej mo żliwo ści dysponowania
    Sprawozdanie sporz ądzi
    a: Mariola Siwek
    Podpis:………………
    ód ź
    Data: 25-08-2017 r.
    Sk
    ad Zarz ądu:
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu Podpis:………………
    A. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści operacyjnej
    B. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści inwestycyjnej
    C. Przep
    ywy środków pieni ężnych z dzia
    alno ści finansowej
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEP YWÓW PIENIE ŻNYCH (metoda po średnia)
    Lp. Wyszczególnienie Za okres
    Strona 1 z 1


    Koszty zakończonych prac
    rozwojowych Warto
    ść firmy Inne warto
    ści
    niematerialne i prawne Zaliczki na warto ści niematerialne i
    prawne
    Razem
    123 088,68 123 088,68
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 123 088,68 0,00 123 088,68
    114 078,65 114 078,65
    0,00 0,00 9 010,03 0,00 9 010,03 9 010,03 9 010,03
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 123 088,68 0,00 123 088,68
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 9 010,03 0,00 9 010,03
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    Wyszczególnienie Grunty (w tym
    prawo
    wieczystego
    u żytkowania
    gruntów) Budynki, lokale i obiekty
    in żynierii l ądowej i wodnej Urz
    ądzenia
    techniczne i maszyny Ś
    rodki
    transportu Inne
    środki trwa
    e
    Razem
    BZ 31.12.2015 617 357,18 4 841 601,80 1 039 188,68 751 192,39 105 207,32 7 354 547,37
    Zwi ększenia w tym: 0,00 0,00 178 638,07 193 905,75 0,00 372 5 43,82
    - ze środków trwa
    ych w
    budowie 0,00
    - zakup 2 638,07 11 603,25
    14 241,32
    - przemieszczenia 0,00
    - darowizna 0,00
    - aport 0,00
    - ujawnienia 0,00
    - środki u żywane na podstawie umowy najmu,
    dzier żawy lub innej o
    podobnym charakterze 176 000,00 182 302,50 358 302,50
    Zmniejszenia w tym: 0,00 0,00 6 107,35 0,00 0,00 6 107,35
    - sprzeda ż 6 107,35
    6 107,35
    - przemieszczenia 0,00
    - darowizna 0,00
    - aport 0,00
    - likwidacja 0,00
    - inne 0,00
    BZ 31.12.2016 617 357,18 4 841 601,80 1 211 719,40 945 098,14 105 207,32 7 720 983,84
    BZ 31.12.2015
    Zwi
    ększenia w tym:
    - zakup
    - przemieszczenia
    - darowizna
    - aport
    Grupa Kapita
    owa Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód
    ź
    DODATKOWE INFORMACJE I OBJA ŚNIENIA
    Nota nr 1 Zmiana stanu warto ści niematerialnych i prawnych
    Wyszczególnienie
    - aport
    - likwidacja
    - inne
    BZ 31.12.2016 Umorzenie
    BZ 31.12.2015 ...
    - inne
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    - darowizna
    - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    - inne
    ...
    BZ 31.12.2016 Odpisy aktualizujące
    Zwi
    ększenia w tym:
    - amortyzacja
    - przemieszczenie
    - inne
    ...
    Zmniejszenia w tym:
    -
    Zmniejszenia w tym: - rozwi ązanie
    BZ 31.12.2015
    Zwi
    ększenia w tym:
    - -
    Wartość netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016
    Nota nr 2 Zmiana stanu środków trwa
    ych
    Wartość brutto
    - wykorzystanie
    -
    BZ 31.12.2016
    Strona 1 z 15


    BZ 31.12.2015 244 885,12 1 100 303,24 475 090,31 424 596,26 91 010,60 2 335 885,53
    Zwi ększenia w tym: 30 867,84 144 224,40 152 536,62 127 100, 98 4 731,72 459 461,56
    - amortyzacja 30 867,84 144 224,40
    152 536,62127 100,98 4 731,72
    459 461,56
    - przemieszczenia 0,00
    - inne 0,00
    ... 0,00
    Zmniejszenia w tym: 0,00 0,00 6 107,35 0,00 0,00 6 107,35
    - sprzeda ż 6 107,35
    6 107,35
    - likwidacja 0,00
    - przemieszczenia 0,00
    - inne 0,00
    BZ 31.12.2016 275 752,96 1 244 527,64 621 519,58 551 69 7,24 95 742,32 2 789 239,74
    BZ 31.12.2015 0,00
    Zwi ększenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - 0,00
    - 0,00
    - 0,00
    Zmniejszenia w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - rozwi ązanie 0,00
    - wykorzystanie 0,00
    - 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2015 372 472,06 3 741 298,56 564 098,37 326 59 6,13 14 196,72 5 018 661,84
    BZ 31.12.2016 341 604,22 3 597 074,16 590 199,82 393 40 0,90 9 465,00 4 931 744,10
    Nieruchomo ści Warto
    ści
    niematerialne i prawne D
    ugoterminowa
    aktywa finansowe Inne inwestycje
    d
    ugoterminowe
    Razem
    1 100 000,00 1 100 000,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 1 100 000,00 0,00 1 100 000,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 919 600,00 0,00 919 600,00
    0,00 0,00 1 018 050,00 0,00 1 018 050,00 1 018 050,00 1 018 050,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 919 600,00 0,00 919 600,00
    0,00 0,00 919 600,00 0,00 919 600,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 1 018 050,00 0,00 1 018 050,00
    0,00 0,00 180 400,00 0,00 180 400,00
    0,00 0,00 81 950,00 0,00 81 950,00
    Umorzenie
    Odpisy z tyt. Trwa
    ej utraty warto ści
    Warto ść brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - zakup
    - przemieszczenia
    - darowizna
    Warto
    ść netto
    Nota nr 3 Zmiana stanu inwestycji d
    ugoterminowych Wyszczególnienie
    - darowizna
    - aport
    - likwidacja
    - inne
    BZ 31.12.2016 Umorzenie
    - wycena
    ...
    - inne
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przemieszczenie
    - inne
    ...
    BZ 31.12.2016
    BZ 31.12.2015
    Zwi
    ększenia w tym:
    - amortyzacja
    - przemieszczenie
    - inne
    ... - -
    Zmniejszenia w tym: Odpisy aktualizuj
    ące
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - trwa
    a utrata warto ści
    BZ 31.12.2016 Wartość netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016 - rozwi
    ązanie
    - wykorzystanie
    -
    Strona 2 z 15


    Udzia
    y i akcjeInne papiery
    warto
    ściowe Udzielone
    po życzki Inne d
    ugoterm.
    aktywa finansowe Razem
    1 100 000,00 1 100 000,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    1 100 000,00 0,00 0,00 0,00 1 100 000,00 0,00
    0,00
    1 100 000,00 1 100 000,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    919 600,00 919 600,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    919 600,00 0,00 0,00 0,00 919 600,00
    919 600,00 919 600,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    180 400,00 0,00 0,00 0,00 180 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - pozosta
    ych jednostkach, w których jednostka pos iada zaangażowanie kapita
    u
    0,00
    1 100 000,00 0,00 0,00 0,00 1 100 000,00
    1 100 000,00 1 100 000,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    1 100 000,00 0,00 0,00 0,00 1 100 000,00
    0,00
    1 018 050,00 0,00 0,00 0,00 1 018 050,00
    z tytu
    u przekwalifikowania 1 018 050,00 1 018 050,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    1 018 050,00 0,00 0,00 0,00 1 018 050,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    81 950,00 0,00 0,00 0,00 81 950,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    z tytu
    u przekwalifikowania 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    - zakup
    ...
    ...
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    -trwa
    ej utraty warto ści
    Nota nr 4 Zmiana stanu d
    ugoterminowych aktywów fin
    ansowych - w jednostkach powiązanych i w pozosta
    ych jednostkach
    Wyszczególnienie - w jednostkach powi ązanych
    Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - rozwi ązanie
    - przekwalifikowanie
    BZ 31.12.2016 Odpisy
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    - przekwalifikowanie
    ...
    ...
    Zmniejszenia w tym:
    - przekwalifikowanie
    BZ 31.12.2016 Wartosć netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    Zmniejszenia w tym:
    - sprzeda ż
    - przekwalifikowanie
    ...
    BZ 31.12.2016 Odpisy
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016 - pozosta
    ych jednostkach Wartość brutto
    BZ 31.12.2015
    Zwi ększenia w tym:
    Zmniejszenia w tym:
    z wyceny bilansowej
    BZ 31.12.2016 Wartosć netto
    BZ 31.12.2015 - zakup
    ...
    ...
    Zmniejszenia w tym: - sprzeda ż
    - przekwalifikowanie
    Zwi ększenia w tym:
    Zmniejszenia w tym: z wyceny bilansowej
    BZ 31.12.2016 ...
    BZ 31.12.2016 Odpisy
    Wartos ć netto
    BZ 31.12.2015
    BZ 31.12.2016
    Strona 3 z 15


    Wartość brutto Watro ść netto Warto ść brutto Watro ść netto Grunt w ochocinie 617 357,18 372 472,06 617 357,18 341 604,22
    Razem 617 357,18 372 472,06 617 357,18 341 604,22
    należno ści z tytu
    u
    dostaw i us
    ug pozosta
    e
    nale żno ści
    z tytu
    u podatków,
    dotacji, ce
    ,
    ubezpiecze ń
    spo
    ecznych i
    zdrowotnych oraz innych świadcze ń należno ści
    dochodzone na
    drodze s ądowej od jednostek
    pozosta
    ych
    56 095,95 26 097,94 82 193,89
    86,95 0,00 0,00 0,00 86,95
    86,95 0,00 0,00 0,00 86,95
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00
    56 182,90 0,00 0,00 26 097,94 82 280,84
    LP.
    Liczba na dzie ń
    bilansowy Warto ść na dzie ń
    bilansowy
    1 55 000,00 81 950,00
    23456
    ………

    BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016
    1. 43 197,83 7 130,87
    2. 55 510,22 6 949,92
    3. 0,00 0,00
    4. 620,97 117 079,51
    5.
    6.
    7.
    Razem 99 329,02 131 160,30
    Nota nr 6 Warto
    ść nieamortyzowanych przez jednostk ę ś rodków trwa
    ych, u żywanych na podstawie umów leasingu, najmu, dzier żawy i innych umów
    - nie dotyczy
    Nota nr 7 Zmiany w stanie odpisów aktualizuj ących nale żno ści d
    ugoterminowe - nie dotyczy
    Nota nr 5 Warto
    ść i powierzchnia gruntów u żytkowanych wieczy ście
    Wyszczególnienie BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016
    Nota nr 8 Zmiany w stanie odpisów aktualizuj ących zapasy w okresie od 01.01.2016 do 31.12.2016 - nie dotyczy
    BZ 31.12.2015 Nota nr 9 Zmiany w stanie odpisów aktualizuj
    ących nale żno ści krótkoterminowe (wg tytu
    ów nale żno ści)
    Wyszczególnienia Odpisy aktualizuj
    ące
    Razem
    - z dzia
    alno ści finansowej
    - przemieszczenia
    Zmniejszenia:
    Zwi
    ększenia w tym:
    - z dzia
    alno ści operacyjnej
    - z dzia
    alno ści finansowej
    Wykorzystanie
    Rozwi ązanie
    BZ 31.12.2016
    Rozwi
    ązanie w tym:
    - z dzia
    alno ści operacyjnej
    Obligacje
    Bony skarbowe
    Czeki
    Nota nr 10 Liczba oraz warto ść posiadanych papierów warto ściowych lub praw, w tym świadectw uczestnictwa, zamiennych d
    u żnych papierów warto ściowych,
    warrantów i opcji, ze wskazaniem praw jakie przyzna ją .
    Rodzaj/ Nazwa Przyznane prawa z posiadania
    Akcje prawo do dywidendy, prawo g
    osu, udzia

    w majatku
    Weksle
    Bony pieni ężne
    Op
    acone z góry prenumeraty
    Pozosta
    e
    Nota nr 11 Wykaz istotnych czynne rozliczenia mi
    ędzyokresowe kosztów
    Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe kosztów
    Op
    acone z góry ubezpieczenia maj ątkowe i
    osobowe
    Op
    ata wst ępna leasing operacyjny
    Strona 4 z 15


    Lp. Seria/emisja Rodzaj akcji
    (udzia
    ów) Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji (udzia
    ów) Warto
    ść
    serii/emisji wg warto ści
    nominalnej Sposób pokrycia
    kapita
    u
    1 Akcje serii A zwyk
    e 250 000,00 100 000,00 wk
    ad pieni ężny
    2 Akcje serii B zwyk
    e 2 000 000,00 800 000,00 wk
    ad pie nięż ny
    3 Akcje serii C zwyk
    e 780 586,00 312 234,40 wk
    ad pien ięż ny
    4 Akcje serii D zwyk
    e 1 218 301,00 487 320,40 wk
    ad pie nięż ny
    5 Akcje serii E zwyk
    e 900 000,00 360 000,00 wk
    ad pieni ężny
    6 789
    10
    Kapita
    razem X 5 148 887,00 2 059 554,80 X
    Liczba udzia
    ów/ akcji
    Warto ść udzia
    ów/ akcji Udzia
    %
    1 739 000,00 695 511,66 33,77
    1 332 940,00 533 012,78 25,88
    1 035 469,00 414 176,47 20,11 208 045,00 83 206,01 4,04
    833 433,00 333 647,88 16,20
    5 148 887,00 2 059 554,80 100,00
    Warto ść
    I Zysk / strata
    netto -1 685 885,25
    II Podzia
    zysku /
    pokrycie straty -1 685 885,25
    1 na kapita

    zapasowy 0,00
    2 z zysków lat
    nast
    ępnych -1 685 885,25
    3 ...
    4 ...
    5 ...
    Wyszczególnienie Rezerwa na
    koszty
    sprawozdania finansowego Rezerwa na koszty badania
    sprawozdania finansowego rodzaj/nazwa rodzaj/nazwa rodzaj/nazwa Razem
    BZ 31.12.2015 1 366,00 10 000,00 11 366,00
    Zwi ększenia 1 000,00 0,00
    1 000,00
    Wykorzystanie 0,00 0,00 0,00
    Rozwi ązanie 1 366,00 10 000,00
    11 366,00
    BZ 31.12.2016 1 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 000,00 Nota nr 12 Dane o strukturze w
    asno
    ści kapita
    u podstawowego
    Nota nr 13 Struktura w
    asno ściowa kapita
    u i procent posiadanych akcji (udzia
    ó w) na 31.12.2016
    Akcjonariusz / Udzia
    owiec
    Razem
    Nota nr 14 Stan na pocz ątek roku obrotowego, zwi ększenia i wykorzystanie oraz stan ko ńcowy kapita
    ów (funduszy) zapasowych i rezerwowych oraz
    kapita
    u z aktualizacji wyceny- nie dotyczy
    Adam Maria
    ński
    Alicja Wiaderek
    W Enterprise S.A.
    Wealth Bay S.A.
    Pozostali
    Nota nr 17 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - krótkoterminowe - nie dotyczy
    Nota nr 15 Propozycja podzia
    u zysku lub pokrycia s
    traty za rok obrotowy
    Wyszczególnienie
    Nota nr 16 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne - d
    ugoterminowe - nie dotyczy
    Nota nr 18 Pozosta
    e rezerwy d
    ugoterminowe - nie d otyczy
    Nota nr 19 Pozosta
    e rezerwy krótkoterminowe
    Strona 5 z 15


    BZ 31.12.2015 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    do 1 roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 1 roku do 3 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 3 lat do 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek pozosta
    wych w których jednostka pos iada zaangażowanie w kapitale:
    BZ 31.12.2015 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00
    do 1 roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 1 roku do 3 lat 0,00 194 722,75 0,00 0,00 0,00 0,00 194 722,75
    powy żej 3 lat do 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 5 lat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    BZ 31.12.2016 0,00 194 722,75 0,00 0,00 0,00 0,00 194 722, 75
    - od pozosta
    ych jednostek:
    BZ 31.12.2015 0,00 1 058 400,00 0,00 321 399,84 0,00 0,00
    1 379 799,84
    do 1 roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    powy żej 1 roku do 3 lat 0,00 604 800,00 0,00 423 617,31 0,00 0 ,00 1 028 417,31
    powy żej 3 lat do 5 lat 0,00 201 600,00 0,00 23 864,45 0,00 0,0 0 225 464,45
    powy żej 5 lat 0,00 67 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 200,00
    BZ 31.12.2016 0,00 873 600,00 0,00 447 481,76 0,00 0,00 1 321 081,76
    BZ 31.12.2016
    0,00
    0,00
    3 016 589,84873 600,002 142 989,84661 240,76447 481,76213 759,00
    BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016 273 461,46 217 022,82 0,00 0,00
    0,00
    0,00 0,00
    56 438,64 56 438,64
    56 438,64 56 438,64
    0,00 0,00
    217 022,82 160 584,18
    1. 39 000,00 69 750,00
    a) 39 000,00 69 750,00
    b) 0,00 0,00
    c) 0,00 0,00
    d) 0,00 0,00
    2. 4 500,00 9 000,00
    a) 4 500,00 9 000,00
    b) 0,00 0,00
    c) 0,00 0,00
    d) 0,00 0,00
    43 500,00 78 750,00
    260 522,82 239 334,18
    Nota nr 20 Zobowi
    ązania d
    ugoterminowe, o pozosta
    ym od dnia bilanso wego okresie sp
    aty
    Wyszczególnienie Kredyty i po
    życzki Z tytu
    u emisji
    d
    u
    żnych papierów warto ściowych Inne
    zobowi ązania
    finansowe Zobowi
    ązania
    wekslowe Inne
    Razem
    - od jednostek powi ązanych:
    Zobowi ązania z tyt. kredytów
    - kredyty, cz ęść d
    ugoterminowa
    - kredyty, cz ęść krótkoterminowa
    Zobowi ązania z tyt. po życzek
    Nota nr 21 Powi
    ązanie wybranych sk
    adników bilansu wykazanych z pod zia
    em na częśc d
    ugo- i krótkoterminow ą
    Pozycja bilansowa Opis pozycji
    Inwestycje
    - udzielone po życzki, cz ęśc d
    ugoterminowa
    - udzielone po życzki, cz ęść krótkoterminowa
    Ujemna warto śc firmy
    BO
    - po
    życzki, cz ęść d
    ugoterminowa
    - po życzki, cz ęść krótkoterminowa
    Zobowi ązania finansowe
    - zobowiazania finansowe , cze śc d
    ugoterminowa
    - zobowiazania finansowe , cze śc krótkoterminowa
    Zwi ększenia, w tym:
    Zmniejszenia, w tym:
    odpis Nota nr 22 Wykaz istotnych rozlicze
    ń mi ędzyokresowych przychodów i biernych rozlicze ń mi ędzyokresowych
    Wyszczególnienie
    Pozosta
    e
    Krótkoterminowe Ś rodki pieni ężne otrzymane na sfinansowanie
    nabycia lub wytworzenia środków trwa
    ych
    Otrzymane nieodp
    atnie środki trwa
    e w budowie,
    ś rodki trwa
    e, warto ści niematerialne i prawne
    Op
    acone z góry, nie wykonane świadczenia
    Pozosta
    e
    BZ
    Inne rozliczenia mi
    ędzyokresowe
    D
    ugoterminowe Ś rodki pieni ężne otrzymane na sfinansowanie
    nabycia lub wytworzenia środków trwa
    ych
    Otrzymane nieodp
    atnie środki trwa
    e w budowie,
    ś rodki trwa
    e, warto ści niematerialne i prawne
    Op
    acone z góry, nie wykonane świadczenia
    RAZEM OGÓ EM
    Nota nr 23 Wykaz zobowi ąza ń zabezpieczonych na maj ątku Spó
    ki ze wskazaniem charakteru i formy tych za bezpieczeń - nie dotyczy
    Strona 6 z 15


    kwota % aktywów kwota % aktywów0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00
    375 347,74 0,00 0,00 0,00
    375 347,74
    0,00 0,00 0,00 0,00
    375 347,74 0,00 0,00 0,00
    Nota nr 25 Sk
    adniki aktywów nieb ęd ące instrumentami finansowymi wyceniane wed
    ug warto ści godziwej - nie dotyczy
    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    15 319 678,72 15 356 031,28
    15 319 678,72 15 356 031,28
    216 574,97 500 044,34
    216 574,97 500 044,34
    0,00 0,00
    109 000,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00
    109 000,00 0,00
    109 000,00 0,00
    0,00 0,00
    15 536 253,69 15 856 075,62
    01.01.2015- 31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    15 319 678,72 15 356 031,28
    15 319 678,72 15 356 031,28
    0,00 0,00
    216 574,97 500 044,34
    216 574,97 500 044,34
    0,00 0,00
    109 000,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00
    0,00 0,00
    109 000,00 0,00
    109 000,00 0,00
    0,00 0,00
    15 536 253,69 15 856 075,62
    -udzielone gwarancje
    - zobowi ązania warunkowe w zakresie
    emerytur i podobnych świadcze ń
    Razem Nota nr 24 Zobowi
    ązania warunkowe
    Wyszczególnienie BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016
    - dotycz ące jednostek powi ązanych i stowarzyszonych:
    - udzielone por ęczenia
    Razem - dotycz
    ące pozosta
    ych jednostek:
    - udzielone por ęczenia
    -udzielone gwarancje
    Gwarancje
    - zobowi ązania warunkowe w zakresie
    emerytur i podobnych świadcze ń
    Struktura rzeczowa (wg rodzajów dzia
    alno ści)
    Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug, w tym:
    Przychody ze sprzeda ży us
    ug reklamowych
    Nota nr 26 Struktura rzeczowa i terytorialna przych
    odów ze sprzedaży produktów, towarów i materia
    ów
    Struktura terytorialna
    - ze sprzeda
    ży materia
    ów
    Z powy ższych przychodów sprzeda ż dla jednostek powi ązanych wynosi:
    1. Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug:
    - sprzeda ż produktów
    - sprzeda ż us
    ug
    2. Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów
    -
    -
    Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów w tym:
    - ze sprzeda ży towarów
    Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug razem w tym:
    Kraj
    Eksport
    Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów razem w tym:
    Kraj
    Eksport - sprzeda
    ż towarów
    - sprzeda ż materia
    ów
    RAZEM
    Eksport RAZEM
    Z powy
    ższych przychodów sprzeda ż dla jednostek powi ązanych wynosi:
    1. Przychody ze sprzeda ży produktów i us
    ug
    Kraj
    Eksport
    2. Przychody ze sprzeda ży towarów i materia
    ów
    Kraj
    Strona 7 z 15


    BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016488 636,34 241 239,62130 295,63 148 028,14
    358 340,71 93 211,48
    0,00 0,00
    0,00 0,00
    0,00 0,00
    488 636,34 241 239,62 01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    1. 410 680,91 468 471,53
    15 740,00 9 010,03
    394 940,91 459 461,50
    2. 0,00 217 918,40
    190 106,89
    27 811,51
    3. 183 590,86 -221 459,15
    -360 000,00
    -3 566,34 7 323,95
    187 157,20 131 216,90
    4. -35 146,00 6 176,00
    345,00 -10 366,00
    -35 491,00 16 542,00
    Nota nr 27 Koszty wed
    ug rodzaju ' - Nie dotyczy, j
    ednostka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat
    a) Kasa
    c) Rachunek w banku
    Nota nr 28
    Środki pieni ężne i inne aktywa pieni ężne oraz struktura środków pieni ężnych dla potrzeb rachunku przep
    ywów
    pieni ężnych
    Ś rodki pieni ęzne i inne aktywa pieni ężne
    1. Środki pieni ężne w kasie i na
    rachunkach bankowych:
    a) Środki pieni ężne w drodze
    b)
    c)
    2. Inne
    środki pieni ężne:
    4. Krótkoterminowe aktywa finansowe
    zaklasyfikowane dla potrzeb rachunku
    przep
    ywów pieni ężnych do środków
    pieni ężnych
    a)
    b)
    c)
    5. Razem środki pieni ężne dla potrzeb
    rachunku przep
    ywów pieni ężnych (1+2+3-
    3c+4)
    Nota nr 29 Obja śnienia do rachunku przep
    ywów pieni ężnych
    3. Inne aktywa pieni
    ężne:
    a) lokaty
    b) odsetki od lokat na 31-12-2016
    c) nie zaliczone do środków pieni ężnych w
    rozumieniu rachunku przep
    ywów
    pieni ężnych
    - -
    odsetki zap
    acone od kredytów
    odsetki zap
    acone z tyt.leasingu
    odsetki od d
    użnych papierów warto ściowych
    odsetki zap
    acone od d
    ugoterminowych nale żno ścidywideny otrzymane
    odsetki naliczone od udzielonych po życzek
    Wyszczególnienie
    Amortyzacja
    amortyzacja warto ści niematerialnych i prawnych
    amortyzacja środków trwa
    ych
    Odsetki i udzia
    y w zyskach (dywidendy)
    odsetki zap
    acone od udzielonych po życzek
    warto ść netto zliwkidowanych aktywów
    strata ze zbycia krótkoterminowych aktywów
    finansowych
    aktualizacja warto ści krótkoterminowych aktywów finansowychZmiana stanu rezerw wynika z nast ępuj ących
    bilansowa zmiana stanu rezerw na zobowi ązania
    bilansowa zmiana stanu rezerw na świadczenia
    pracownicze
    odsetki naliczone od lokat i udzielonych pozyczek
    Zysk (strata) z dzia
    alno
    ści inwestycyjnej
    przychody ze sprzeda ży warto ści niematerialnych
    i prawnych
    warto ść netto sprzedanych warto ści
    niematerialnych
    przychody ze sprzeda ży rzeczowych aktywów
    trwa
    cyh
    warto ść netto sprzedanych i zlikwidowanych
    rzeczowych aktywów trwa
    ych
    warto ść rezerw z tyt.podatku odroczonego
    warto ść rezerw wy
    ączona w wyniku utraty
    kontroli
    Strona 8 z 15


    5.-94 775,47 -364 184,52
    -94 775,47 -364 184,52
    6. -618 012,18 1 199 526,70
    -618 012,18 1 199 526,70
    7. 93 704,29 -4 325,08
    93 704,29 -4 325,08
    8. -18 198,42 22 144,45
    -18 198,42 22 144,45
    9. 0,00 0,00
    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    1. Sprzeda
    ż
    produktów i us
    ug 15 711 253,69 16 875 075,62
    2. Pozosta
    e
    przychody
    operacyjne 68 484,12 455 729,16
    3. Pozosta
    e
    przychody
    finansowe 23 819,70 19 576,53
    15 803 557,51 17 350 381,31
    Przychody zwi ększaj ące podstaw ę opodatkowania
    1. Róznice kursowe
    z wyceny 200,66
    2. Odsetki
    zap
    acone 6 745,18
    3. 6 945,84 0,00
    Przychody wy
    ączone z podstawy opodatkowania
    1. Róznice kursowe
    z wyceny 5 325,98
    2. Przychody z
    rozwiazania
    rezerw 330,00
    3. Dotacja 1 500,00 9 750,00
    4. 6 825,98 10 080,00
    15 803 677,37 17 340 301,31
    Zmiana nale żno ści wynika z nast ępuj ących zmiana stanu nale żno ści krótkoterminowych
    wynikaj ąca z bilansu
    korekta o rozrachunki wniesione aportem
    korekta o dop
    aty do kapita
    ukorekta o zmian ę stanu nale żno ści z tytu
    u zbycia rzeczowych aktywów trwa
    ychkorekta o zmian ę stanu nale żno ści z tytu
    u zbycia
    inwestycji niefinansowych
    Zmiana stanu zapasów wynika z nast ępuj ących bilansowa zmiana zapasów
    warto ść zapasów przej ęta w wyniku obj ęcia
    kontroli
    warto ść zapasów wy
    ączona w wyniku utraty
    kontroli
    korekta o zmian ę stanu zobowi ąza ń z tytu
    u
    nabycia aktywów finansowych
    korekta o odsetki od po życzek
    Zmiana stanu rozlicze ń mi ędzyokresowych
    zmiana stanu rozlicze ń mi ędzyokresowych
    wynikaj ąca z bilansu
    odsetki naliczone z tyt.leasingudotacje
    korekta o zmian
    ę stanu nale żno ści z tytu
    u zbycia
    inwestycji finansowych
    Zmiana stanu zobowi ąza ń krótkoterminowych,
    zmiana stanu zobowiaza ń krótkoterminowych
    wynikaj ąca z bilansu
    korekta o zmian ę zobowi ązania z tyt.leasingu
    sp
    ata udzielonych po życzek i odsetek
    korekta o otrzymane po życzki
    Razem
    PRZYCHODY PODLEGAJ ĄCE OPODATKOWANIU
    Na warto ść pozycji "inne korekty" sk
    adaj ą
    likwidacja środków trwa
    ych
    Nota nr 30 Rozliczenie g
    ównych pozycji rózni ących podstaw ę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku fina nsowego (zysku/straty) brutto
    Przychody bilansowe
    Razem
    Razem
    Strona 9 z 15


    1.Koszty
    podstawowej
    dzia
    alno
    ści
    operacyjnej 15 097 654,67 17 076 731,02
    2. Koszty pozosta
    ej
    dzia
    alno
    ści
    operacyjnej 138 374,04 1 554 069,02
    3. Koszty
    dzia
    alno
    ści
    finansowej 508 724,05 388 778,91
    15 744 752,76 19 019 578,95
    1. Sk
    adki ZUS
    niezap
    acone 8 124,72 6 239,11
    2. Rezerwy na
    koszty 11 366,00 1 000,00
    3. Ubezpieczenia
    NKU 986,70 7 265,27
    4. Koszty egzekucji
    komorniczych 5 557,92 9 018,60
    5. Odpisy
    aktualizujace
    nalezno
    ści 3 013,50 1 478 686,99
    6.
    Naliczone odsetki od pozyczek 53 556,80 26 770,13
    7. Aktualizacja
    warto
    ści
    inwestycji 67 157,20 876 837,02
    8. Odsetki karno-
    skarbowe 1 529,68 6 086,29
    9. Ró
    żnice kursowe
    z wyceny 393,90 278,20
    10. Odpis
    aktualizauj
    ący
    warto ść pozyczki 120 000,00
    11. Pozosta
    e koszty
    operacyjne NKU 74 872,07 32 423,93
    12. Faktury
    niezap
    acone
    przeterminowane
    30 dni 62 904,45
    13.
    Naliczone odsetki od zobowi ąza ń 26,06
    14. Amortyzacja u
    żytkowania
    wieczystego 30 867,84 30 867,84
    15. Amortyzacja
    ŚT -
    dotacja 3 000,00 9 000,00
    16. amortyzacja
    leasing finansowy 130 690,65 201 094,15
    17.
    Umowy zlecenia i sk
    . ZUS
    niezap
    acone 10 516,54 32 180,06
    18. inne koszty
    finansowe 648,88 180,00
    19.
    20.
    21.
    22. 585 212,91 2 717 927,59
    1. Koszty
    sprawozdania fin.
    Za rok ubieg
    y 1 021,00 1 036,00
    2. Koszty z faktur
    przeterminowany
    ch zap
    acone roku biezacym 113 064,74 84 008,38
    3. Korekta kosztów
    faktury
    przeterminowane
    30 dni 14 220,25
    4. Leasing
    operacyjny - raty 130 690,65 154 793,21
    5.
    Umowy zlecenia i sk
    adki ZUS
    zap
    acone 15 410,46 10 516,54
    8. Odsetki zap
    acone 4 546,45 7 134,04
    9. Inne koszty 9 173,77
    10.
    11.
    Koszty bilansowe
    Razem
    Koszty nie stanowi
    ące kosztów uzyskania przychodów
    Razem
    Inne korekty kosztów podatkowych
    Strona 10 z 15


    288 127,32 257 488,17
    15 447 667,17 16 559 139,53
    Rozliczenie straty z 2010 250,94
    Rozliczenie straty z 2011 6 875,45
    3.
    4.
    250,94 6 875,45
    355759,00 774286,00 0,19 0,19
    0,00 0,00
    0,00 0,00
    1. Przypis
    podatkowy
    2. Aktywa z tytu
    u
    podatku
    odroczonego
    3. Rezerwy na
    podatek
    odroczony
    0,00 0,00
    Pozosta
    e obci ążenia wyniku finansowego, w tym:
    0,00 0,00
    1.
    2.
    3.
    BZ 31.12.2015 BZ 31.12.2016220 205,91 361 701,32 0,00 0,00
    0,00 0,00
    1 23 1 23
    Nak
    ady poniesione na ochron ę ś rodowiska:
    123
    Nak
    ady planowane na ochron ę ś rodowiska:
    12 3
    Razem
    Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnychStawka podatku dochodowego od osób
    prawnych
    Podatek dochodowy (zobowi ązanie)
    Podatek odroczony i inne, w tym:
    RAZEM PODATEK DOCHODOWY
    Razem
    RAZEM KOSZTY PODATKOWE
    Zmniejszenia podstawy opodatkowania
    Wyszczególnienia
    Warto ść ogó
    em, z tego:
    odsetki Nota nr 31 Informacje o przychodach, kosztach i wyn
    ikach dzia
    alności zaniechanej w roku obrotowym lub
    przewidzianej do zaniechania w roku nast ępnym - nie dotyczy
    Nota nr 32 Koszt wytworzenia środków trwa
    ych w budowie: w tym odsetki oraz skapi talizowane różnice kursowe od zobowi ąza ń zaci ągni ętych w celu ich
    sfinansowania w roku obrotowym
    Środki trwa
    e
    14241,32
    Ś rodki trwa
    e w budowie
    224719,36
    skapitalizowane ró
    żnice kursowe
    Nota nr 33 Poniesione w ostatnim roku i planowane n a następny rok nak
    ady na niefinansowe aktywa trwa
    e
    Wyszczególnienie Koszty
    Nak
    ady na niefinansowe aktywa trwa
    e w roku poniesione:
    Nak
    ady na niefinansowe aktywa trwa
    e w roku planow ane:
    Nota nr 34 Odsetki oraz różnice kursowe powi ększaj ące cen ę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym - nie dotyczy
    Nota nr 36 Informacje o charakterze i celu gospodar czym zawartych przez jednostkę umów nieuwzgl ędnionych w bilansie w zakresie niezb ędnym do
    oceny ich wp
    ywu na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą i wynik finansowy jednostki - nie dotyczy
    Strona 11 z 15


    01.01.2015-31.12.201501.01.2016-
    31.12.2016
    1 Pracownicy
    produkcyjni 3,00 12,00
    2 Pracownicy
    nieprodukcyjni 18,00 11,00
    21,00 23,00
    01.01.2015-31.12.2015 01.01.2016-
    31.12.2016
    1 Organy
    zarz
    ądzaj ące 120 000,00 116 430,73
    120 000,00 116 430,73
    2 Organy
    nadzoruj
    ące 0,00 1 550,00
    0,00 1 550,00
    3 Organy
    administruj
    ący 0,00 0,00
    120 000,00 117 980,73
    2016
    1 5 000,00
    2 3 4 5 000,00
    Razem
    Nota nr 39 Informacje o wynagrodzeniach,
    ącznie z wynagrodzeniem z zysku, wyp
    aconych lub nal eżnych osobom wchodz ącym w sk
    ad organów
    zarz ądzaj ących, nadzoruj ących albo administruj ących spó
    ek handlowych (dla ka żdej grupy osobno) za rok obrotowy oraz wszelkich zo bowiąza ń
    wynikaj ących z emerytur i świadcze ń o podobnym charakterze dla by
    ych cz
    onków organów lub zobowiąza ń zaci ągni ętych w zwi ązku z tymi
    emerytutami, ze wskazaniem kwoty ogó
    em dla ka żdej grupy organu
    Wyszczególnienie
    - wynagrodzenie
    ączne z wynagrodzneiem z
    zysku
    - zobowi ązania wynikaj ące z emerytut i tym
    podobnych
    Nota nr 37 Informacje o transakcjach zawartych prz
    ez jednostkę na innych warunkach ni ż rynkowe ze stronami powi ązanymi , przez które rozumie
    si ę podmioty powi ązane zdefiniowane w mSR przyj ętych zgodnie z rozporz ądzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19
    lipca 2002r. w sprawie stosowania MSR. Informacje t e mogą by ć zgrupowane wed
    ug rodzaju z wyj ątkiem przypadku, gdy informacje na temat
    poszczególnych transakcji s ą niezb ędne dla oceny ich wp
    ywu na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą i wynik finansowy jednostki -nie dotyczy
    Nota nr 38 Informacje o przeci ętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podzia
    em na grupy zawodowe
    Grupy zawodowe
    Nota nr 40 Kwoty zaliczek, kredytów, po życzek i świadcze ń o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodz ącym w sk
    ad organów
    zarz ądzaj ących , nadzoruj ących i admistruj ących jednostki, ze wskazaniem ich g
    ównych warunków , wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot
    sp
    aconych, odpisanych lub umorzonych, a tak że zobowi ąza ń zaci ągni ętych w ich imieniu tytu
    em gwarancji i por ęcze ń wszelkiego rodzaju, ze
    wskazaniem kwoty ogó
    em dla ka żdego z tych organów - nie dotyczy
    - wynagrodzenie

    ączne z wynagrodzneiem z
    zysku
    - zobowi ązania wynikaj ące z emerytut i tym
    podobnych
    - wynagrodzenie
    ączne z wynagrodzneiem z
    zysku
    - zobowi ązania wynikaj ące z emerytut i tym
    podobnych
    Razem
    Pozosta
    e us
    ugi
    Razem
    Nota nr 41 Informacje o wynagrodzeniu bieg
    ego rewi
    denta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozd ań finansowych , wyp
    aconym lub
    nale żnym za rok obrotowy.
    Wyszczególnienie
    Obowi ązkowe badania rocznego
    skonsolidowanego sprawozdania finansowego
    Inne us
    ugi po świadczaj ące
    Us
    ugi doradztwa podatkowego
    Strona 12 z 15


    Wp
    ywy na sumę bilansow ą Wp
    ywy na wynik finansowy
    Nale żno ści Zobowi ązania Przychody Koszty
    379 999,44 23 083,03 7 380,00 152 100,00
    387 379,44 0,00 175 183,03 0,00 % posiadanego
    zaangażowania w kapitale Kapita
    w
    asny Spó
    ki za ostatni rok obrotowy
    Zysk / Strata netto Spó
    ki za ostatni
    rok obrotowy
    50,40 3 508 144,83 22 774,70 100 -330 901,84 -106 621,55
    Nota nr 42 Informacje o przychodach i kosztach z ty
    tu
    u b
    ędów pope
    nionych w latach ubieg
    ych odnoszonych w r oku obrotowym na kapita

    (fundusz) w
    asny z podaniem ich kwoty i rodzaju - n ie dotyczy
    Nota nr 43 Informacje o znacz ących zdarzeniach, jakie nast ąpi
    y po dniu bilansowym, a nie uwzgl ędnionych w sprawozdaniu finansowym oraz o ich
    wp
    ywie na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą oraz wynik finansowy jednostki - nie dotyczy
    Wyszczególnienie
    1. Zawieszenie obrotu akcjami spó
    ki Wealth Bay S.A. - Komunikat Zarz ądu Gie
    dy
    Papierów Warto ściowych w Warszawie S.A.
    z 14.06.2017 (Newconnect) 81 950,00 81 950,00
    2 34 5
    Nota nr 44 Przedstawienie dokonanych w roku obrotow ym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny, je żeli wywieraj ą one istotne
    wp
    ywy na sytuacj ę maj ątkow ą, finansow ą i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowo dowaną zmianami kwot ę wyniku finansowego oraz
    zmian w kapitale w
    asnym oraz przedstawienie zmian y sposobu sporządania sprawozdania finansowego wraz z podaniem jej przyczyny - nie dotyczy
    Nota nr 45 Informacje liczbowe zapewniaj ące porównywalno ść danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzaj ący ze sprawozdaniem za rok
    obrotowy - nie dotyczy
    Nota nr 46 Informacje o wspólnych przedsi ęwzi ęciach, które nie podlegaj ą konsolidacji - nie dotyczy
    Nota nr 47 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
    Nazwa jednostki BZ 31.12.2016 01.01.2016-31.12.2016
    1 Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o.
    Razem:
    Nota nr 48 Wykaz spó
    ek, w których jednostka posiad a zaangażowanie w kapitale lub 20% w ogólnej liczbie g
    osów w organie stanowiącym spó
    ki.
    Nazwa i siedziba jednostki
    Moderndach Sp. Z o.o. ochocin 6/4 , 87-600 Lipno
    Virtual Exclusive Art. Sp. Z o.o. ul. Drewnowska 48 , 91-002 ódź
    2 Moderndach Sp. z o.o.
    Strona 13 z 15


    1. Podstawa prawna wraz z danymi uzasadniającymi odst ąpienie od konsolidacji.
    Assetus Spó
    ka Akcyjna
    ul. Sienkiewicza 82/84, 90-318 ód ź
    Monitor S ądowy i Gospodarczy
    3. Podstawowe wska źniki ekonomiczne-finansowe, charakteryzuj ących dzia
    alno ść jednostek w danym i ubieg
    ym roku obrotowym
    Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok
    bie żący
    15 602 046,97 16 867 038,00 250 976,76 22 774,70 3 485 370,13 3 508 144,83 125 000,00 125 000,00
    0,00 24 000,00 -87 823,66 -106 621,55 -224 280,29 -330 9 01,84 100 000,00 100 000,00
    pkt. 3. cd
    Rok poprzedzający Rok bie żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący
    3 109 393,37 3 360 370,13 0,00 0,00 0,00 0,00
    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    pkt. 3. cd
    Rok poprzedzaj ący Rok bie żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący Rok
    poprzedzaj ący Rok bie
    żący
    0,00 0,00 3 286 339,15 3 339 879,14 20 22
    PSR -236 456,63 -324 280,29 560,00 0,00 0 0 PSR
    Nazwa i siedziba jednostki powiązanej Warto
    ść przychodów netto ze sprzeda ży
    produktów, towarów i materia
    ów oraz przychodów finansowych Wynik finansowy netto Kapita
    w
    asny, w tym: Kapita

    podstawowy
    Moderndach Sp. z o.o. ochocin
    6/4, 87-600 Lipno Nota nr 49 Informacje o skonsolidowanym sprawozdani
    u finansowym
    2. Nazwa i siedziba jednoski sporz ądzaj ącej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wy ższym szczeblu grupy kapita
    owej oraz miejscu jego
    publikacji
    Kapita
    zapasowy Kapita
    z aktualizacji wyceny Pozost a
    e kapita
    y rezerwowe
    Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o. ul. Drewnowska 48, 91-002 ódź
    3 4567
    1. Moderndach Sp. z o.o.
    ochocin 6/4, 87-600 Lipno
    2. Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o.
    ul. Drewnowska 48, 91-002 ód ź
    3 4 56
    8 9
    Nazwa i siedziba jednostki powi ązanej
    Przeciętne roczne zatrudnienie
    Rodzaj stosowanych standardów : MSR / PSR przez powi ązane
    1. Moderndach Sp. z o.o.
    ochocin 6/4, 87-600 Lipno
    2. Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o.
    ul. Drewnowska 48, 91-002 ód ź
    3 4
    7 8 9
    Nazwa i siedziba jednostki powi ązanej Zysk (strata) z lat ubieg
    ych Warto
    ść aktywów trwa
    ych
    5 678 9
    Strona 14 z 15


    Nazwa i siedziba jednostki powi ązanejData obj
    ęcia
    kontroli Przej ęty udzia
    w kapitale
    zak
    adowym Warto ść obj ętych
    udzia
    ów wg cen
    nabycia Warto ść godziwa
    aktywów netto
    jednostki zale
    żnej Warto
    ść firmy /
    Ujemna warto ść
    firmy Okres amortyzacji warto ści firmy/
    ujemnej warto ści
    firmy Warto
    ść odpisów
    amortyzacyjnych
    na dzie
    ń
    31.12.2016
    1. Moderndach Sp. z o.o. ochocin 6/4, 87-600
    Lipno
    05.06.2014, zmiany
    w strukturze
    udzia
    ów 31.12.2014 50,40% 1 678 880,37 1 961 073,53 -282 193,16 5 lat -121 608,98
    2. Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o., ul.
    Drewnowska 48, 91-002 30.09.2010r. 100% 87 000,00 62 678,17 24 321,83 5 lat 24 321,83
    Pozycja bilansowa Rodzaj waluty Warto ść kursu Nr tabeli Data
    Nale żno ści i
    zobowiazania USD 4,1793 252/NBP/2016 31-12-2016
    Nale żno ści i
    zobowiazania EUR 4,4240 252/NBP/2016 31-12-2016
    Sprawozdanie sporz
    ądzi
    a: Mariola Siwek Podpis:………………
    ód źData: 25-08-2017 r.
    Zarz ąd w sk
    adzie:
    Podpis:………………
    Kwota warto ści firmy/ ujemnej warto ści firmy
    Nota nr 50 Sporz ądzanie sprawozdania sporz ądzanego za okres, w ci ągu którego nastapi
    o po
    ączenie - Nie dotyczy
    Nota nr 49 Informacje o skonsolidowanym sprawozdani
    u finansowym
    1. Piotr Wiaderek - Prezes Zarz ądu
    Nota nr 51 Wyst
    ępowanie niepewno ści co do mo żliwo ści kontynuowania dzia
    alno ści, opis niepewno ści oraz stwierdzenie, że taka niepewno ść
    wyst ępuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawi era korekty z tym związane; opis podejmowanych b ądź planowanych przez jednostk ę
    dzia
    a ń maj ących na celu eliminacj ę niepewno ści. - nie dotyczy
    Nota nr 52 Inne informacje niewymienione powy żej, je żeli mog
    yby w istotny sposób wp
    yn ąć na ocen ę sytuacji maj ątkowej i finansowej oraz wynik
    finansowy jednostki W dniu 27.02.2017r. Zarz ąd Spó
    ki Assetus S.A. otrzyma
    informacj ęo z
    o żeniu przez Wierzyciela wniosku o og
    oszenie upad
    o ści Spó
    ki Assetus S.A. W
    dniu 11.07.2017r. S ąd Rejonowy dla odzi Śródmie ścia w odzi ustanowi
    dla Spó
    ki Assetus S.A. tymcz asowego nadzorcę s ądowego.
    Nota nr 53 Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, wyrażonych w walutach obcych - kursy przyj ęte do ich wyceny
    Nazwa i siedziba jednostki sporządzającej skonsolid owane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy
    kapitałowej. w której skład wchodzi spółka jako jed nostka zależna, oraz miejscu gdzie sprawozdanie jes t dostępne:
    Skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej sporządza spółka Assetus S.A. z siedzibą
    w Łodzi przy ul. Sienkiewicza 82/84
    Nazwa i siedziba jednostki sporządzającej skonsolido wane sprawozdanie finansowe na naajniższym szczeblu grupy
    kapitałowej. w której skład wchodzi spółka jako jed nostka zależnoa, oraz miejscu gdzie sprawozdanie je st dostępne:
    Nie występuje
    Nazwa i siedziby zarządu / siedziby statutowej jedno stki oraz forma prawna każdej z jednostek, których dana jednostka jest
    wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialn ość majątkową:
    Nie występuje
    Strona 15 z 15


    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 15

    Pobierz plik
    SPRAWOZDANIE FINANSOWE ASSETUS S.A. za 2016 rok
    Sprawozdanie Zarz ądu z dzia
    alno ści
    (Grupy Kapita
    owej)

    Szanowni Państwo ,

    W 2016r. spółka zależna Emitenta konsekwentn ie rozwijała część produkcyjną związaną ze
    sprzedażą produktów bardziej zaawansowanych technol ogicznie , w tym kompletnych domów
    mieszkalnych , oraz prefabrykowanych elementów kons trukcyjnych m/in. stropów. W związku z
    wdrażaniem w 2016r. nowych zaawansowanych techniczn ie produktów , jak również
    przygotowaniem linii technologicznych do ich produk cji spółka Moderndach Sp. z o.o. poniosła
    znaczące koszty operacyjne , co ma wpływ na osiągan e przez Emitenta skonsolidowane wyniki w
    2016r. Dodatkowo w związku z silną konkurencją na r ynku prefabrykowanych domów , szczególnie w
    konstrukcji drewnianej szkieletowej , spółka zależn a tj. Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła w trzecim
    kwartale 2016r. proces optymalizacji oferty produkt owej , szczególnie w ramach produktów
    zaawansowanych technologicznie , co powinno przełoż yć się w średnim horyzoncie czasowym na
    optymalizację kosztów zarówno bezpośrednich jak i p ośrednich. W aktywach bilansu w 2016 roku w
    stosunku do roku poprzedniego nastąpiły poniższe zm iany: Wartość aktywów trwałych zmalała o
    (872 183,08) zł, co stanowi spadek o (41,8)%, główn ie z powodu zmniejszenia wartości inwestycji
    długoterminowych o kwotę (848 450,00) zł; Majątek obrotowy uległ zmniejszeniu o (43 176,29) zł,
    co stanowi spadek o (8,5)%. Zmiana ta została spowo dowana głównie spadkiem należności
    krótkoterminowych o (72 079,66) zł, co stanowi spad ek o (31,5)% oraz zwiększeniem wartości
    inwestycji krótkoterminowych o 37 361,10 zł, tj. o 14.8%. W pasywach bilansu zauważyć można
    następujące zmiany w roku badanym w stosunku do rok u poprzedniego: Zmniejszenie wartości
    kapitału własnego o (962 095,75) zł, tj. o (46,1)%. %, co zostało spowodowane poniesieniem w roku
    badanym straty netto w kwocie (962 095,75) zł. Wz rost zobowiązań i rezerw na zobowiązania o
    kwotę 46 736,38 zł, tj. o 9,3%, głównie w wyniku wz rostu zobowiązań długoterminowych o kwotę
    194 722,75 zł.
    W pierwszym kwartale 2017r. powstał konflikt personalny pomiędzy Przewodniczącym Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adamem Mariańskim i spółką E mitenta , o czym Emitent informował w
    swoich Raportach ESPI nr 5/2017 z 23.02.2017r. i 6/ 2017 z dnia 25.02.2017r. Źródło tego konfliktu
    stanowiło odwołanie Pani Doroty Mariańskiej (żony) Pana Adama Mariańskiego ze składu Zarządu i
    funkcji Prezesa Zarządu spółki zależnej Emitenta tj . spółki Moderndach Sp. z o.o. z siedzibą w
    Łochocinie ,o czym Emitent informował w swoim rapor cie bieżącym EBI nr 4/2017 , jak również p.
    Adama Mariańskiego ze składu Rady Nadzorczej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w dniu 15
    lutego 2017 r. Konflikt zaostrzyła informacja przek azana w dniu 22 lutego 2017 r. przez Dział
    Emitentów Giełdy Papierów Wartościowych S.A. do Emi tenta o złożeniu przez Pana Adama


    Mariańskiego do sądu wniosku o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację majątku Emitenta.
    Emitent nadmienia, że nie ma takiej praktyki w jego relacjach wewnętrznych i nigdy w historii całej
    działalności Emitenta nie zdarzyła się sytuacja, ab y Przewodniczący Rady Nadzorczej nie konsultował
    z żadnym z pozostałych członków Rady, ani z Zarząde m spółki złożenia wniosku o wszczęcie
    jakiegokolwiek postępowania sądowego przeciwko spół ce, tym bardziej upadłościowego. Nie było
    również praktykowane, aby o złożeniu jakiegokolwiek wniosku inicjującego postępowanie sądowe
    informować GPW S.A., a nie organy Emitenta. Zarząd Emitenta nie ma wiedzy, aby przed złożeniem
    przez Pana Adama Mariańskiego wniosku o ogłoszenie upadłości Emitenta występował on do sądu z
    jakimkolwiek pozwem lub wnioskiem dotyczącym jakiej kolwiek wierzytelności, której dłużnikiem
    byłby Emitent. Nie występował również do biura księ gowego Emitenta o przygotowanie
    jakichkolwiek dokumentów dotyczących jego sytuacji finansowej. W opinii Zarządu Emitenta, nie są
    spełnione przez Assetus S.A. przesłanki, w świetle których wniosek o ogłoszenie upadłości tej spółki
    byłby uzasadniony, a konflikt pomiędzy p. Adamem Ma riańskim i spółką Emitenta wynika z pobudek
    czysto osobistych mających swoje źródło w zmianach dokonanych w spółce zależnej Moderndach Sp.
    z o.o. W dniu 20.07.2017 r. Emitent powziął inform ację o złożeniu przez byłego członka Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adama Mariańskiego , wniosku do Sądu Rejonowego dla Łodzi – Śródmieścia
    w Łodzi o zabezpieczenie majątku Emitenta. Postano wieniem z dnia 11.07.2017 r. Sąd Rejonowy dla
    Łodzi – Śródmieścia w Łodzi oddalił wniosek Adama M ariańskiego o ustanowienie zarządu
    przymusowego nad majątkiem Emitenta i jednocześnie wyznaczył tymczasowego nadzorcę
    sądowego, któremu zlecił przygotowanie sprawozdania , w którym nadzorca ma określić sytuację
    finansową Emitenta.
    Jednocześnie w związku ze zmianami w składz ie Zarządu spółki zależnej Emitenta tj. spółki
    Moderndach Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe władz e spółki zależnej rozpoczęły weryfikację oraz
    ocenę działań poprzednich Zarządów , oraz managerów spółki Moderndach Sp. z o.o. , szczególnie w
    świetle działań lub ich braku i decyzji podejmowany ch przez poprzednie kierownictwo spółki
    Moderndach Sp. z o.o. tj. m/in. panią Dorotę Mariań ską mających decydujący wpływ na obecną
    trudną sytuację spółki Moderndach Sp. z o.o. W ocen ie władz spółki Moderndach Sp. z o.o.
    historyczne działania poprzedniego kierownictwa spó łki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz
    podejmowane przez poprzednie kierownictwo decyzje z nacząco z biegiem czasu , coraz bardziej
    ograniczają teraz możliwości funkcjonowania czy roz woju spółki Moderndach Sp. z o.o. , co wiąże się
    z ryzykiem zakłóceń w działalności operacyjnej prze dsiębiorstwa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o. , jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.
    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201 7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.


    Jednocześnie w dniu 14 lipca 2017r. Grupa Kapitałowa spółki Assetus S.A. powiększyła się o
    spółkę Kasmo Sp. z o.o. , w której Emitent kupił u działy stanowiące 51% w kapitale spółki Kasmo Sp.
    z o.o. Dzięki tej transakcji , Grupa Kapitałowa Emi tenta może wykorzystać wiele elementów synergii
    pomiędzy posiadanymi spółkami i wygenerować dodatko we zyski . Jednocześnie akwizycja pozwoliła
    wzmocnić trudna sytuację spółki Moderndach Sp. z o .o. , co bardzo pozytywnie zostało odebrane
    przez rynek dotychczasowych kooperantów spółki Moderndach Sp. z o.o. Dodatkowo w drugim
    kwartale br. , trzecia spółka Emitenta tj. Grupa Kapitałowa Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła
    działalność związaną z rynkiem konstrukcji drewni anych , uzupełniając w ten sposób działalność
    spółki Moderndach Sp. z o.o. i wzmacniając jej po zycję na rynku .

    Z poważaniem ,
    Prezes Zarządu
    Piotr Wiaderek



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.
  • Załącznik nr: 16

    Pobierz plik
    1





    SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A.
    ZA ROK OBROTOWY 2016





    2

    SPRAWOZDANIE ZARZ ĄDU ASSETUS S.A.
    ZA ROK OBROTOWY 2016

    1. Ogólny zarys opisu dzia
    alno
    ści Spó
    ki w 2016 r ….........…………….………...……… 3
    2. Sprawozdanie Zarz
    ądu Spó
    ki z dzia
    alno ści w 2016r. Spó
    ki Assetus S.A.
    (jednostkowe)………………………………………………………………….. ……….... 4
    3. Sprawozdanie Zarz
    ądu Spó
    ki z dzia
    alno ści w 2016r. Spó
    ki Assetus S.A.
    (skonsolidowane) ……………………………………………………………………..… 7
    4. Informacje ogólne o Spó
    ce dominuj
    ącej ...………………......………….…………….... 10
    5. Informacje ogólne o Spó
    ce zale
    żnej….……………………………….….………...…...12
    6. Opis organizacji Grupy Kapita
    owej Assetus S.A. …………...……….…….....………13
    7. Istotne zdarzenia wp
    ywaj
    ące na dzia
    alno ść jednostki……..……..…………..………13
    8. Przewidywany rozwój jednostki………………………………..….……… ……...……..15
    9. Wa
    żniejsze osi ągni ęcia w dziedzinie bada ń i rozwoju ……………………….……...… 16
    10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa …….......………..…………………… .17
    11. Informacja o nabyciu lub zbyciu udzia
    ów (akcji ) w
    asnych………………………… 18
    12. Posiadane przez jednostk
    ę oddzia
    y (zak
    ady) …………………….…….………….... 18
    13. Instrumenty finansowe w zakresie:
    a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zak
    óce
    ń przep
    ywów środków
    pieni
    ęż nych oraz utraty p
    ynno ści finansowej, na jakie nara żona jest jednostka,
    b) przyj
    ętych przez jednostk ę celach i metodach zarz ądzania ryzykiem finansowym,


    ącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla
    których stosowana jest rachunkowo
    ść zabezpiecze ń………...………………….….….… 18
    14. Stosowanie
    adu korporacyjnego …………………………………….…….…..…….… 18
    15. Ryzyka zwi
    ązane z dzia
    alno ścią ………………………..………..………..……...… 19


    3

    1. Ogólny zarys opisu dzia
    alno ści Spó
    ki w 2016 r.

    W związku z zakupem przez Emitenta w drugim kwartale 2014r. pakietu kontrolnego 50,4%
    udziałów w kapitale spółki Moderndach Sp. z o.o. (jednego z czołowych producentów konstrukcji
    drewnianych, posiadającego swój zakład produkcyjny w centralnej Polsce, lidera w produkcji
    konstrukcji drewnianych dachów, jak również produce nta domów o uznanej wieloletniej renomie,
    który jest obecny na rynku w Polsce od przeszło 20 lat i posiada nowoczesny park maszynowy, a
    swoje wyroby eksportuje również za granicę -
    www.moderndach.pl ) , oraz zakupem pakietu
    kontrolnego 51% udziałów w kapitale spółki Kasmo Sp . z o.o. Spółka (Emitent) , Assetus S.A. jako
    jednostka dominująca zajmuje się koordynacją rozwo ju swoich spółek zależnych, pełniąc
    jednocześnie funkcję ramienia medialnego Grupy Kapi tałowej Assetus z racji posiadanych portali
    internetowych szybkajazda.pl i telegraf.biz. W zwi ązku z przejęciem pakietu kontrolnego w spółce
    Moderndach Sp. z o.o., spółka Assetus S.A. od drugi ego kwartału 2014r. konsoliduje wyniki spółki
    Moderndach sp. z o.o. , zaś wyniki spółek Kasmo sp. z o.o. i Grupa kapitałowa Moderndach sp. z o.o. ,
    będą konsolidowane od trzeciego kwartału 2017r.
    Emitent zajmuje się dodatkowo działalnością w segmencie reklamy w sieci Internet. Z obszaru
    reklamy w sieci internet Spółka realizuje kampanie reklamowe w serwisach informacyjnych
    www.szybkajazda.pl i www.telegraf.biz, których jes t wydawcą udostępniając powierzchnie
    reklamowe w postaci bannerów reklamowych i publik acji artykułów sponsorowanych.




    4

    2. Sprawozdanie Zarz ądu z dzia
    alno ści w 2016 r. Spó
    ki Assetus S.A. (jednostkowe)

    Szanowni Państwo ,

    Rok 2015r. był dla Emitenta udany, był jedno cześnie pierwszym pełnym rokiem kalendarzowym ,
    w którym Emitent konsolidował wyniki swojej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. Podjęty szereg
    działań przez Emitenta , w tym systematyczna modern izacja linii produkcyjnych fabryki należącej do
    spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w 2015r, oraz kontynuowana stała optymalizacja procesów
    produkcyjnych zaczęła trwale przekładać się na zary sowujący się stały trend rosnący wolumenu
    sprzedaży produktów oferowanych przez spółkę Modern dach Sp. z o.o., przy jednoczesnym wzroście
    udziału w sprzedaży produktów bardziej zaawansowany ch technologicznie np. kompletnych domów
    mieszkalnych czy prefabrykowanych elementów konstru kcyjnych – stropów . Umożliwiło to spółce
    Moderndach Sp. z o.o. już w 2015r. podejmowanie się realizacji większych i bardziej rentownych
    zamówień , co dodatkowo umacniało jej pozycję na ry nku i stabilizując przychody w średnim
    horyzoncie czasowym .
    W 2016r. spółka zależna Emitenta konsekwent nie rozwijała część produkcyjną związaną ze
    sprzedażą produktów bardziej zaawansowanych technol ogicznie , w tym kompletnych domów
    mieszkalnych , oraz prefabrykowanych elementów kons trukcyjnych m/in. stropów. W związku z
    wdrażaniem w 2016r. nowych zaawansowanych techniczn ie produktów , jak również
    przygotowaniem linii technologicznych do ich produk cji spółka Moderndach Sp. z o.o. poniosła
    znaczące koszty operacyjne , co ma wpływ na osiągan e przez Emitenta skonsolidowane wyniki w
    2016r. Dodatkowo w związku z silną konkurencją na r ynku prefabrykowanych domów , szczególnie w
    konstrukcji drewnianej szkieletowej , spółka zależn a tj. Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła w trzecim
    kwartale 2016r. proces optymalizacji oferty produkt owej , szczególnie w ramach produktów
    zaawansowanych technologicznie , co powinno przełoż yć się w średnim horyzoncie czasowym na
    optymalizację kosztów zarówno bezpośrednich jak i p ośrednich. W aktywach bilansu w 2016 roku w
    stosunku do roku poprzedniego nastąpiły poniższe zm iany: Wartość aktywów trwałych zmalała o
    (872 183,08) zł, co stanowi spadek o (41,8)%, główn ie z powodu zmniejszenia wartości inwestycji
    długoterminowych o kwotę (848 450,00) zł; Majątek obrotowy uległ zmniejszeniu o (43 176,29) zł,
    co stanowi spadek o (8,5)%. Zmiana ta została spowo dowana głównie spadkiem należności
    krótkoterminowych o (72 079,66) zł, co stanowi spad ek o (31,5)% oraz zwiększeniem wartości
    inwestycji krótkoterminowych o 37 361,10 zł, tj. o 14.8%. W pasywach bilansu zauważyć można
    następujące zmiany w roku badanym w stosunku do rok u poprzedniego: Zmniejszenie wartości
    kapitału własnego o (962 095,75) zł, tj. o (46,1)%. %, co zostało spowodowane poniesieniem w roku
    badanym straty netto w kwocie (962 095,75) zł. Wz rost zobowiązań i rezerw na zobowiązania o
    kwotę 46 736,38 zł, tj. o 9,3%, głównie w wyniku wz rostu zobowiązań długoterminowych o kwotę
    194 722,75 zł.
    W pierwszym kwartale 2017r. powstał konflikt personalny pomiędzy Przewodniczącym Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adamem Mariańskim i spółką E mitenta , o czym Emitent informował w
    swoich Raportach ESPI nr 5/2017 z 23.02.2017r. i 6/ 2017 z dnia 25.02.2017r. Źródło tego konfliktu
    stanowiło odwołanie Pani Doroty Mariańskiej (żony) Pana Adama Mariańskiego ze składu Zarządu i


    5

    funkcji Prezesa Zarządu spółki zależnej Emitenta tj
    . spółki Moderndach Sp. z o.o. z siedzibą w
    Łochocinie ,o czym Emitent informował w swoim rapor cie bieżącym EBI nr 4/2017 , jak również p.
    Adama Mariańskiego ze składu Rady Nadzorczej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w dniu 15
    lutego 2017 r. Konflikt zaostrzyła informacja przek azana w dniu 22 lutego 2017 r. przez Dział
    Emitentów Giełdy Papierów Wartościowych S.A. do Emi tenta o złożeniu przez Pana Adama
    Mariańskiego do sądu wniosku o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację majątku Emitenta.
    Emitent nadmienia, że nie ma takiej praktyki w jego relacjach wewnętrznych i nigdy w historii całej
    działalności Emitenta nie zdarzyła się sytuacja, ab y Przewodniczący Rady Nadzorczej nie konsultował
    z żadnym z pozostałych członków Rady, ani z Zarząde m Spółki złożenia wniosku o wszczęcie
    jakiegokolwiek postępowania sądowego przeciwko Spół ce, tym bardziej upadłościowego. Nie było
    również praktykowane, aby o złożeniu jakiegokolwiek wniosku inicjującego postępowanie sądowe
    informować GPW S.A., a nie organy Emitenta. Zarząd Emitenta nie ma wiedzy, aby przed złożeniem
    przez Pana Adama Mariańskiego wniosku o ogłoszenie upadłości Emitenta występował on do sądu z
    jakimkolwiek pozwem lub wnioskiem dotyczącym jakiej kolwiek wierzytelności, której dłużnikiem
    byłby Emitent. Nie występował również do biura księ gowego Emitenta o przygotowanie
    jakichkolwiek dokumentów dotyczących jego sytuacji finansowej. W opinii Zarządu Emitenta, nie są
    spełnione przez Assetus S.A. przesłanki, w świetle których wniosek o ogłoszenie upadłości tej spółki
    byłby uzasadniony, a konflikt pomiędzy p. Adamem Ma riańskim i spółką Emitenta wynika z pobudek
    czysto osobistych mających swoje źródło w zmianach dokonanych w spółce zależnej Moderndach Sp.
    z o.o. W dniu 20.07.2017 r. Emitent powziął infor mację o złożeniu przez byłego członka Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adama Mariańskiego , wniosku do Sądu Rejonowego dla Łodzi – Śródmieścia
    w Łodzi o zabezpieczenie majątku Emitenta. Postano wieniem z dnia 11.07.2017 r. Sąd Rejonowy dla
    Łodzi – Śródmieścia w Łodzi oddalił wniosek Adama M ariańskiego o ustanowienie zarządu
    przymusowego nad majątkiem Emitenta i jednocześnie wyznaczył tymczasowego nadzorcę
    sądowego, któremu zlecił przygotowanie sprawozdania , w którym nadzorca ma określić sytuację
    finansową Emitenta.

    Jednocześnie w związku ze zmianami w składzi e Zarządu spółki zależnej Emitenta tj. spółki
    Moderndach Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe władz e spółki zależnej rozpoczęły weryfikację oraz
    ocenę działań poprzednich Zarządów , oraz managerów spółki Moderndach Sp. z o.o. , szczególnie w
    świetle działań lub ich braku i decyzji podejmowany ch przez poprzednie kierownictwo spółki
    Moderndach Sp. z o.o. tj. m/in. panią Dorotę Mariań ską mających decydujący wpływ na obecną
    trudną sytuację spółki Moderndach Sp. z o.o. W ocen ie władz spółki Moderndach Sp. z o.o.
    historyczne działania poprzedniego kierownictwa spó łki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz
    podejmowane przez poprzednie kierownictwo decyzje z nacząco z biegiem czasu , coraz bardziej
    ograniczają teraz możliwości funkcjonowania czy roz woju spółki Moderndach Sp. z o.o. , co wiąże się
    z ryzykiem zakłóceń w działalności operacyjnej prze dsiębiorstwa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o., jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.


    6

    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201
    7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.
    W pierwszym kwartale 2017r. poprawiły się w yniki Spółki w stosunku do analogicznego okresu w
    2016r. , poprawie uległy przychody ze sprzedaży jed nostkowo na koniec pierwszego kwartału 2017r.
    wyniosły 43 tys. zł. w stosunku do jednostkowo 37 t ys. zł. na koniec pierwszego kwartału 2016r.
    Jednocześnie Spółka osiągnęła zysk netto na koniec pierwszego kwartału 2017r. w wysokości 8,8 tys.
    zł. w stosunku do 59,7 tys. straty na koniec pierws zego kwartału 2016r.
    W pierwszym kwartale 2017r. , Spółka kontyn uowała działania związane z nawiązywaniem
    kontaktów i współpracy z firmami polskimi i zagrani cznymi , w ramach budowy nowych rynków zbytu
    dla szerokiego wachlarza produktów spółki Moderndac h Sp. z o.o.

    Z poważaniem ,
    Prezes Zarządu
    Piotr Wiaderek




    7


    3. Sprawozdanie Zarz ądu z dzia
    alno ści w 2016 r. Spó
    ki Assetus S.A.
    (skonsolidowane)


    Szanowni Państwo ,

    W 2016r. spółka zależna Emitenta konsekwentn ie rozwijała część produkcyjną związaną ze
    sprzedażą produktów bardziej zaawansowanych technol ogicznie , w tym kompletnych domów
    mieszkalnych , oraz prefabrykowanych elementów kons trukcyjnych m/in. stropów. W związku z
    wdrażaniem w 2016r. nowych zaawansowanych techniczn ie produktów , jak również
    przygotowaniem linii technologicznych do ich produk cji spółka Moderndach Sp. z o.o. poniosła
    znaczące koszty operacyjne , co ma wpływ na osiągan e przez Emitenta skonsolidowane wyniki w
    2016r. Dodatkowo w związku z silną konkurencją na r ynku prefabrykowanych domów , szczególnie w
    konstrukcji drewnianej szkieletowej , spółka zależn a tj. Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła w trzecim
    kwartale 2016r. proces optymalizacji oferty produkt owej , szczególnie w ramach produktów
    zaawansowanych technologicznie , co powinno przełoż yć się w średnim horyzoncie czasowym na
    optymalizację kosztów zarówno bezpośrednich jak i p ośrednich. W aktywach bilansu w 2016 roku w
    stosunku do roku poprzedniego nastąpiły poniższe zm iany: Wartość aktywów trwałych zmalała o
    (872 183,08) zł, co stanowi spadek o (41,8)%, główn ie z powodu zmniejszenia wartości inwestycji
    długoterminowych o kwotę (848 450,00) zł; Majątek obrotowy uległ zmniejszeniu o (43 176,29) zł,
    co stanowi spadek o (8,5)%. Zmiana ta została spowo dowana głównie spadkiem należności
    krótkoterminowych o (72 079,66) zł, co stanowi spad ek o (31,5)% oraz zwiększeniem wartości
    inwestycji krótkoterminowych o 37 361,10 zł, tj. o 14.8%. W pasywach bilansu zauważyć można
    następujące zmiany w roku badanym w stosunku do rok u poprzedniego: Zmniejszenie wartości
    kapitału własnego o (962 095,75) zł, tj. o (46,1)%. %, co zostało spowodowane poniesieniem w roku
    badanym straty netto w kwocie (962 095,75) zł. Wz rost zobowiązań i rezerw na zobowiązania o
    kwotę 46 736,38 zł, tj. o 9,3%, głównie w wyniku wz rostu zobowiązań długoterminowych o kwotę
    194 722,75 zł.
    W pierwszym kwartale 2017r. powstał konflikt personalny pomiędzy Przewodniczącym Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adamem Mariańskim i spółką E mitenta , o czym Emitent informował w
    swoich Raportach ESPI nr 5/2017 z 23.02.2017r. i 6/ 2017 z dnia 25.02.2017r. Źródło tego konfliktu
    stanowiło odwołanie Pani Doroty Mariańskiej (żony) Pana Adama Mariańskiego ze składu Zarządu i
    funkcji Prezesa Zarządu spółki zależnej Emitenta tj . spółki Moderndach Sp. z o.o. z siedzibą w
    Łochocinie ,o czym Emitent informował w swoim rapor cie bieżącym EBI nr 4/2017 , jak również p.
    Adama Mariańskiego ze składu Rady Nadzorczej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w dniu 15
    lutego 2017 r. Konflikt zaostrzyła informacja przek azana w dniu 22 lutego 2017 r. przez Dział
    Emitentów Giełdy Papierów Wartościowych S.A. do Emi tenta o złożeniu przez Pana Adama
    Mariańskiego do sądu wniosku o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację majątku Emitenta.
    Emitent nadmienia, że nie ma takiej praktyki w jego relacjach wewnętrznych i nigdy w historii całej
    działalności Emitenta nie zdarzyła się sytuacja, ab y Przewodniczący Rady Nadzorczej nie konsultował
    z żadnym z pozostałych członków Rady, ani z Zarząde m spółki złożenia wniosku o wszczęcie


    8

    jakiegokolwiek postępowania sądowego przeciwko spół
    ce, tym bardziej upadłościowego. Nie było
    również praktykowane, aby o złożeniu jakiegokolwiek wniosku inicjującego postępowanie sądowe
    informować GPW S.A., a nie organy Emitenta. Zarząd Emitenta nie ma wiedzy, aby przed złożeniem
    przez Pana Adama Mariańskiego wniosku o ogłoszenie upadłości Emitenta występował on do sądu z
    jakimkolwiek pozwem lub wnioskiem dotyczącym jakiej kolwiek wierzytelności, której dłużnikiem
    byłby Emitent. Nie występował również do biura księ gowego Emitenta o przygotowanie
    jakichkolwiek dokumentów dotyczących jego sytuacji finansowej. W opinii Zarządu Emitenta, nie są
    spełnione przez Assetus S.A. przesłanki, w świetle których wniosek o ogłoszenie upadłości tej spółki
    byłby uzasadniony, a konflikt pomiędzy p. Adamem Ma riańskim i spółką Emitenta wynika z pobudek
    czysto osobistych mających swoje źródło w zmianach dokonanych w spółce zależnej Moderndach Sp.
    z o.o. W dniu 20.07.2017 r. Emitent powziął inform ację o złożeniu przez byłego członka Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adama Mariańskiego , wniosku do Sądu Rejonowego dla Łodzi – Śródmieścia
    w Łodzi o zabezpieczenie majątku Emitenta. Postano wieniem z dnia 11.07.2017 r. Sąd Rejonowy dla
    Łodzi – Śródmieścia w Łodzi oddalił wniosek Adama M ariańskiego o ustanowienie zarządu
    przymusowego nad majątkiem Emitenta i jednocześnie wyznaczył tymczasowego nadzorcę
    sądowego, któremu zlecił przygotowanie sprawozdania , w którym nadzorca ma określić sytuację
    finansową Emitenta.
    Jednocześnie w związku ze zmianami w składz ie Zarządu spółki zależnej Emitenta tj. spółki
    Moderndach Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe władz e spółki zależnej rozpoczęły weryfikację oraz
    ocenę działań poprzednich Zarządów , oraz managerów spółki Moderndach Sp. z o.o. , szczególnie w
    świetle działań lub ich braku i decyzji podejmowany ch przez poprzednie kierownictwo spółki
    Moderndach Sp. z o.o. tj. m/in. panią Dorotę Mariań ską mających decydujący wpływ na obecną
    trudną sytuację spółki Moderndach Sp. z o.o. W ocen ie władz spółki Moderndach Sp. z o.o.
    historyczne działania poprzedniego kierownictwa spó łki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz
    podejmowane przez poprzednie kierownictwo decyzje z nacząco z biegiem czasu , coraz bardziej
    ograniczają teraz możliwości funkcjonowania czy roz woju spółki Moderndach Sp. z o.o. , co wiąże się
    z ryzykiem zakłóceń w działalności operacyjnej prze dsiębiorstwa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o. , jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.
    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201 7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.
    Jednocześnie w dniu 14 lipca 2017r. Grupa Ka pitałowa spółki Assetus S.A. powiększyła się o
    spółkę Kasmo Sp. z o.o. , w której Emitent kupił u działy stanowiące 51% w kapitale spółki Kasmo Sp.
    z o.o. Dzięki tej transakcji , Grupa Kapitałowa Emi tenta może wykorzystać wiele elementów synergii
    pomiędzy posiadanymi spółkami i wygenerować dodatko we zyski . Jednocześnie akwizycja pozwoliła
    wzmocnić trudna sytuację spółki Moderndach Sp. z o .o. , co bardzo pozytywnie zostało odebrane


    9

    przez rynek dotychczasowych kooperantów spółki
    Moderndach Sp. z o.o. Dodatkowo w drugim
    kwartale br. , trzecia spółka Emitenta tj. Grupa Kapitałowa Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła
    działalność związaną z rynkiem konstrukcji drewni anych , uzupełniając w ten sposób działalność
    spółki Moderndach Sp. z o.o. i wzmacniając jej po zycję na rynku .

    Z poważaniem ,
    Prezes Zarządu
    Piotr Wiaderek




    10

    4. Informacje ogólne o spó
    ce dominuj ącej
    Nazwa ( firma ) ASSETUS S.A.
    Kraj Polska
    Siedziba ód ź
    Adres 90-318 ód ź, ul. Sienkiewicza 82/84
    Numer KRS 0000347195
    Regon 121138472
    NIP 679 30 27 361

    Organy Emitenta
    W sk
    ad Zarządu Assetus S.A. na dzie ń sporz ądzania niniejszego raportu wchodzi:
    Piotr Wiaderek – Prezes Zarządu

    W sk
    ad Rady Nadzorczej Assetus S.A. na dzie ń sporz ądzania niniejszego raportu wchodz ą:

    · Krzysztof Mo żyszek
    · Wanda Jab
    o ńska
    · Alicja Wiaderek
    · Sebastian Kostecki
    · Krzysztof Durczak



    11

    Struktura akcjonariatu
    Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcj onariuszy posiadających, na dzie ń
    sporz ądzenia raportu rocznego za 2016 r., co najmniej 5% w kapitale i g
    osów na walnym
    zgromadzeniu, przedstawia si ę nast ępuj ąco:

    1. ADAM MARIA ŃSKI 1 739 000 – 33,77%
    2. ALICJA WIADEREK 1 332 940 – 25,88%
    3. W. ENTERPRISE S.A. 1 035 469 – 20,11%
    4. WEALTH BAY S.A. 208 045 – 4,04%
    5. POZOSTALI 833 433 - 16,20%

    Kapita
    zak
    adowy dzieli si ę na :

    a) 250.000 (dwie ście pi ęćdziesi ąt tysi ęcy) akcji zwyk
    ych na okaziciela serii A o warto ści
    nominalnej 0,40 z
    (czterdzie ści groszy) ka żda,

    b) 2.000.000 (dwa miliony) akcji zwyk
    ych na okazic iela serii B, o wartości nominalnej 0,40 z

    (czterdzie ści groszy) ka żda,

    c) 780.586 (siedemset osiemdziesi ąt tysi ęcy pi ęćset osiemdziesi ąt sze ść) akcji zwyk
    ych na
    okaziciela serii C, o warto ści nominalnej 0,40 z
    (czterdzie ści groszy) ka żda.

    d) 1.218.301 ( jeden milion dwie ście osiemna ście tysi ęcy trzysta jeden) akcji zwyk
    ych na
    okaziciela serii D, o warto ści nominalnej 0,40 z
    (czterdzie ści groszy) ka żda;

    e) 900 000 (s
    ownie: dziewi ęćset tysi ęcy) akcji zwyk
    ych na okaziciela serii E, o warto ści
    nominalnej 0,40 z
    (czterdzie ści groszy) ka żda; w sumie 5 148 887 akcji co stanowi 100%
    kapita
    u zak
    adowego;
    i wynosi 2 059 554,80 z
    (s
    ownie: dwa miliony pi ęćdziesi ąt dziewi ęć tysi ęcy pi ęćset pi ęćdziesi ąt
    cztery z
    ote osiemdziesi ąt groszy)



    12

    5. Informacje ogólne o spó
    ce zale żnej

    Nazwa ( firma ) - MODERNDACH Sp. z o.o.
    Kraj – Polska
    Siedziba – Lipno
    Adres - 87-600 Lipno, ochocin 6/4
    Numer KRS – 0000293415
    Regon – 340368076
    NIP – 4660369334


    Nazwa ( firma ) – GRUPA KAPITA OWA MODERNDACH SP Z O.O.
    Kraj – Polska
    Siedziba – Lipno
    Adres – 87-600 Lipno, ochocin 6/4
    Numer KRS – 00003217786
    Regon – 100582571
    NIP - 7251983357


    Nazwa ( firma ) – KASMO SP Z O.O.
    Kraj – Polska
    Siedziba – Pabianice
    Adres – 95-200 Pabianice, Kili
    ńskiego 33
    Numer KRS – 0000047972
    Regon – 472388323
    NIP - 7311792573


    W dniu 19.05.2017r. Zgromadzenie Wspólników spó
    ki Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o. z
    siedzib ą w odzi zmieni
    o nazw ę spó
    ki i jej siedzib ę , która obecnie dzia
    a pod firm ą ;
    Grupa Kapita
    owa Moderndach Sp. z o.o. z siedzib ą w ochocinie, 87-600 Lipno ,
    ochocin 6/4 ,



    13

    6. Opis organizacji Grupy Kapita
    owej Assetus S.A.


    W skład Grupy Kapitałowej Assetus S.A. na dzień spo rządzenia raportu wchodzi jednostka
    dominująca Assetus Spółka Akcyjna i jednostki zal eżne podlegające konsolidacji Grupa Kapitałowa
    Moderndach Sp. z o.o. (100% udziałów) , Moderndach Sp. z o. o. (50,4% udziałów) , oraz Kasmo Sp. z
    o.o. (51% udziałów). Jednostka dominująca Assetus S.A. zajmuje się koordynacją rozwoju spółek
    zależnych dla pełnego wykorzystania efektu synergii działalności spółek zależnych , pełniąc
    jednocześnie funkcję ramienia medialnego Grupy Kapi tałowej Assetus z racji posiadanych portali
    internetowych szybkajazda.pl i telegraf.biz .W zwią zku z przejęciem pakietu kontrolnego w spółce
    Moderndach Sp. z o.o. posiadającej wieloletnie trad ycje i ugruntowaną pozycję na rynku konstrukcji
    drewnianych z sektora produkcyjnego, spółka Assetus S.A. od drugiego kwartału 2014r. konsoliduje
    wyniki spółki zależnej , a od trzeciego kwartału 20 17r. będzie konsolidować wyniki spółki Grupa
    Kapitałowa Moderndach Sp. z o.o. i Kasmo Sp. z o.o.
    Na dzień sporządzenia niniejszego raportu spółka As setus S.A. zatrudnia 1 osobę na pełny etat.

    7. Istotne zdarzenia wp
    ywaj ące na dzia
    alno ść jednostki

    W 2016r. spółka zależna Emitenta konsekwentn ie rozwijała część produkcyjną związaną ze
    sprzedażą produktów bardziej zaawansowanych technol ogicznie , w tym kompletnych domów
    mieszkalnych , oraz prefabrykowanych elementów kons trukcyjnych m/in. stropów. W związku z
    wdrażaniem w 2016r. nowych zaawansowanych techniczn ie produktów , jak również
    przygotowaniem linii technologicznych do ich produk cji spółka Moderndach Sp. z o.o. poniosła
    znaczące koszty operacyjne , co ma wpływ na osiągan e przez Emitenta skonsolidowane wyniki w
    2016r. Dodatkowo w związku z silną konkurencją na r ynku prefabrykowanych domów , szczególnie w
    konstrukcji drewnianej szkieletowej , spółka zależn a tj. Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła w trzecim
    kwartale 2016r. proces optymalizacji oferty produkt owej , szczególnie w ramach produktów
    zaawansowanych technologicznie , co powinno przełoż yć się w średnim horyzoncie czasowym na
    optymalizację kosztów zarówno bezpośrednich jak i p ośrednich.

    W pierwszym kwartale 2017r. powstał konflikt person alny pomiędzy Przewodniczącym Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adamem Mariańskim i spółką E mitenta , o czym Emitent informował w
    swoich Raportach ESPI nr 5/2017 z 23.02.2017r. i 6/ 2017 z dnia 25.02.2017r. Źródło tego konfliktu


    14

    stanowiło odwołanie Pani Doroty Mariańskiej (żony)
    Pana Adama Mariańskiego ze składu Zarządu i
    funkcji Prezesa Zarządu spółki zależnej Emitenta tj . spółki Moderndach Sp. z o.o. z siedzibą w
    Łochocinie ,o czym Emitent informował w swoim rapor cie bieżącym EBI nr 4/2017 , jak również p.
    Adama Mariańskiego ze składu Rady Nadzorczej spółki zależnej Moderndach Sp. z o.o. w dniu 15
    lutego 2017 r. Konflikt zaostrzyła informacja przek azana w dniu 22 lutego 2017 r. przez Dział
    Emitentów Giełdy Papierów Wartościowych S.A. do Emi tenta o złożeniu przez Pana Adama
    Mariańskiego do sądu wniosku o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację majątku Emitenta.
    Emitent nadmienia, że nie ma takiej praktyki w jego relacjach wewnętrznych i nigdy w historii całej
    działalności Emitenta nie zdarzyła się sytuacja, ab y Przewodniczący Rady Nadzorczej nie konsultował
    z żadnym z pozostałych członków Rady, ani z Zarząde m spółki złożenia wniosku o wszczęcie
    jakiegokolwiek postępowania sądowego przeciwko spół ce, tym bardziej upadłościowego. Nie było
    również praktykowane, aby o złożeniu jakiegokolwiek wniosku inicjującego postępowanie sądowe
    informować GPW S.A., a nie organy Emitenta. Zarząd Emitenta nie ma wiedzy, aby przed złożeniem
    przez Pana Adama Mariańskiego wniosku o ogłoszenie upadłości Emitenta występował on do sądu z
    jakimkolwiek pozwem lub wnioskiem dotyczącym jakiej kolwiek wierzytelności, której dłużnikiem
    byłby Emitent. Nie występował również do biura księ gowego Emitenta o przygotowanie
    jakichkolwiek dokumentów dotyczących jego sytuacji finansowej. W opinii Zarządu Emitenta, nie są
    spełnione przez Assetus S.A. przesłanki, w świetle których wniosek o ogłoszenie upadłości tej spółki
    byłby uzasadniony, a konflikt pomiędzy p. Adamem Ma riańskim i spółką Emitenta wynika z pobudek
    czysto osobistych mających swoje źródło w zmianach dokonanych w spółce zależnej Moderndach Sp.
    z o.o. W dniu 20.07.2017 r. Emitent powziął inform ację o złożeniu przez byłego członka Rady
    Nadzorczej Emitenta p. Adama Mariańskiego , wniosku do Sądu Rejonowego dla Łodzi – Śródmieścia
    w Łodzi o zabezpieczenie majątku Emitenta. Postano wieniem z dnia 11.07.2017 r. Sąd Rejonowy dla
    Łodzi – Śródmieścia w Łodzi oddalił wniosek p. Adam a Mariańskiego o ustanowienie zarządu
    przymusowego nad majątkiem Emitenta i jednocześnie wyznaczył tymczasowego nadzorcę
    sądowego, któremu zlecił przygotowanie sprawozdania , w którym nadzorca ma określić sytuację
    finansową Emitenta.
    Jednocześnie w związku ze zmianami w składz ie Zarządu spółki zależnej Emitenta tj. spółki
    Moderndach Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe władz e spółki zależnej rozpoczęły weryfikację oraz
    ocenę działań poprzednich Zarządów , oraz managerów spółki Moderndach Sp. z o.o. , szczególnie w
    świetle działań lub ich braku i decyzji podejmowany ch przez poprzednie kierownictwo spółki
    Moderndach Sp. z o.o. tj. m/in. panią Dorotę Mariań ską mających decydujący wpływ na obecną
    trudną sytuację spółki Moderndach Sp. z o.o. W ocen ie władz spółki Moderndach Sp. z o.o.
    historyczne działania poprzedniego kierownictwa spó łki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz
    podejmowane przez poprzednie kierownictwo decyzje z nacząco z biegiem czasu , coraz bardziej


    15

    ograniczają teraz możliwości funkcjonowania czy roz
    woju spółki Moderndach Sp. z o.o. , co wiąże się
    z ryzykiem zakłóceń w działalności operacyjnej prze dsiębiorstwa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o., jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.
    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201 7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.
    Jednocześnie w dniu 14 lipca 2017r. Grupa Ka pitałowa spółki Assetus S.A. powiększyła się o
    spółkę Kasmo Sp. z o.o. , w której Emitent kupił u działy stanowiące 51% w kapitale spółki Kasmo Sp.
    z o.o. Dzięki tej transakcji , Grupa Kapitałowa Emi tenta może wykorzystać wiele elementów synergii
    pomiędzy posiadanymi spółkami i wygenerować dodatko we zyski . Jednocześnie akwizycja pozwoliła
    wzmocnić trudna sytuację spółki Moderndach Sp. z o .o. , co bardzo pozytywnie zostało odebrane
    przez rynek dotychczasowych kooperantów spółki Moderndach Sp. z o.o. Dodatkowo w drugim
    kwartale br. trzecia spółka Emitenta tj. Grupa Kap itałowa Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła
    działalność z rynkiem konstrukcji drewnianych , uzupełniając w ten sposób działalność spółki
    Moderndach Sp. z o.o. i wzmacniając jej pozycję na rynku .



    8. Przewidywany rozwój jednostki
    W zwi ązku ze zmianami w sk
    adzie Zarz ądu spó
    ki zale żnej Emitenta tj. spó
    ki Moderndach
    Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe w
    adze spó
    ki za leżnej rozpocz ę
    y weryfikacj ę oraz ocen ę dzia
    a ń
    poprzednich Zarz ądów , oraz managerów spó
    ki Moderndach Sp. z o.o. , szczególnie w świetle
    dzia
    a ń lub ich braku i decyzji podejmowanych przez pop rzednie kierownictwo spó
    ki Moderndach
    Sp. z o.o. tj. m/in. pani ą Dorot ę Maria ńsk ą maj ących decyduj ący wp
    yw na obecn ą trudn ą sytuacj ę
    spó
    ki Moderndach Sp. z o.o. W ocenie w
    adz spó
    ki Moderndach Sp. z o.o. historyczne dzia
    ania
    poprzedniego kierownictwa spó
    ki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz podejmowane przez
    poprzednie kierownictwo decyzje znacz ąco z biegiem czasu , coraz bardziej ograniczaj ą teraz


    16

    mo
    żliwo ści funkcjonowania czy rozwoju spó
    ki Moderndach Sp. z o.o. , co wiąże si ę z ryzykiem
    zak
    óce ń w dzia
    alno ści operacyjnej przedsi ębiorstwa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o., jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.
    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201 7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.
    Jednocześnie w dniu 14 lipca 2017r. Grupa Ka pitałowa spółki Assetus S.A. powiększyła się o
    spółkę Kasmo Sp. z o.o. , w której Emitent kupił u działy stanowiące 51% w kapitale spółki Kasmo Sp.
    z o.o. Dzięki tej transakcji , Grupa Kapitałowa Emi tenta może wykorzystać wiele elementów synergii
    pomiędzy posiadanymi spółkami i wygenerować dodatko we zyski . Jednocześnie akwizycja pozwoliła
    wzmocnić trudna sytuację spółki Moderndach Sp. z o .o. , co bardzo pozytywnie zostało odebrane
    przez rynek dotychczasowych kooperantów spółki Moderndach Sp. z o.o. Dodatkowo w drugim
    kwartale br. trzecia spółka Emitenta tj. Grupa Kap itałowa Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła
    działalność z rynkiem konstrukcji drewnianych , uzupełniając w ten sposób działalność spółki
    Moderndach Sp. z o.o. i wzmacniając jej pozycję na rynku .

    9. Wa żniejsze osi ągni ęcia w dziedzinie bada ń i rozwoju

    W 2016r. spółka zależna Emitenta konsekwentnie rozw ijała część produkcyjną związaną ze
    sprzedażą produktów bardziej zaawansowanych technol ogicznie , w tym kompletnych domów
    mieszkalnych , oraz prefabrykowanych elementów kons trukcyjnych m/in. stropów. W związku z
    wdrażaniem w 2016r. nowych zaawansowanych techniczn ie produktów , jak również
    przygotowaniem linii technologicznych do ich produk cji spółka Moderndach Sp. z o.o. poniosła
    znaczące koszty operacyjne , co ma wpływ na osiągan e przez Emitenta skonsolidowane wyniki w
    2016r. Dodatkowo w związku z silną konkurencją na r ynku prefabrykowanych domów , szczególnie w
    konstrukcji drewnianej szkieletowej , spółka zależn a tj. Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła w trzecim
    kwartale 2016r. proces optymalizacji oferty produkt owej , szczególnie w ramach produktów
    zaawansowanych technologicznie .


    17


    10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa

    W związku ze zmianami w składzie Zarządu spółki z ależnej Emitenta tj. spółki Moderndach
    Sp. z o.o. 15 lutego 2017r. , nowe władze spółki za leżnej rozpoczęły weryfikację oraz ocenę działań
    poprzednich Zarządów , oraz managerów spółki Mode rndach Sp. z o.o. , szczególnie w świetle
    działań lub ich braku i decyzji podejmowanych prz ez poprzednie kierownictwo spółki Moderndach
    Sp. z o.o. tj. m/in. panią Dorotę Mariańską maj ących decydujący wpływ na obecną trudną sytuację
    spółki Moderndach Sp. z o.o. W ocenie władz spół ki Moderndach Sp. z o.o. historyczne działania
    poprzedniego kierownictwa spółki Moderndach Sp. z o.o. lub ich brak , oraz podejmowane przez
    poprzednie kierownictwo decyzje znacząco z biegiem czasu , coraz bardziej ograniczają teraz
    możliwości funkcjonowania czy rozwoju spółki Mod erndach Sp. z o.o. , co wiąże się z ryzykiem
    zakłóceń w działalności operacyjnej przedsiębiorst wa.
    Dlatego obecne kierownictwo spółki Moderndac h Sp. z o.o. , stoi na stanowisku podjęcia
    energicznych działań mających na celu przede wszyst kim ochronę interesów akcjonariuszy Emitenta.
    Jednocześnie podjęte zostały działania związane z o pracowaniem rzetelnej analizy przyczyn obecnej
    sytuacji spółki Moderndach Sp. z o.o., jak również programu poprawy sytuacji spółki Moderndach
    Sp. z o.o.
    W efekcie tych działań , w dniu 04.08.201 7 r. została podpisana przez spółkę Moderndach Sp . z
    o.o. z siedzibą w Łochocinie umowa z Doradcą Res trukturyzacyjnym na świadczenie usług doradcy
    restrukturyzacyjnego , w związku z procedowaniem po stępowania restrukturyzacyjnego przez
    Moderndach Sp. z o.o. , o rozpoczęciu którego Emite nt informował w swoim Raporcie ESPI nr
    20/2017 z dnia 13.07.2017r.
    Jednocześnie w dniu 14 lipca 2017r. Grupa Ka pitałowa spółki Assetus S.A. powiększyła się o
    spółkę Kasmo Sp. z o.o. , w której Emitent kupił u działy stanowiące 51% w kapitale spółki Kasmo Sp.
    z o.o. Dzięki tej transakcji , Grupa Kapitałowa Emi tenta może wykorzystać wiele elementów synergii
    pomiędzy posiadanymi spółkami i wygenerować dodatko we zyski . Jednocześnie akwizycja pozwoliła
    wzmocnić trudna sytuację spółki Moderndach Sp. z o .o. , co bardzo pozytywnie zostało odebrane
    przez rynek dotychczasowych kooperantów spółki Moderndach Sp. z o.o. Dodatkowo w drugim
    kwartale br. trzecia spółka Emitenta tj. Grupa Kap itałowa Moderndach Sp. z o.o. rozpoczęła
    działalność z rynkiem konstrukcji drewnianych , uzupełniając w ten sposób działalność spółki
    Moderndach Sp. z o.o. i wzmacniając jej pozycję na rynku .




    18

    11. Informacja o nabyciu lub zbyciu udzia
    ów (akcji ) w
    asnych

    Emitent w roku obrotowym 2016 nie nabywa
    , ani nie zbywa
    udzia
    ów (akcji) w
    asnych.

    12. Posiadane przez jednostk
    ę oddzia
    y (zak
    ady)

    Nie dotyczy żadnego z podmiotów wchodz ących w sk
    ad Grupy Kapita
    owej Assetus S.A.
    13. Instrumenty finansowe w zakresie:
    a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zak
    ó ce
    ń przep
    ywów środków
    pieni
    ęż nych oraz utraty p
    ynno ści finansowej, na jakie nara żona jest jednostka,
    b) przyj
    ętych przez jednostk ę celach i metodach zarz ądzania ryzykiem finansowym,


    ącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla
    których stosowana jest rachunkowo
    ść zabezpiecze ń

    Emitent w roku obrotowym 2016 nie stosowa
    żadnych instrumentów zabezpieczaj ących.

    14. Stosowanie
    adu korporacyjnego
    Emitent stosuje zasady
    adu korporacyjnego, o który m mowa w dokumencie „Dobre
    Praktyki Spó
    ek Notowanych na NewConnect (2010)” In formacja dotycząca stosowania
    adu
    korporacyjnego stanowi za
    ącznik do Raportu Rocznego za rok obrotowy 2016.

    Zasady
    adu korporacyjnego stanowi ą za
    ącznik nr 16



    19

    15. Ryzyka zwi ązane z dzia
    alno ścią

    Ryzyko zwi
    ązane z makroekonomiczn ą sytuacj ą na polskim rynku

    Na wyniki Emitenta mog ą mie ć wp
    yw czynniki makroekonomiczne, takie jak: panuj ąca
    na rynku polskim sytuacja gospodarcza, zmiany pozio mu produktu krajowego brutto i inflacja.
    Istnieje ryzyko, że pogarszaj ąca si ę sytuacja na rynku finansowym b ędzie mia
    a prze
    o żenie na
    sytuacje na rynku wewn ętrznym, co mo że prze
    o ży ć si ę na zmiany popytu na konstrukcje
    drewniane i dachowe w Polsce.

    Ryzyko zwi
    ązane z grup ą kapita
    ow ą

    Emitent tworzy Grup ę Kapita
    ow ą poprzez konsolidacj ę metod ą pe
    n ą wyników
    finansowych spó
    ki Moderndach Sp. z o.o. z siedzib ą w ochocin, w której posiada udzia
    y
    stanowi ące 50,4% kapita
    u zak
    adowego oraz uprawniaj ące do 50,4% g
    osów na Walnym
    Zgromadzeniu Wspólników , za ś od trzeciego kwarta
    u 2017r. b ędzie dodatkowo konsolidowa

    wyniki spó
    ki Grupa Kapita
    owa Moderndach Sp. z o.o . w której posiada 100% udzia
    ów , oraz
    spó
    ki Kasmo Sp. z o.o. , w której kontroluje 51% u dzia
    ów. Istnieje ryzyko, iż w przypadku
    pogorszenia sytuacji finansowej lub wyników finanso wych ,jednej ze spó
    ek zależnych
    pogorszeniu mo że ulec sytuacja finansowa lub wyniki finansowe Emit enta.

    Ryzyko zwi
    ązane z inwestycj ą w Moderndach Sp. z o.o.

    Emitent dokona
    inwestycji d
    ugoterminowej w Modern dach Sp. z o.o. , zaś w po
    owie
    2017r. dodatkowo zaanga żowa
    si ę w ramach inwestycji d
    ugoterminowej w Kasmo Sp. z o.o. w
    celu osi ągni ęcia dodatniej stopy zwrotu z zaanga żowanego kapita
    u w przysz
    o ści. Istnieje
    ryzyko, że sytuacja na rynku konstrukcji drewnianych i sprze daży domów ulegnie pogorszeniu i
    w efekcie Emitent mo że nie osi ągn ąć zak
    adanych celów.



    20

    Ryzyko zwi ązane ze zmianami regulacji prawnych

    Spó
    ka prowadzi swoj ą dzia
    alno ść w oparciu o polskie i mi ędzynarodowe akty prawne.
    Polskie prawo charakteryzuje si ę cz ęstymi zmianami i brakiem jednolitej interpretacji, przez co
    otoczenie prawne w Polsce jest uznawane za niestabi lne. Wśród najcz ęściej nowelizowanych
    aktów prawnych znajduj ą si ę Ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych, Usta wa o
    rachunkowo ści oraz Kodeks spó
    ek handlowych, które maj ą bezpo średni wp
    yw na dzia
    alno ść
    Emitenta. Dodatkowo, przyst ąpienie Polski do Unii Europejskiej spowodowa
    o koni eczność
    implementacji przepisów unijnych do krajowego porz ądku prawnego. Cz ęste zmiany w
    przepisach prawnych mog ą wp
    yn ąć negatywnie na dzia
    alno ść Spó
    ki.

    Ryzyko zwi
    ązane ze zmianami w przepisach podatkowych

    System podatkowy w Polsce jest nadal dostoso wywany do przepisów Unii Europejskiej,
    przez co ulega cz ęstym zmianom. Przepisy podatkowe s ą niejednoznaczne i wymagaj ą
    nowelizacji. Niejednoznaczno ść przepisów prowadzi do ró żnej interpretacji przepisów przez
    organy skarbowe oraz przedsi ębiorstwa. Mo że to spowodowa ć nieprawid
    owe zastosowanie si ę
    do obowi ązuj ących wymogów, a przez to do na
    o żenia na przedsi ębiorstwo kary finansowej, która
    bezpo średnio prze
    o ży
    aby si ę na wyniki finansowe Emitenta.

    Z powa żaniem ,

    Prezes Zarz ądu
    Piotr Wiaderek



    Treść w podglądzie może zawierać błędy powstałe podczas konwersji plików pdf.

Źródło: strona internetowa spółki, relacje inwestorskie, raporty bieżące i okresowe.

Oceń raport:


Pozytywny

Neutralny

Negatywny


WSZYSTKIE KOMUNIKATY SPÓŁKI
Informacje o spółce
Nazwa:Assetus SA
ISIN:PLASSTS00012
NIP:679 302 7361
EKD: 73.1 reklama
Adres: ul. Drewnowska 48 91-002 Łódź
Telefon:+48 42 6111060
www:www.assetus.pl
Komentarze o spółce ASSETUS
2018-11-18 00-11-24
iGPW
Nikt jeszcze nie skomentował tej spółki,
możesz być pierwszy.
Odpowiedzialność
prawna

Zgłoś moderatorowi
Copyright © 2017 iGPW
PiriBit Sebastian Urbański
ul. Okopowa 113/19 p.1
91-849 Łódź
NIP: 888-28-35-649